3. Проблемы и пути совершенствования потребительского кредитования

3.1 Факторы и условия развития рынка потребительского кредитования в Российской Федерации

Современная концепция кредитования, к сожалению, исповедует исключительно идею о всемирном сокращении кредитных вложений, поскольку, по мнению эмиссионных банков, вхождение дополнительных платежных средств в хозяйственный оборот посредством кредита только усиливает инфляционные тенденции.

Согласно этой логике, чем меньше предоставляется кредитов, тем лучше. Отсюда проводимое эмиссионными банками увеличение норм отчислений средств в резервные фонды, фиксация предельного уровня процентной ставки по кредитам коммерческих банков, повышение платы за кредиты эмиссионных банков.

Все эти меры направлены на то, чтобы удержать коммерческие банки от кредитной экспансии, ограничив тем самым рост денежной массы.

Ограничение кредита, однако, одновременно сказывается на развитии предпринимательской деятельности как фактора насыщения рынка товарами. Получается, что жесткая кредитная политика действует лишь в одном направлении: она ограничивает поступление платежных средств, но сдерживает при этом рост товарного производства и обращения.

Если учесть, что примерно треть денег, находящихся в обращении, используется на нужды кредитования и населения, а большая их часть втянута в покрытие государственного внутреннего долга, то станет понятным, что ограничения в кредитовании предприятий и населения оказываются удвоенными. Видимо, сокращать необходимо не кредиты, направляемые на развитие предпринимательства, а ссуды, обслуживающие бюджетные потребности.

Полагаем, что направлениями совершенствования кредитной политики современного коммерческого банка должны выступать:

- принятие банком риска только после его детального анализа; неприемлемость риска, который ставит банк в зависимость от нескольких очень крупных клиентов;

- проведение активной работы по увеличению и улучшения качества кредита, структуры активов и пассивов и сокращению инвестиций в основные средства;

- принятие решения о выдаче кредита на основе не только оценки и анализа залога, но и расчета будущих денежных потоков и прибыльности заемщика;

- дифференциация кредитного портфеля по размеру кредитов, отраслям и сегментам деятельности заемщиков с целью сокращения риска;

- предотвращение деятельности банка, связанной с большими потерями из-за применяемых рисков: доходы должны покрывать итоговую сумму риска;

- установление кредитным комитетом лимитов кредитов и осуществление контроля над ними на всем сроке предоставления заемных средств; получение банком более высокого международного кредитного рейтинга. ⁴⁶

Рассмотрим совершенствование кредитной политики ПАО «УБРиР» как стратегию и тактику банка в процессе кредитования населения. Дальнейшее развитие и совершенствование кредитных взаимоотношений с населением возможно и целесообразно осуществлять на основе изучения и внедрения на практике передового отечественного и зарубежного опыта.

К примеру, в Зальцбурге (Австрия) довольно успешно прошел опыт организации жилищного фонда.

Суть данного опыта заключается в аккумулировании всех финансовых средств, направляемых на строительство, эксплуатацию и реконструкцию жилищного фонда в Зальцбурге, в Национальном жилищном фонде.

Привлекательность данного фонда состоит в том, что он предоставляет наиболее выгодные условия кредитования под рекордно низкую ставку в 2,5% для застройщиков социального жилья. При этом создаются такие экономические условия, когда заемщику, желающему получить существенные льготы по кредиту, выгодно вернуть долг раньше положенного срока.

Из данного опыта видно, что для предпринимателей – заемщиков, созданы выгодные условия. В эти условия входят низкая процентная ставка по кредиту и льготы по кредиту.

Положительный момент выявляется не только для заемщиков, но и для страны, так как происходит внедрение нового продукта, который впоследствии приносит положительные результаты.

Использование опыта других стран в области кредитования частных лиц может идти по мере накопления опыта по кредитованию, укрепления материально-технической базы и обеспечения необходимыми кадрами по следующим направлениям:

1. совершенствование используемых и внедрения новых видов ссуд;

2. повышение качества банковского обслуживания населения;

3. дифференциация условий предоставления ссуд в зависимости от вида ссуды, срока пользования, уровня доходов заемщика и т.д. ⁴⁷

Кроме того, положительный эффект для развития кредитования индивидуальных заемщиков имело бы: проведение маркетинговых исследований банка с целью выявления потребности населения в новых видах ссуд; повышение уровня информированности частных клиентов банка о новых видах кредитов и банковских услуг; максимальный учет интересов клиента, индивидуальный подход при кредитовании.

Проводя анализ современной российской практики кредитования можно выделить, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить исходя из специфических условий каждой сделки.

