2.3. Налично-денежный оборот

Налично-денежный оборот – это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме (банкноты, разменные монеты) за определенный период времени. При этом деньги функционируют попеременно: то как средство обращения, то как средство платежа.

В большинстве стран вне зависимости от модели экономики налично-денежный оборот составляет меньшую часть, но имеет большое значение, так как в этот оборот включены процессы получения и расходования большей части денежных доходов населения.

Анализ каналов движения показывает, что население взаимодействует с банками, финансовыми институтами различного назначения, предприятиями и организациями, а также между собой по следующим основаниям:

• оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;

выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещении по договорам страхования;

выдача кредитными организациями потребительских кредитов;

внесение денег во вклады и получение по вкладам;

оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

расчеты с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

платежи за жилищные и коммунальные услуги, подписка на периодическую печать;

уплата налогов, сборов, штрафов.

В Российской Федерации налично-денежный оборот организован в соответствии с:

• Федеральным законом РФ № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)»;

• Положением ЦБ РФ № 373-П от 12 октября 2011 года «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации»;

• Положением ЦБ РФ № 318-П от 24.04.2008 «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального (эмиссионного) банка.

В соответствии с Федеральным законом РФ № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)» основными принципами организации налично-денежного оборота в Российской Федерации являются:

1. принцип номинала. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек.  

1. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

2. принцип отказа от официального соотношения между рублем и золотом или другими драгоценными металлами.

3. принцип монополии и уникальности. Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России.  

Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Банковские билеты выпускаются достоинством в 50, 100, 500, 1000 и 5000 рублей; в обращении находится металлическая монета достоинством в 1, 5, 10, 50 копеек и 1, 2, 5 и 10 рублей. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

4. принцип безусловной обязательности и обеспеченности. Банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.  

Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

5. принцип неограниченной обмениваемости.  

Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.  

При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но и не должен превышать пять лет.  

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

6. принцип правового регулирования.  

Совет директоров принимает решения:

- о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца,

- об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца,

- утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.  

Эти решения в порядке предварительного информирования направляются в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации.

В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

• определение порядка ведения кассовых операций.

Управление денежным обращением осуществляется Банком России в централизованном порядке и является объектом прогнозного планирования с целью обеспечения его устойчивого, эластичного экономного характера;

Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. Прием наличных денег предприятиями при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин;

Все предприятия и организации, кредитные организации должны хранить деньги в собственной кассе не выше установленного лимита. Лимит кассы предприятия и организации устанавливают самостоятельно в соответствии с Положение ЦУБ РФ № 373-П;

Сверхлимитные деньги должны быть сданы предприятиями и организациями на расчетные счета, открытые в кредитных организациях;

Получение наличных денег предприятиями и организациями возможно только в пределах свободного остатка денежных средств по чеку с четким указанием цели (символа кассового плана) в тех кредитных организациях, где открыты их расчетные счета;

Расчет наличными деньгами между юридическими лицами ограничен максимальной суммой в 100,0 тыс. руб. по одной сделке.

Прогнозирование налично-денежного оборота с 1991 года осуществляется Банком России посредством кассового планирования (в период СССР – кредитное планирование) и составления прогноза кассовых оборотов, который включает в себя анализ баланса доходов и расходов населения.

Основная цель прогноза кассовых оборотов состоит в определении потребности в наличных деньгах по регионам и учреждениям банков в частности и по Российской Федерации в целом. В соответствии с этим разрабатываются и реализуются мероприятия по стабилизации денежного обращения.

Прогнозы отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в кассы банков, размеры и целевое направление их выдач предприятиям, организациям, учреждениям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат (сумма выпуска или изъятия из обращения).

С 1 января 1998 г. Центральным банком РФ установлен определенный порядок прогнозирова­ния наличного денежного оборота. Для выявления объема ис­точников поступлений количества денег в кассы учреждений банков и направления их выдач, а также эмиссионного резуль­тата в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал (см. табл. 2. 1.)

Таблица 2.1