2.2. Содержание и структура платежной системы
Платежная система – совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом. С позиции системности все элементы платежной системы должны находиться во взаимодействии, способствующем достижению эффективности ее функционирования.
Эффективность платежной системы – это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью в банках, и на предприятиях. Различные сбои, непреднамеренные или неожиданные задержки в платежах существенно подрывают доверие к платежной системе, экономические агенты начинают сомневаться в том, будут ли вообще произведены платежи. Все это приводит к возрастанию риска, а тем самым и повышению издержек участников платежной системы и к платежному кризису. Об этом наглядно свидетельствуют кризисы 1994, 1998, 2004 и 2008 г.г. в России, когда неплатежи клиентов влекли за собой неплатежи коммерческих банков.
Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются:
- бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;
- надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;
- эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;
- справедливый подход, например требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям.
Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля денежно-кредитной сферы, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах.
Координацию в организации международного сотрудничества по изучению и выработке единых подходов к построению платежных систем осуществляет Банк международных расчетов (БМР) в Базеле (Швейцария), учредителями которого являются центральные банки ряда государств.
Основные принципы построения платежных систем определены Комитетом по платежным системам, который действует в рамках Базельского комитета по банковскому надзору. Они применимы ко всем платежным системам различных государств и заключаются в следующем:
система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях;
правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовых рисков, которые они несут в силу участия в системе;
система должна иметь четко определенные процедуры управления кредитными рисками и рисками потери ликвидности, устанавливающие соответствующую ответственность оператора системы и ее участников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и их сдерживания;
система должна обеспечивать быстрый окончательный расчет в день валютирования;
система, в которой осуществляется многосторонний неттинг, должна, как минимум, быть способна обеспечивать своевременное завершение ежедневных расчетов в случае, если участник с крупнейшим отдельным расчетным обязательством не способен произвести расчет;
система должна обладать высокой степенью безопасности и операционной надежности и иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день;
средства осуществления платежей, предлагаемые системой, должны быть практичными для пользователей и эффективными для экономики;
система должна иметь объективные и публично объявленные критерии для участия в ней, обеспечивающие справедливый и открытый доступ;
процедуры управления системой должны быть эффективными, подотчетными и транспарентными.
Кроме того, Комитетом по платежным системам определена роль центральных банков в платежной системе государства и их задачи в соответствии с основными принципами.
Центральный банк должен четко определить свои цели и обнародовать основные направления политики по отношению к значимым платежным системам.
Центральный банк должен обеспечивать соблюдение основных принципов системами, которыми он управляет.
Центральный банк должен осуществлять надзор за соблюдением основных принципов системами, которыми он не управляет, и иметь для этого возможности.
Для обеспечения безопасности и эффективности платежных систем посредством основных принципов центральный банк должен сотрудничать с центральными банками других государств и любыми соответствующими национальными и иностранными учреждениями.
Элементами платежной системы являются:
субъекты - участники платежной системы;
финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;
контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.
Состав и структуру платежной системы рассмотрим на примере платежной системы России.
Правовые и организационные основы национальной платежной системы России, определяет Федеральный закон РФ № 161-ФЗ от 27.06.2011г. «О национальной платежной системе» (с последующими дополнениями и изменениями).
Оператором платежной системы может являться кредитная организация, организация, не являющаяся кредитной организацией и созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации, Банк России или Внешэкономбанк.
Банк России осуществляет деятельность оператора платежной системы в соответствии с нормативными актами Банка России и заключаемыми договорами.
Оператор платежной системы, являющийся кредитной организацией, Банком России или Внешэкономбанком, может совмещать свою деятельность с деятельностью оператора по переводу денежных средств, оператора услуг платежной инфраструктуры и с иной деятельностью, если это не противоречит законодательству Российской Федерации.
Оператор платежной системы обязан:
1) определять правила платежной системы, организовывать и осуществлять контроль за их соблюдением участниками платежной системы, операторами услуг платежной инфраструктуры;
2) осуществлять привлечение операторов услуг платежной инфраструктуры, за исключением случая, когда оператор платежной системы совмещает функции оператора услуг платежной инфраструктуры, исходя из характера и объема операций в платежной системе, обеспечивать контроль за оказанием услуг платежной инфраструктуры участникам платежной системы, а также вести перечень операторов услуг платежной инфраструктуры;
3) организовывать систему управления рисками в платежной системе, осуществлять оценку и управление рисками в платежной системе;
4) обеспечивать возможность досудебного и (или) третейского рассмотрения споров с участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры в соответствии с правилами платежной системы.
