Аналіз складу і структури дебіторської заборгованості

Розрахунки з дебіторами	На початок року		На кінець року		Зміни за звітний період
	сума, тис. грн.	питома. вага, %	сума, тис. грн.	питома вага, %	у сумі, тис. грн.	в питомій вазі, %
1. Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги	694	95,1	930	86,9	236	-8,2
2. Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами	-	-	100	9,3	100	9,3
3. Інша поточна дебіторська заборгованість	36	4,9	40	3,8	4	-1,1
Разом	730	100,0	1070	100,0	400	0,0

Оцінка власних і позикових джерел засобів підприємства

Джерела засобів	На початок звітного періоду		На кінець звітного періоду		Зміни за звітний період (+, -)
	сума, тис. грн.	питома вага, %	сума, тис. грн.	питома вага, %	у тис. грн.	в питомій вазі. %
Усього джерел:	7238	100,0	8224	100,0	986	0,0
1. Власний капітал: 1.1. Зареєстрований капітал	3530	48,8	3780	46,0	250	-2,8
1.2. Резервний капітал	210	2,9	250	3,0	40	0,1
1.3. Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	138	1,9	234	2,8	96	0,9
2. Заємний капітал:
2.1. Довгострокові кредити банків	520	7,2	540	6,6	20	-0,6
2.2. Короткострокові кредити банків	1580	21,8	1774	21,6	194	-0,2
2.3. Поточна кредиторська заборгованість за: - довгостроковими зобов’язаннями	120	1,6	360	4,4	240	2,8
- товари, роботи, послуги	330	4,6	256	3,1	-74	-1,5
- розрахунками з бюджетом	86	1,2	98	1,2	12	0,0
- розрахунками зі страхування	176	2,4	182	2,2	6	-0,2
- розрахунками з оплати праці	468	6,5	650	10,3	182	3,8
2.4. Доходи майбутніх періодів	80	1,1	100	1,2	20	0,1

Аналіз джерел довгострокових і нематеріальних активів, тис.Грн.

Довгострокові і нематеріальні активи	На початок року	На кінець року	Зміни	Джерела покриття довгострокових і нематеріальних активів	На початок року	На кінець року	Зміни
1. Довгострокові активи	3000	3360	360	1. Довгострокові зобов'язання і забезпечення (ДО)	520	540	20
2. Нематеріальні активи	228	108	-120	2. Власний капітал	3878	4264	386
3. Разом довгострокових і нематеріальних активів (ДА)	3228	3468	240	2.1. Власні джерела, використані на покриття довгострокових і нематеріальних активів (ДА – ДО)	2708	2928	220
				3. Власні джерела, використані на покриття оборотних активів (стор.2 - стор.2.1)	1170	1336	166