2. Анализ практики предоставления услуг электронного банкинга (на материалах пао «ак барс» банк)

2.1. Экономическая характеристика пао «ак барс» банк

«АК БАРС» БАНК, именуемый в дальнейшем «Банк» создан по решению учредителей в форме акционерного общества закрытого типа (протокол № 1 от 30 августа 1993 года). Банк зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 29 ноября 1993 года. Регистрационный № 2590. Решением Общего собрания акционеров (протокол № 2 от 11 июня 1997 года) наименование организационно-правовой формы Банка приведено в соответствие с действующим законодательством и определено как закрытое акционерное общество. Решением Общего собрания акционеров Банка (протокол № 3 от 9 июля 1997 г.), решением Общего собрания пайщиков КБ «Татинфрабанк» (протокол № 27 от 3 июля 1997 г.), решением совместного Общего собрания акционеров Банка и пайщиков КБ «Татинфрабанк» (протокол № 4 от 9 июля 1997 г.) КБ «Татинфрабанк» присоединен к Банку. Банк является правопреемником КБ «Татинфрабанк» по всем обязательствам последнего в отношении всех его кредиторов и должников, включая и обязательства, оспариваемые сторонами. В соответствии с решением Общего собрания акционеров Банка (протокол №6 от 29 мая 1998 г.) наименование Банка изменено на «Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (открытое акционерное общество). Решением общего собрания акционеров Банка (Протокол №7 от 30.06.99 г.), решением общего собрания участников ООО КБ «Интеркамабанк» (Протокол № 16 от 30.06.99 г.), решением совместного общего собрания акционеров Банка и участников ООО КБ «Интеркамабанк» (Протокол № 8 от 30.07.99 г.) ООО КБ «Интеркамабанк» присоединен к Банку. Банк является правопреемником ООО КБ «Интеркамабанк» по всем обязательствам последнего в отношении всех его кредиторов и должников, включая и обязательства, оспариваемые сторонами. Сегодня по организационно-правовой форме банк является публичным акционерным обществом. Изменение организационно-правовой формы осуществлено ​​в соответствии с решением участников банка [41].

Время подтвердило верность выбранной Банком стратегии. Сейчас клиенты Банка представляют практически все отрасли экономики, все социальные группы. В 2013г. Банк активизировал свою деятельность на рынке частных лиц, уделил значительное внимание формированию и продвижению собственного имиджа и бренда. Результатом этого стал значительный рост количества клиентов, значительно повысилась и качество депозитного портфеля частных лиц - средний депозит частного лица в Банке вырос с менее чем 27 000 руб. к более 69000 руб. Количество клиентов выросло более чем 35000 частных и почти до 11 000 юридических лиц. Банк последовательно развивает производительный ряд для качественного и удобного обслуживания широкого круга клиентов.

Стандартизированность продуктов Банка обеспечивает единое высокое качество предоставляемых Банком услуг независимо от места их оказания и высокую степень инновационности за счёт быстрого, почти одновременного внедрения продуктов во всей филиальной сети. Банк постоянно отслеживает появление у клиентов новых потребностей и стремится в предельно сжатые сроки ввести адекватный банковский продукт.

В 2015 году в соответствии с определённой стратегией Банк завершил первый этап развития региональной сети. Основным направлением развития Банка в следующем году является освоение новых территориальных рынков, массовое продвижение конкурентоспособных банковских продуктов, привлекательных для региональных потребителей услуг. Задача второго этапа развития региональной сети является обеспечение присутствия Банка на всех территориях РФ с доведением общего количества операционных площадок до 250.

Активная работа клиентов ПАО «АК БАРС» Банк в направлении развития внешнеэкономической деятельности требует более технологичных и гибких форм международных расчётов. На сегодняшний день Банк предоставляет практически полный перечень услуг, традиционных в международной практике. В 2010 году Банк начал осуществлять операции на межбанковском рынке и обслуживать клиентов, работающих по внешнеэкономическим контрактам, с использованием международной системы платежей SWIFT

Большое внимание Банк уделяет поддержке клиентов консультациями по вопросам международных расчётов и валютного контроля. Среди услуг Банка, постоянное место занимают услуги по документарным операциям (гарантии, аккредитивы, инкассо).

Полнота сектора услуг - важнейшее свойство розничного банка. Неторговые услуги составляют значительную часть услуг для частных клиентов. Их высокое и стабильное качество является важнейшим конкурентным преимуществом банка. Для обеспечения этого в ПАО «АК БАРС» Банк реализуется система подготовки и модернизации стандартных продуктов, которые предлагаются в любом отделении Банка. В 2015 году Банк планомерно расширял спектр предложений неторговых услуг. Клиентам была предложена возможность оплачивать коммунальные платежи, услуги мобильной связи, делать быстрый и недорогой перевод в системе филиалов и отделений Банка без открытия счёта.

Высокое качество работы банка подтверждается высоким уровнем оценки репутации банка со стороны клиентов и партнёров банка. Об этом свидетельствуют и многочисленные награды от русских и иностранных учреждений и топ-рейтинги банка. Так, в 2016-2017 годах Банк признан лучшим банком в России журналами «Euromoney» (2016) и «The Banker» (2017). Банком также полученные награды за лучшую ипотечную программу, активную деятельность в рамках программы ЕБРР в сфере торгового финансирования. Более того, банк был признан одним из лучших работодателей в 2017 году и лучшем работодателем среди банков в России. В 2017 году банк получил признание за лучшую учебную компанию, созданную банком - Финансовую академию «АК БАРС» Банк. Рейтинговое агентство S&Ps признало банк одним из самых прозрачных банков в России в конце 2017 года.

Кроме этого Банк предлагает рынок капиталов для корпоративных клиентов и клиентов - учреждений, а также услуги, связанные с инвестиционным банкингом, например, консультативные услуги, выпуск облигаций и предложения по капиталу (Табл. 2.1.1):

Таблица 2.1.1

Клиентская база банка¹

В общем	15991 тыс. клиентов
Физические лица	14732 тыс. клиентов
Юридические лица	1259 тыс. клиентов

Средства юридических и физических лиц в динамике (изменении) за период 2013 - 2017 годы (Рис. 2.1.1.):

Рис. 2.1.1. Средства физических и юридических лиц²

Следует отметить, что тема выпускной квалификационной работы достаточно узкая, поэтому останавливаться на анализе общеизвестных фактов, которые публикуются самим банком не стоит. Для общего представления о том, какую структуру в России имеет «АК БАРС» Банк приведем некоторые пояснительные материалы, касающиеся его деятельности. Итак, определим, прежде всего, положение банка в рейтинге банков (Табл. 2.1.2) на территории России на 2017 год (присвоены агентством Moody's).

Таблица 2.1.2

Рейтинги банка «АК БАРС» Банк ³

Прогноз	Стабильный
Долгосрочные депозиты в национальной валюте	Ва1
Краткосрочные депозиты в национальной валюте	NP
Долгосрочные депозиты в международной валюте	В2
Краткосрочные депозиты в международной валюте	NP
Рейтинг финансовой стабильности	D
Рейтинг по долговым ценным бумагам	Baa2
Рейтинг по национальной шкале	Aa1

Данный рейтинг показывает, что банк держит определённые позиции, что объясняется стабильным положением на рынке банковских услуг: лидирующие место в рейтинге страны (наряду со Сбербанком и Россбанком), определяется как финансово стабильный банк (6-е место), 4-е место в рейтинге по обеспеченности долговым бумагам и долгосрочным депозитам в национальной валюте.

Определим теперь финансовые показатели «АК БАРС» Банк по состоянию на 1 марта 2015 года (Табл. 2.1.3):

Таблица 2.1.3

Финансовые показатели «АК БАРС» Банк ⁴

Уставный капитал	8,9 млрд. руб.
Собственный капитал	20,5 млрд. руб.
Активы	168,7 млрд. руб.
Чистая прибыль	1 390 млн. руб.

Сегодня Банк проводит активную политику в области корреспондентских отношений, как с банками России, так и с банками стран ближнего и дальнего зарубежья.

Эта политика основывается на принципе взаимовыгодного сотрудничества с банками резидентами и нерезидентами. Одной из основных услуг банкам-корреспондентам является открытие и ведение мультивалютных корреспондентских счетов.