Оператор платежной системы, не являющийся кредитной организацией, обязан привлечь в качестве расчетного центра кредитную организацию, которая не менее одного года осуществляет перевод денежных средств по открытым в этой кредитной организации банковским счетам.
Основными участниками платежной системы являются:
1) оператор по переводу денежных средств - организация, которая в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе осуществлять перевод денежных средств. Операторами по переводу денежных средств являются: Банк России; кредитные организации, имеющие право на осуществление перевода денежных средств; государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;
2) оператор электронных денежных средств - оператор по переводу денежных средств, осуществляющий перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета (перевод электронных денежных средств). Оператором электронных денежных средств является кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций в соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
3) банковский платежный агент - юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые для оказания услуг по переводу денежных средств на основании заключаемых договоров привлекаются операторами по переводу денежных средств, являющимися кредитной организацией, в том числе небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов;
4) платежный субагент - юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются банковским платежным агентом для оказания услуг по переводу денежных средств в случаях, предусмотренных договором с оператором по переводу денежных средств;
Платежные агенты оказывают услуги по приему платежей в соответствии с Федеральным законом от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».
5) оператор услуг платежной инфраструктуры.
Оператор услуг платежной инфраструктуры - операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр.
В свою очередь:
операционный центр - организация, обеспечивающая в рамках платежной системы для участников платежной системы и их клиентов доступ к услугам по переводу денежных средств, в том числе с использованием электронных средств платежа, а также обмен электронными сообщениями (операционные услуги);
платежный клиринговый центр - организация, обеспечивающая в рамках платежной системы прием к исполнению распоряжений участников платежной системы об осуществлении перевода денежных (услуги платежного клиринга);
центральный платежный клиринговый контрагент - платежный клиринговый центр, выступающий плательщиком и получателем средств по переводам денежных средств участников платежной системы;
расчетный центр - организация, созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации, обеспечивающая в рамках платежной системы исполнение распоряжений участников платежной системы посредством списания и зачисления денежных средств по банковским счетам участников платежной системы, а также направление подтверждений, касающихся исполнения распоряжений участников платежной системы (расчетные услуги).
Оператором услуг платежной инфраструктуры может являться кредитная организация, организация, не являющаяся кредитной организацией, Банк России или Внешэкономбанк.
Оператор услуг платежной инфраструктуры, являющийся кредитной организацией, Банком России или Внешэкономбанком, может совмещать оказание операционных услуг, услуг платежного клиринга и расчетных услуг, может совмещать свою деятельность с деятельностью оператора по переводу денежных средств, оператора платежной системы и иной деятельностью, если это не противоречит законодательству Российской Федерации.
Оператор услуг платежной инфраструктуры, не являющийся кредитной организацией, Банком России или Внешэкономбанком, может совмещать оказание операционных услуг, услуг платежного клиринга, может совмещать свою деятельность с деятельностью оператора платежной системы.
Участниками платежной системы могут стать и следующие организации при условии их присоединения к правилам платежной системы в порядке, установленном правилами платежной системы:
- профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов и (или) участниками клиринга в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности»;
- страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- органы Федерального казначейства;
- организации федеральной почтовой связи, которые оказывают услуги почтового перевода денежных средств в соответствии с требованиями Федерального закона от 17 июля 1999 года № 176-ФЗ «О почтовой связи».
В случае заключения между операторами платежных систем договора о взаимодействии платежных систем участниками платежной системы могут являться центральный платежный клиринговый контрагент и (или) расчетный центр другой платежной системы, действующие по поручению оператора такой платежной системы.
Участниками платежной системы могут являться международные финансовые организации, иностранные центральные (национальные) банки, иностранные банки.
Банковский платежный агент привлекается оператором по переводу денежных средств:
1) для принятия от физического лица наличных денежных средств и (или) выдачи физическому лицу наличных денежных средств, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов;
2) для предоставления клиентам электронных средств платежа и обеспечения возможности использования указанных электронных средств платежа в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств;
3) для проведения идентификации клиента - физического лица, его представителя и (или) выгодоприобретателя в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Банковский платежный агент все операции совершает от имени оператора по переводу денежных средств. Для зачисления в полном объеме полученных от физических лиц наличных денежных средств банковским платежным агентом используются специальные банковские счета. Принятие (выдача) наличных денежных средств банковским платежным агентом должно осуществляться с применением платежных терминалов и банкоматов в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов с подтверждением проведенной операции путем выдачи кассового чека.
