- •2.Финансовая деятельность гос-ва и мо
- •4. Финансовая система
- •14Защита прав субъектов фпо
- •15.Санции за нарушение фпн
- •16.Понятие финансового контроля
- •17. Понятие фин_правовой ответ_ти
- •26. Ведомственный и внутрихозяйственный контроль.
- •20. Фк осущ_й пред огв и мсу
- •21. Фк счеткная палата
- •22. Фк фед казначейство
- •23. Фк фс по мониторингу
- •19. Виды фин контроля
- •25. Фк налоговые органы
- •26. Фк фс страхового надзора
- •28. Аудиторский фк
- •29. Методы фк. Акт ревизии
- •30. Понятие и роль гос и мест бюджета
- •30. Понятие и предмет бп
- •32. Бк рф как источник бп
- •32-33. Бпо. Субъекты бпо.
- •34. Бюджетное устройство и бюджетная система
- •36. Доходы бюджета
- •37. Расходы бюджета
- •40. Понятие и принципы бюдж процесса
- •43. Исполнение бюджета
- •46. Распорядители и получатели бюдж средств
- •42. Порядок составления у и и фед бюджета
- •46. Бюдж контоль ответственность
- •50. Резервный фонд и фонд нац благ-я
- •50.Федеральные и территориальные внебюджетные фонды
- •53. Финансы гос и мун_х предприятий
- •52. Фд гос и мун предприятий
- •53. Налоговое право и нпо
- •54 Права и обязанности налогоплательщиков
- •56 Система налогов и сборов.
- •57. Налогоплательщици
- •58. Понятие гос и мун кредита
- •59. Государственный и муниципальный долг, управление гос. (муниц.) долгом
- •60 Управление гос.Долгом
- •61. Общая хар_ка страхования
- •62. Организация обяз_го гос им и личн страх_я
- •64. Центральный банк рф (Банк России). Особенности правового положения, функции
- •65. Банковская система
- •66. Правовое положение ко
- •67. Надзор цб
- •68.Страхование вкладов физических лиц в банках России. Агентство по страхованию вкладов
- •69. Правовое регулирование сберегательного дела
- •70. Банковский кредит
- •71. Понятие и состема гос доходов
- •75. Денежная система
- •76. Правовые основы организации ден знаков
- •77. Валютный контроль. Органы и агенты валютного контроля.
- •81. Законодательство о валютномрегулир-ии. Валютное регулирование: основные понятия.
70. Банковский кредит
Кредитные правоотношения, понятия и их виды
Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам, прежде всего по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению, государству.
По назначению (направлению) различают кредиты: потребительский, промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.
В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в организации оборотных фондов.
По срокам пользования кредиты бывают: краткосрочные (до 1 года), долгосрочные (свыше 1 года).
По размерам различают кредиты крупные, средние, мелкие.
По обеспечению - необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые по характеру обеспечения делятся на залоговые, гарантированные и застрахованные.
По способу выдачи банковские ссуды можно разграничить на ссуды компенсационные и платежные.
По методу погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату).
Банковское кредитование предприятий осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требование объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.
К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, целенаправленность, платность, обеспеченность.
Реализация принципа возвратности банковского кредита означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени.
Банковский кредит выдается на строго определенные цели, использование ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.
Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении кредита.
Принцип обеспеченности кредита. С принятием закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы его обеспечения. Важнейшие виды кредитного обеспечения, широко практикуемого за рубежом и взятыми нашими банками, - залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу.