Анализ режима эксплуатационной деятельности, структуры доходов и расходов театра
Суммарное количество спектаклей в год выросло с 243 в 2005 г. до 250 в 2009 г. В 2008 г. наблюдается небольшой спад, вызванный реконструкцией зрительного зала и соответственным временным простоем, в 2009 году количество спектаклей возросло, но не достигло привычных цифр в связи с проводимыми гастролями и отсутствием спектаклей во время выпускных периодов к 5 премьерам за год.
Количество премьер от года к году увеличивалось: 2005 г. – 3 премьеры, 2006 г. – 4, 2008 г. – 4, 2009г. – 5. Исключением был 2007 г., когда театр выпустил всего 2 премьеры.
Среднее количество зрителей на вечерних спектаклях театра растёт с 2005 по 2007 гг. (рис. 6). В 2008 г. наблюдается небольшое снижение, связанное с уменьшением количества спектаклей. Количество зрителей на детских спектаклях снижается в связи со снижением интенсивности проката этих спектаклей. В 2005 г. в связи с 25-летием театра был отмечен пик заполняемости зрительного зала. Максимальным на вечерних спектаклях этот показатель стал в 2009 г. (рис. 7). Наименьшая посещаемость наблюдается в 2006 г.
Доходы театра с 2005 по 2009 гг. выросли с 34 599 тыс. руб. до 94 756,9 тыс. руб. (см. таблицу 17, рис. 10 и 11). При этом темп роста финансирования учредителем увеличивался стабильно. В 2008 г. отмечен явный скачок финансирования: театру были выделены средства на приобретение нового оборудования, что и вызвало резкий скачок финансирования. В зрительном зале были заменены кресла, была произведена замена планшета сцены, был произведён косметический ремонт фойе, переоснащены базы светового и звукотехнического оборудования. Соответственно в 2009 г. финансирование учредителем уменьшилось по сравнению с предыдущим годом, но в целом картина осталась пропорциональной.
Темп роста доходов от сборов (см. рис. 12) оставался положительным и колебался незначительно: от 1,4 в 2006 году до 1,3 в 2009 году. Максимальный скачок этого показателя был отмечен в 2006 г., когда наблюдалось наибольшее количество спектаклей (в 2005 г. – 360 спектаклей, в 2006 г. – 398 спектаклей).
К сожалению, в театре нет PR-отдела, отделов фандрейзинга и маркетинга, в связи с чем поступления от спонсорства и предпринимательской деятельности за период с 2005 по 2009 гг. составляют менее 1%.
Средняя цена посещения (рис. 9) вечернего спектакля в Молодёжном театре на Фонтанке выросла за 5 лет более, чем в 2 раза, причём график роста образует почти прямую линию, что говорит о пропорциональности.
Соответственно доходам растут и расходы театра (см. рис. 13, 14). Львиную долю здесь составляют расходы на оплату труда – в среднем 43% от общей суммы. Уменьшение данного показателя наблюдается в 2008 г. (31,9%), когда большая часть средств была пущена на приобретение нового оборудования. В 2009 доля расходов на оплату труда также меньше, чем в предыдущие годы, т.к. были увеличены затраты на новые постановки и, опять же, имелись значительные расходы на приобретение оборудования.
Наибольшим скачком затрат на новые постановки отмечены 2006, а также 2009 гг., когда были выпущены соответственно 4 и 5 премьер: в 2006 г. «Король и принц», «Белая ночь», «Синие розы», «Король-олень»; в 2009 г. «Бумажная роза», «Школа налогоплательщиков», «Жестокие игры», «Зимняя сказка», «Поздняя любовь».2
Затраты на капитальный ремонт от года к году также сильно колеблются. В 2006 г. и 2009 г. их не было вообще. Эта статья расходов в каждый конкретный год зависит от конкретных нужд организации и возможностей учредителя.
Таким же образом обстоят дела с затратами на приобретение оборудования. Ещё раз отметим скачок показателей: 25 781,6 тыс. руб. (27% всех расходов) в 2008 г. против 1 713,9 тыс. руб. (2,7%) в 2007 г.
В таблице 16 приведены данные по расходам на содержание здания и авторские отчисления за период с 2006 по 2008 г. Так как данные охватывают только трёхлетний период, то в диаграммы они не включены.