Привлечение банковским платежным агентом банковского платежного субагента может осуществляться при одновременном соблюдении следующих требований:
1) осуществлении операции банковского платежного субагента от имени оператора по переводу денежных средств;
2) осуществлении операций банковского платежного субагента, не требующих идентификации физического лица в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
3) запрете для платежного банковского субагента на привлечение других лиц к осуществлению операций банковского платежного субагента;
4) использовании банковским платежным субагентом специального банковского счета (счетов) для зачисления в полном объеме полученных от физических лиц наличных денежных средств;
5) подтверждении банковским платежным субагентом принятия (выдачи) наличных денежных средств путем выдачи кассового чека;
6) применении банковским платежным субагентом платежных терминалов и банкоматов в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов.
По специальному банковскому счету банковского платежного агента (субагента) могут осуществляться следующие операции:
1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета банковского платежного агента (субагента);
3) списание денежных средств на банковские счета.
Осуществление иных операций по специальному банковскому счету не допускается.
Контроль за соблюдением банковскими платежными агентами (субагентами) обязанностей по сдаче оператору по переводу денежных средств полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а также по использованию банковскими платежными агентами (субагентами) специальных банковских счетов для осуществления расчетов осуществляют налоговые органы Российской Федерации.
Оператор по переводу денежных средств обязан выдавать налоговым органам справки о наличии у него специальных банковских счетов и (или) об остатках денежных средств на специальных банковских счетах, выписки по операциям на специальных банковских счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), являющихся банковскими платежными агентами (субагентами), в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.
Контрольно-кассовая техника в составе платежного терминала, банкомата, применяемого банковскими платежными агентами (субагентами), должна обеспечивать выдачу кассового чека, содержащего обязательные реквизиты. Все реквизиты, напечатанные на кассовом чеке, должны быть четкими и легко читаемыми в течение не менее шести месяцев.
Банковский платежный агент вправе взимать с физических лиц вознаграждение, если это предусмотрено договором с оператором по переводу денежных средств.
Банковский платежный субагент также вправе взимать с физических лиц вознаграждение, если это предусмотрено договором с банковским платежным агентом и договором банковского платежного агента с оператором по переводу денежных средств.
Оператор по переводу денежных средств должен вести перечень банковских платежных агентов (субагентов), в котором указываются адреса всех мест осуществления операций банковских платежных агентов (субагентов) по каждому банковскому платежному агенту (субагенту) и с которым можно ознакомиться по запросу физических лиц. Оператор по переводу денежных средств обязан предоставлять перечень банковских платежных агентов (субагентов) налоговым органам по их запросу. Банковский платежный агент обязан передавать оператору по переводу денежных средств информацию о привлеченных банковских платежных субагентах в порядке, установленном договором с оператором по переводу денежных средств.
Оператор по переводу денежных средств должен осуществлять контроль за соблюдением банковским платежным агентом условий его привлечения, установленных настоящей статьей и договором между оператором по переводу денежных средств и банковским платежным агентом, а также законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Несоблюдение банковским платежным агентом условий его привлечения и законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является основанием для одностороннего отказа оператора по переводу денежных средств от исполнения договора с таким банковским платежным агентом.
Банковский платежный агент, в свою очередь, должен осуществлять контроль за соблюдением банковским платежным субагентом условий его привлечения, установленных настоящей статьей и договором между банковским платежным агентом и банковским платежным субагентом, а также требований настоящей статьи.
Несоблюдение банковским платежным субагентом условий его привлечения является основанием для одностороннего отказа банковского платежного агента от исполнения договора с таким банковским платежным субагентом, в том числе по требованию оператора по переводу денежных средств.
Порядок осуществления контроля банковским платежным агентом за деятельностью банковского платежного субагента устанавливается договором между оператором по переводу денежных средств и банковским платежным агентом, а также договором между банковским платежным агентом и банковским платежным субагентом.
Итак, национальная платежная система - совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы).
В зависимости от организации взаимоотношений между субъектами выделяют различные виды платежных систем.
Виды платежных систем
Платежная система – это совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включающая оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств.
Одним из основных признаков классификации платежных систем является значимость платежной системы.