Очевидно, что унифицированной методики анализа кредитоспособности клиентов нет и быть не может в силу специфики: региональных условий (политических, территориальных, социальных, экономических и т.д.), в которых функционируют банки; разработанной банками кредитной политики, ограничений и приоритетов; уровня конкуренции на данной территории и других факторов.

Поэтому, каждый российский коммерческий банк в рамках своей кредитной политики должен разрабатывать собственную методику анализа кредитоспособности клиентов по мере изменения условий функционирования, рыночной конъюнктуры и приоритетов кредитной политики, вносить в методику необходимые коррективы.

Применяя собственную методику, ПАО «УБРиР» основывается на экспертных оценках кредитных работников, что обуславливает субъективный подход в процессе принятия решения о возможности предоставления ссуды.

Целесообразно разрабатывать методику оценки кредитоспособности, положив в ее основу систему показателей, которые позволяют оценить общий, совокупный риск банка и индивидуальные риски. Это позволяет повысить объективность подхода при решении вопроса о кредитовании. Банковская сфера связана с высокой рискованностью.

Поскольку кредиты являются самыми прибыльными банковскими активами, то риск, особенно кредитный - это составляющая части на деятельности финансово-кредитных учреждений.

Рискованность кредитования обусловлена природой кредитного соглашения и тем, что кредитные операции занимают значительное место в общем объеме активных операций всех коммерческих банков.

Учитывая современные реалии деятельности отечественного банковского сектора, можем предложить ряд следующих мер по оптимизации управления кредитными рисками банковских учреждений:

1. Совершенствование политики управления рисками. Она должна предусматривать меры по преодолению негативных ситуаций и смягчения последствий тех из них, которые невозможно предусмотреть полностью. Кредитный комитет банка должен рассматривать только кредитные заявки, которые соответствуют утвержденной политике управления рисками.

2. Разработка внутренней системы банковских лимитов. Они должны обеспечить диверсификацию кредитного портфеля банковского учреждения по срокам, отраслям, субъектами кредитования, видам кредитов, территориями и другими факторами.

Необходимо также применять запреты и ограничения по категориям кредитов, не соответствующих стандартам кредитной политики. Банковским учреждениям следует также определять лимиты по кредитам для выполнения нормативов банковской деятельности;

3. Сбор информации о кредитном риске и использования системы его оценки, предусматривает:

- разработку системы количественных и качественных показателей по существенным факторами риска;

- определение оптимальных и критических значений для каждого фактора кредитного риска в частности и в целом;

- общее оценки кредитоспособности каждого потенциального заемщика;

- разработку стандартов банка по качеству кредитов и соблюдения требований, установленных регулирующими органами;

- классификацию предоставленных кредитов по степени риска;

4. Создание системы мониторинга кредитного риска в режиме реального времени с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных. ⁴⁸

Мониторинг риска - это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности. ⁴⁹

Мониторинг управления качеством кредитного портфеля осуществляется с помощью системы показателей и индикаторов, способствует профилактике кредитных рисков и соответственно своевременному принятию мер по их предупреждению.

Индикаторы «позволяют определить результаты (эффект), а также эффективность осуществляемой банковской деятельности». Они являются базой сравнения и имеют пороговые показатели.

Банковская практика показывает, что пренебрежение критическими показателями деятельности приводит к банкротству кредитной организации. Процесс мониторинга риска включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска.

Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами.

При этом функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения - фундаментальными рисками.

Предлагается совершенствовать процесс кредитования в коммерческом банке на основе методики проведения мониторинга по системе Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР). Банки, внедрившие рекомендованную ЕБРР технологию кредитования, получают комплексную помощь и консалтинг по следующим направлениям:

- кредитная, залоговая политика с учетом специфики сегмента бизнеса; технология финансового анализа малых предприятий;

- маркетинговая политика;

- подбор и обучение персонала и др. ⁵⁰

Одним из ключевых элементов данной технологии кредитования является финансовый анализ.

Оценка кредитоспособности заемщика производится оценка фактического денежного оборота его бизнеса: кредитный специалист получает данные, необходимые для подробного анализа денежных потоков, выезжая непосредственно на место ведения бизнеса.

Чтобы получить реальную картину бизнеса заявителя, кредитный специалист запрашивает у клиента данные управленческой бухгалтерии.

Кредитные специалисты специально обучены работе с управленческой отчетностью, на основе которой они производят собственные расчеты и составляют баланс и отчет о прибылях и убытках компании.

При работе с более крупными клиентами проводится анализ не только баланса и отчета о прибылях и убытках, но и движения денежных средств, составляется анализ проекта (при инвестиционном кредитовании) и др.

Помимо качественного кредитного анализа, важными составляющими технологии кредитования ЕБРР, обеспечивающей хорошую платежную дисциплину заемщиков, являются периодический мониторинг финансового состояния предприятия