По состоянию на 1 января 2015 года Банк обслуживает корреспондентские счета 155 банков России, стран дальнего и ближнего зарубежья. Банк имеет широкую корреспондентскую сеть корреспондентских счетов НОСТРО открытых в 12 банках странах СНГ и Балтии, а также в 24 крупнейших банках Европы, Америки. С ПАО «АК БАРС» Банк заключены генеральные соглашения 257 банками-контрагентами. Благодаря таким факторам, как разветвлённость корреспондентской сети, активное сотрудничество на межбанковском рынке и взвешенная лимитная политика, ПАО «АК БАРС» Банк в течение значительного срока удерживает лидерскую позицию на рынке России.

Операции на межбанковском рынке за 2017 год представлены в таблице 2.1.4:

Таблица 2.1.4

Операции банка на межбанковском рынке за 2017 год (тыс. ед.)⁵

Валюта	Кредиты размещены	Кредиты привлечены	Депозиты размещены	Депозиты привлечены
Фунты	7633566	5542557	0	0
Евро	4901150	280964	0	0
Доллары США	1610972	21581099	4022870	21177
Рус. рубли	3915000	60000	0	0

Комиссионные доходы Аваль составляют:

Таблица 2.1.5

Комиссионные доходы «АК БАРС» Банк за 2016-2017 год (тыс. руб.) ⁶

Операции	Год
	2016	2017
расчётное-кассовое обслуживание клиентов	2874804	2735050
кредитное обслуживание клиентов	57653	52649
по операциям с ценными бумагам клиентов	8396	8308

Продолжение таблицы 2.1.5 Комиссионные доходы «АК БАРС» Банк за 2016-2017 год (тыс. руб.):

по операциям на валютном рынке и рынке банковских металлов	272495	256777
по внебалансовым операциям с клиентами	141714	132300
комиссионные доходы по операциям с банками	58868	52537
другие комиссионные доходы по операциям с клиентами	107465	101767
Всего	3521395	3339388

На протяжении отчётного года банком придерживаются экономические нормативы, а именно:

Нормативы капитала

- Регулятивный капитал (Н1) - 5475413 тыс. Руб. (Нормативное значение норматива Н1 не менее 8 млн. евро).

- Нормативы адекватности регулятивного капитала (Н2) - 13,02% (нормативное значение норматива Н2 не менее 10%).

- Норматив адекватности основного капитала (Н3) - 8,22% (нормативное значение норматива Н3 не менее 4%)

- Норматив мгновенной ликвидности (Н2) - 36,42% (нормативное значение норматива Н2 не менее 20%).

- Норматив текущей ликвидности (Н3) - 47,72% (нормативное значение норматива Н3 не менее 40%).

Нормативы кредитного риска

- Нормативы максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) - 10,27% (нормативное значение норматива Н7 не более 25%).

- Норматив больших кредитных рисков (Н8) - 10,27% (максимальное значение норматива Н8 не должен превышать 8,00% размера регулятивного капитала).

- Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру (Н9) - 4,45 % (Максимальное значение норматива Н9 не более 5%).

- Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (Н9.1) - 9,53% (максимальное значение норматива Н9.1 не более 30%).

Нормативы инвестирования

- Норматив инвестирования в ценные бумаги (Н11) - 0,33% (максимальное значение норматива Н11 не более 15%).

- Норматив общей суммы инвестирования (Н12) - 1,06% (максимальное значение норматива Н12 не более 60%).

Норматив риска общей открытой (длинной / короткой) валютной позиции

- (Н13) - 6,5454% (максимальное значение норматива Н13 не более 30%).

- (Н13.1) - 0,9167% (максимальное значение норматива Н13.1 не более 20%).

- (Н13.2) - 5,6818% (максимальное значение норматива Н13.2 не более 10%).

Вышеуказанные показатели соответствуют нормативным требованиям Центрального банка России, что свидетельствует о финансовой устойчивости и платёжеспособности банка. Прекращение отдельных видов банковских операций в течение 2017 года в Банк не происходило.

В 2017 году общий экономический рост, рост деловой активности, постепенное снижение ставок на рынке ссудного капитала и одновременно усиление конкурентной борьбы в банковском секторе способствовало появлению новых кредитных продуктов, индивидуальных схем и инструментов кредитования заёмщиков. Все это способствовало существенному расширению клиентской базы, что обусловило увеличение объёма кредитного портфеля Банка более чем вдвое - до 1539 120 000 руб. Доля Банка на кредитном рынке РФ выросла в 1,2 раза (табл. 2.1.6).

Таблица 2.1.6

Динамика объёмов кредитного портфеля (млн. руб.)⁷

Год	2013	2014	2015	2016	2017
Кредитный портфель	1221,96	1287,72	1322,37	1448,06	1539,12

На этапе стремительного роста объёма кредитных вложений Банк применяет современные методы минимизации кредитных рисков, проводит эффективное дифференцировки клиентов, что позволяет улучшить качество кредитного портфеля. Удельный вес просроченной задолженности в общем объёме кредитного портфеля Банка уменьшилась с 3,9% до 1,5%, при этом риск потери задолженности постоянно перекрыт сформированными резервами Банка.

Рис. 2.1.2. Динамика объёмов кредитного портфеля (млн. руб.)⁸

В 2016 - 2017 годах возросло доверие клиентов к национальной валюте России, о чем свидетельствует увеличение удельного веса кредитов, предоставленных в рублях, до 74,4% от общего портфеля Банка (табл. 2.1.7).

Таблица 2.1.7

Кредитный портфель в разрезе валют (млн. руб.)⁹

Год	2013	2014	2015	2016	2017
Рубли	37,73	67,11	86,8	141,21	401,14
СКВ, рублёвый эквивалент	121,95	187,7	122,33	108,22	137,97

В течение 2015 преимущественным оставалось краткосрочное кредитование, доля которого в общем объёме кредитного портфеля Банка по состоянию на 01.01.2015г. составила 68,4%. Но Банк продолжает уделять значительное внимание развитию средне и долгосрочного кредитования, исходя из потребностей клиентов в таких ресурсах. Сумма кредитов, выданных на срок более 12 месяцев, выросла в 2015 году с 120 до 260 млн. руб., то есть более чем в 2,5 раза. Увеличены доли долгосрочных кредитов, что способствовало внедрение в 2016 году новых кредитных продуктов - кредитование для инвестирования в жилищное строительство, кредитование для продажи жилья на вторичном рынке, дальнейшая реализация программы « Автомобили в кредит».

Рис. 2.1.3. Кредитный портфель в разрезе валют (млн. руб.)¹⁰

Широко внедряется на кредитном рынке потребительское кредитование физических лиц. Наибольшую известность получила программа кредитования для приобретения товаров длительного пользования, благодаря которой, Банк в 2017 году почти втрое увеличил объём кредитного портфеля физических лиц, что на 01.01.2015г. составил 189900000 руб., или 16% общих кредитных вложений. Основными преимуществами данного продукта является максимальная доступность для населения, качественно новый уровень обслуживания, удобный порядок проведения кредита, отсутствие обеспечения, приемлемый уровень процентных ставок.

В прошлом году основные стратегические направления кредитования были направлены на диверсификацию кредитных вложений по отраслям экономики, учитывая их реальное состояние, рыночность и прибыль. Приоритетными отраслями для кредитования определены: это торговля, пищевая промышленность, строительство, сельское хозяйство. Большое внимание Банк уделяет кредитованию сельского хозяйства, для чего созданы благоприятные условия - осуществляется индивидуальный комплексный подход к формированию залога, рассматриваются различные схемы возврата кредитных средств.

Размещение кредитных средств в 2017 году по отраслям экономики (%): торговля и общественное питание - 34, физические лица - 16, пищевая промышленность - 13, сельское хозяйство - 12 строительство - 5, машиностроение - 3, транспорт - 3, топливо-энергетическая промышленность - 3, добывающая отрасль - 3, металлургия и обработка металла - 2, остальные - 6.

В дальнейшем Банк планирует расширять спектр банковских продуктов по кредитованию, совершенствовать процедуры кредитования. Ведётся работа по внедрению факторинговых операций, финансовом лизинге, модификации овердрафтового кредитования и кредитования для приобретения транспортных средств и тому подобное.