Платежная система является системно значимой в случае ее соответствия хотя бы одному из следующих критериев:
1) осуществления в рамках платежной системы в течение трех календарных месяцев подряд переводов денежных средств с общим объемом на сумму 240 млрд.руб. и отдельными переводами денежных средств на сумму не менее 100 млн. руб.;
2) осуществления в рамках платежной системы Банком России переводов денежных средств при рефинансировании кредитных организаций и осуществлении операций на открытом рынке;
3) осуществления в рамках платежной системы переводов денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах.
Платежная система является социально значимой в случае ее соответствия хотя бы одному из следующих критериев:
1) осуществления в рамках платежной системы в течение трех календарных месяцев подряд переводов денежных средств с общим объемом на сумму не менее 12 млрд.руб., и более половины этих переводов денежных средств на сумму 100 тыс.руб.;
2) осуществления в течение календарного года в рамках платежной системы переводов денежных средств с использованием платежных карт в количестве 100 млн.;
3) осуществления в течение календарного года в рамках платежной системы переводов денежных средств без открытия банковского счета в количестве 2 млн.;
4) осуществления в течение календарного года в рамках платежной системы переводов денежных средств клиентов - физических лиц по их банковским счетам (за исключением переводов денежных средств с использованием платежных карт) в количестве не менее 2 млн.
Признание платежной системы значимой осуществляется Банком России на основании информации, подтверждающей соответствие платежной системы установленным критериям значимости:
1) при регистрации Банком России оператора платежной системы;
2) при осуществлении Банком России надзора и наблюдения в национальной платежной системе;
3) на основании письменного заявления оператора платежной системы с приложением документов, подтверждающих соответствие платежной системы установленным критериям значимости.
При принятии решения о признании платежной системы значимой Банк России в течение семи календарных дней:
1) включает информацию о признании платежной системы значимой в реестр операторов платежных систем;
2) в письменной форме уведомляет оператора платежной системы о признании платежной системы значимой.
Банк России опубликовывает информацию о включении платежной системы в перечень значимых платежных систем в официальном издании Банка России «Вестник Банка России».
Платежная система признается значимой со дня включения информации о признании ее значимой в реестр операторов платежных систем.
Банк России устанавливает следующие требования к системно значимой платежной системе:
а) осуществление оператором платежной системы, и (или) платежным клиринговым центром, и (или) расчетным центром мониторинга и анализа рисков в режиме реального времени;
б) осуществление расчета в платежной системе в режиме реального времени или в течение одного дня;
в) осуществление расчета через расчетный центр, соответствующий требованиям финансовой устойчивости и управления рисками, установленным Банком России;
г) обеспечение гарантированного уровня бесперебойности оказания операционных услуг;
д) соответствие системы управления рисками значимой платежной системы установленным требованиям.
К социально значимой платежной системе Банк России устанавливает такие требования, как:
а) осуществление оператором платежной системы, и (или) платежным клиринговым центром, и (или) расчетным центром мониторинга и анализа рисков на постоянной основе;
б) осуществление расчета через расчетный центр, являющийся банком - участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, соответствующий требованиям управления рисками, установленным Банком России, или через небанковскую кредитную организацию, осуществляющую расчет по счетам других кредитных организаций не менее трех лет;
и другие.
Оператор значимой платежной системы обязан:
1) в течение 90 календарных дней со дня получения уведомления Банка России о признании платежной системы значимой обеспечить соблюдение требований, предъявляемых Банком России.
2) в течение 120 календарных дней со дня получения уведомления Банка России о признании платежной системы значимой внести необходимые изменения в правила платежной системы и направить измененные правила платежной системы в Банк России либо не позднее семи календарных дней уведомить Банк России о соответствии правил платежной системы, представленных Банку России при регистрации оператора платежной системы установленным требованиям.
Банк России осуществляет анализ соответствия значимой платежной системы установленным критериям значимости. В случае, если ранее признанная значимой платежная система не соответствует в течение шести календарных месяцев ни одному из установленных критериев значимости, Банк России выносит решение о признании такой платежной системы утратившей системную или социальную значимость.
После принятия решения о признании платежной системы утратившей системную или социальную значимость Банк России в течение семи календарных дней:
1) включает информацию о признании платежной системы утратившей системную или социальную значимость в реестр операторов платежных систем;
2) в письменной форме уведомляет оператора платежной системы о признании платежной системы утратившей системную или социальную значимость.
Платежная система Банка России признается системно значимой платежной системой.
По иерархии, или степени подчинения, различают платежные системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. К централизованной системе можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.
По способу участия в платежной системе выделяют прямое и косвенное участие в платежной системе.
Правилами платежной системы могут быть предусмотрены различные виды прямого и косвенного участия в платежной системе.
