3. Проблемы применения технологий безналичных расчетов в российской практике

На современном этапе зарубежные платежные системы имеют очень высокий уровень технической и технологической оснащенности.  В российской банковской практике стремятся совершенствовать отечественную систему безналичных расчетов и вывести ее на качественно новый уровень. Безусловно, далеко в прошлом такая ситуация, как в начале 1998 г., когда до 90% выручки предприятий приходились на денежные суррогаты и бартер. Вместе с тем, гораздо шире используются платежные поручения, чем инкассовая, а тем более, аккредитивная форма расчетов, что говорит о неотработанности технологии последних и недоверии компаний к ним. Кроме того, по ряду положений применения отдельных форм расчетов (аккредитивной, чековой) в разных нормативных документах имеются существенные расхождения, т.е. довольно велик правовой риск в практике их использования.

Для банков в системе безналичных расчетов существует такая проблема как дороговизна. В рамках традиционного обслуживания предприятий комиссионные доходы покрывают только 79% издержек, а прибыль зарабатывается в основном на размещении остатков текущих счетов в рисковые активы. При этом обслуживание счета малого предприятия банк, как правило, несет убытки, что субсидируется за счет доходов от крупных клиентов. Таким образом, бывают ситуации, когда сами банки не заинтересованы развивать безналичный расчет.

Электронные расчеты начали внедряться сразу в двух звеньях системы безналичных платежей: во взаимоотношениях коммерческих банков со своей клиентурой (уровень «банк – клиент») и в межбанковских расчетах (уровень «банк – банк»). Межбанковские электронные расчеты могут осуществляться как на основе корреспондентских счетов, открытых банками друг у друга, так и через различные специализированные финансовые институты (клиринговые учреждения, стендовые или валютные биржи). Однако, до полного электронного документооборота в банках ещё далеко. Специально оговариваются те виды документов, которые будут передаваться в электронной форме (как правило, ими являются платежные поручения и выписки из счета клиента). Все остальные расчетно-кассовые документы составляются на бумажных носителях, передаются и обрабатываются традиционным способом. Обычно договор предусматривает возможность расширения круга расчетных документов, изготавливаемых в электронной форме. На практике коммерческие банки и их клиенты нередко вынуждены вслед за расчетным документом в электронной форме направлять тот же документ, но уже изготовленный на бумажном носителе по всем правилам «бумажного» делопроизводства и документооборота. Бумажные аналоги электронных расчетных документов снабжаются физическими подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и печатью организации клиента или банка. Соответствующая банковская операция (зачисление или списание денег и т.п.) осуществляется на основе электронного варианта расчетного документа, а бумажный вариант используется только для отчета. Ничего подобного нет ни в одной стране, внедрившей у себя электронные расчеты. В нашей стране это, скорее всего, связано с неразработанностью понятия «документ», неадаптированностью его к новым техническим возможностям.

Большинство технологических новаций последних 10 лет отечественные банки заимствовали за рубежом (электронная межбанковская почта, валовые расчеты в реальном времени, банк-клиент, телебанк). Защита информации в системах «клиент - банк» осуществляется путем применения электронной цифровой подписи (ЭЦП) и криптографических методов шифрования информации.

Массовый высококачественный и недорогой сервис для мелких и средних предприятий предоставляется в рамках интернет-банкинга. Банк может ограничиться относительно несложной системой безопасности, так как текущие остатки по счетам будут небольшими. Крупным клиентам важнее эксклюзивный, нестандартный сервис и персональное внимание, а уж затем интерактивность осуществления всех необходимых операций, поэтому данное направление меньше развито в отношении них. На самом деле, существуют системы, в которых Интернет используется только как средство передачи данных (так называемый «толстый клиент») и системы, в которых Интернет используется как самостоятельная информационная технология (их называют «тонкий клиент»). В первом случае Интернет - лишь органичное дополнение классических систем «клиент - банк», решающее вопрос коммуникации с банком. Такие системы по сравнению с традиционной «клиент - банк» повышают мобильность и оперативность связи, но при этом несколько снижается уровень безопасности в открытой сети.

В системах второго типа прикладное программное обеспечение является Интернет - приложением, функционирующим только в сеансе связи банка с клиентом. При использовании таких систем клиенту не нужно устанавливать программное обеспечение и хранить базы данных на своем компьютере. Он может получить доступ к своему банковскому счету, войдя на сервер банка в Интернете с любого компьютера и введя свой пароль и идентификационный номер. Для повышения безопасности могут использоваться различные методы защиты: сеансовые пароли, выбираемые с помощью специальной таблицы или генерируемые электронным устройством; ключевые дискеты и аппаратные ключи, идентифицирующие клиента, и др. Такие системы более дешевые и экономичные в эксплуатации для клиента, а также очень мобильны. Пока эти две технологии взаимодополняют друг друга, но со временем технологии «тонкий клиент» полностью вытеснят первые информационные технологии.

Таким образом, видим, что безналичные расчеты очень популярны, применяются всеми компаниями, что далее рассмотрим практически.