Прямое участие в платежной системе требует открытия в расчетном центре банковского счета организации, становящейся прямым участником, в целях осуществления расчета с другими участниками платежной системы.
Прямыми участниками платежной системы могут являться только операторы по переводу денежных средств, включая операторов электронных денежных средств, профессиональные участники рынка ценных бумаг, юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов и (или) участниками клиринга, страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации (при осуществлении ими расчетов по обязательным видам страхования гражданской ответственности, предусмотренным законодательством Российской Федерации), и органы Федерального казначейства.
Косвенное участие в платежной системе требует открытия банковского счета косвенному участнику - организации прямым участником платежной системы, являющимся оператором по переводу денежных средств, в целях осуществления расчета с другими участниками платежной системы.
Отношения между прямыми и косвенными участниками платежной системы регулируются правилами платежной системы и заключенными договорами банковского счета.
Для каждого вида участия в платежной системе правилами такой платежной системы устанавливаются отдельные критерии участия, которые должны включать доступные для публичного ознакомления требования, обеспечивающие равноправный доступ участников платежной системы одного вида в платежную систему. Указанные требования могут касаться финансового состояния, технологического обеспечения и других факторов, влияющих на бесперебойность функционирования платежной системы.
Операторы по переводу денежных средств, за исключением Банка России, могут участвовать в платежных системах в целях осуществления трансграничного перевода денежных средств при условии уведомления об этом Банка России не позднее 10 календарных дней со дня начала участия в платежной системе в порядке, установленном Банком России.
По условиям приема участников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например, по величине собственного капитала и объему платежей участника). Так, в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Банка России всем кредитным организациям корреспондентские счета открываются на равных условиях, а в негосударственных клиринговых учреждениях участниками могут быть, как правило, только крупные и стабильные кредитные организации.
По порядку резервирования средств различают платежные операции, которые производятся только после предварительного депонирования денежных средств участниками расчетов на отдельных счетах и без предварительного депонирования. Так в системе расчетов Банка России, как правило, операции проводятся только при наличии средств на корреспондентском счете кредитной организации. В системах межбанковских расчетов, основанных на клиринге, возможно также проведение расчетов с формированием определенного резерва средств для проведения расчетов, но и без предварительного резервирования средств на счете.
По способам получения окончательного платежа (механизм расчетов) различают системы расчетов на валовой основе (брутто-расчеты) и системы расчетов на чистой основе (нетто-расчеты). Системы, с помощью которых расчеты по межбанковским платежам осуществляются по каждому платежному документу, соответственно, по каждой отдельной операции, называются системами брутто-расчетов. К ним относятся расчеты между учреждениями Банка России, прямые расчеты между кредитными организациями. Выделяют два основных вида систем брутто-расчетов, при которых:
- расчеты по операциям могут проводиться только при наличии достаточного количества денежных средств на счете;
- расчеты осуществляются в режиме реального времени, несмотря на то, что необходимые денежные средства могут отсутствовать на момент осуществления расчетов.
Системы брутто-расчетов используются для крупных денежных переводов.
Системы, базирующиеся на проведении взаимозачетов, известны как системы нетто-расчеты. Нетто-расчет – это расчет, при котором равные по величине взаимные требования и обязательства коммерческих банков взаимно погашаются, а непогашенное сальдо перечисляется с корреспондентского счета банка-плательщика на счет получателя, таким образом завершаются расчеты между участниками расчетов.
По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей. В РФ все существующие системы межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимых платежей.
По возможности предоставления кредита различают системы, предусматривающие автоматическое прекращение расчетных операций при отсутствии денежных средств на счете участника расчетов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств для проведения платежей. Так, Банк России для финансово устойчивых кредитных организаций, предоставивших в залог ценные бумаги, включенные в ломбардный список ЦБ РФ, может установить лимит внутридневных кредитов и кредитов овернайт для проведения расчетов сверх имеющихся на корреспондентских счетах средств. Как правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчетов.
В настоящее время в России существует параллельно несколько систем межбанковских расчетов.
Платежная система Банка России, при которой межбанковские расчеты осуществляются в централизованном порядке – через его расчетную сеть. В соответствии с российским законодательством при получении лицензии на осуществление банковских операций каждый коммерческий банк открывает корреспондентский счет в Банке России. На нем хранятся свободные денежные резервы коммерческого банка. Расчеты ведутся через расчетно-кассовые центры.
Системы межбанковских расчетов, основанные на установлении прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками.
Клиринговые системы, в которых расчеты осуществляются независимыми клиринговыми центрами и расчетными палатами, т.е. небанковскими кредитными организациями. Между коммерческими банками и клиринговыми центрами устанавливаются корреспондентские отношения. Членами клиринговых центров, как правило, являются крупные банки, остальные банки могут осуществлять расчеты через банки-участники.
Внутрибанковские расчетные системы, с помощью которых осуществляются расчеты между головными конторами банков и их филиалами. Эти системы включают технические, телекоммуникационные средства и организационные мероприятия, обеспечивающие возможность проведения расчетных операций между подразделениями кредитной организации с использованием счетов межфилиальных расчетов (счета, открываемые на балансах головной организации для учета взаимных расчетов).
Платежная система Банка России носит централизованный характер. Другие относятся к децентрализованным системам. Однако внутрибанковские расчеты имеют место и в централизованной системе, они осуществляются между подразделениями расчетной сети – ГРКЦ и РКЦ, а также на региональном и межрегиональном уровнях.
Нетто-расчеты лежат в основе функционирования клиринговой системы. Они могут использоваться во внутрибанковских расчетных системах.
Платежная система Банка России (ПСБР) – это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России, это системно значимая платежная система России.
В платежной системе Банка России функционируют системы расчетов, различающиеся по территориальному охвату и объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников и расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии, включающие в себя:
- систему банковских электронных срочных платежей (БЭСП), предназначенную для осуществления расчетов в режиме реального времени в масштабах всей страны;
- более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных расчетов (ВЭР), работающих в непрерывном режиме;
- систему внутрирегиональных электронных расчетов Московского региона, функционирующую, как в режиме рейсов, так и в непрерывном режиме;
- систему межрегиональных электронных расчетов (МЭР), позволяющую осуществлять перевод денежных средств между регионами России;
- системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных), основанные на использовании бумажной технологии, позволяющие осуществлять перевод денежных средств вне зависимости от территориальной привязки.
Совокупность систем расчетов, обеспечивающих проведение платежей в каждом из регионов (группе регионов) Российской Федерации в соответствии с установленными графиками по местному времени в девяти часовых поясах составляет региональную компоненту платежной системы Банка России.
На 01.01.2012г. участниками платежной системы Банка России являлись 543 учреждений Банка России (на 01.01.2011г. – 608). Из числа обслуживаемых клиентов участниками платежной системы Банка России являлись 2909 кредитных организаций (в т.ч. филиалы) (на 01.01.2010 г. – 3311, а на 01.01.2011 – 3123, на 1.01.12 - 3047). Снижение числа участников платежной системы Банка России – кредитных организаций (филиалов) – это результат процесса оптимизации их структур, преобразования филиалов во внутренние структурные подразделения кредитных организаций.
Кроме того на расчетном обслуживании находились клиенты, не являющиеся кредитными организациями, в количестве 5971. По сравнению с 01.01.2010г. их количество значительно сократилось (более 60%). Сокращение количества этих клиентов произошло в результате реализации требований статьи 215.1 Бюджетного кодекса РФ и обусловлено передачей Федеральному Казначейству кассового обслуживания Федерального бюджета РФ, бюджетов субъектов РФ и бюджетов муниципальных образований.
Отношения объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России, к ВВП в 2012 году выросло на 1,7 пункта и было на уровне 18,5. Среднедневное количество переводов кредитных организаций (филиалов), осуществленных в системе Банка России, возросло с 4,1 млн. ед. в 2011г. до 4,3 млн. ед. в 2012году. Платежи, проведенные в 2012 году через платежную систему Банка России, как по количеству, так и по объему на 99,9% осуществлены с использованием электронных технологий, внедренных во всех территориальных учреждениях Банка России.
Концепцией развития платежной системы Банка России до 2015 года, одобренной Советом директоров Банка России (протокол № 16 от 16 июля 2010 г.), предусмотрено создание единой, централизованной на федеральном уровне системы расчетов, предоставляющей услуги по срочным и несрочным платежам всем участникам платежной системы Банка России.
В платежных системах могут применяться различные технологии расчетов. Существуют технологии, основанные на бумажных носителях. Но в большей степени имеют место электронные расчеты. Значительную часть денежного оборота составляет безналичный денежный оборот. Большое значение в формировании и поддержании единого денежного оборота страны имеет платежная система, представляющая собой совокупность инструментов, процедур и правил перевода денежных средств между участниками системы.