3.Основные операции и баланс коммерческого банка

        Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются пассивными. Операции, связанные с размещением денежных средств, называются активными. Баланс банка показывает текущее состояние банка, соотношение привлеченных и размещенных ресурсов.

Активы - использование капитала	Пассивы - имеющийся в распоряжении денежный капитал
- собственность; - наличность; - ссуды; - ценные бумаги.	- собственный капитал; - счета клиентов банка.

Структура активов коммерческих банков в России в конце 1990х гг.: резервы - 11%; иностранные активы - 25%; требования к расширенному правительству - 33%; суммарные кредитные вложения - 34%. Структура пассивов: собственный капитал - 14%; депозиты до востребования в рублях - 15%; срочные депозиты в рублях - 13%; депозиты в инвалюте - 18%; кредиты ЦБР - 14%; прочие привлеченные средства - 26%.

На основе привлеченных средств коммерческие банки создают безналичные деньги. Два этапа создания денег коммерческим банком:

1. На основе вклада банк открывает счет, выпуская при этом соответствующие расчетные средства - чеки, карточки. Наличные деньги замещаются безналичными.

Актив	Пассив
1. Наличность - 1000	2. Вклад (счет) - 1000

2. Имея в распоряжении свободные денежные средства, банк выдает ссуду, получая взамен долговое обязательство и открывая счет (безналичные деньги).

Актив	Пассив
3. Ссуда (долговое обязательство) - 500	4. Счет - 500

Происходит обмен низколиквидного долгового обязательства частного лица на ликвидное обязательство банка. То есть, выдавая кредит, банк создает деньги.

Возврат кредита, напротив, уменьшает количество денег в обращении, так как означает обмен ликвидного долгового обязательства коммерческого банка на низко ликвидное обязательство частного лица.

4. Двухуровневая банковская система

Коммерческая свобода банков по сравнению с коммерческой свободой нефинансовых учреждений оказывается значительно ограниченной. Это обусловлено необходимостью централизованного контроля за расчетами и созданием денег. Функции регулирования функционирования банковской системой выполняет Центральный банк страны.

Центральный банк - это обычно государственный или акционерный банк (смешанной, либо частной собственности), подотчетный законодательной власти страны и выполняющий особые функции:

1. Центральный банк является эмиссионным центром страны, контролирующим объемы денежной массы. Рассмотрим на основе баланса Центрального банка механизм эмиссии денег.

Баланс Центрального Банка

Актив	Пассив
- Золото и резервные валюты; - Ссуды банкам (по долговым обязательствам); - Правительственные ценные бумаги; -прочее.	- Банкноты; - Депозиты:     банков;     правительства.
Имеет - ценности	Эмитирует - долговые          обязательства

Денежная база (МВ) - это та часть денежной массы, которая непосредственно контролируется Центральным банком. MB = наличность + счета банков в ЦБ. Это - деньги повышенной активности. Остальная часть денег в экономике эмитируется банками.

2. ЦБ является "кредитором в последней инстанции", банком банков и банком правительства. Он не имеет права заниматься коммерческим кредитованием.

3. ЦБ обеспечивает стабильность функционирования денежной системы страны. Устанавливает "правила игры" и осуществляет контроль за деятельностью банков.

Статус Центрального банка России - публично-гражданское учреждение, которое действует в интересах государства.

В рыночной экономике Центральный банк автономен, является самостоятельным центром проведения экономической политики, непосредственно не подчиняется ни правительству, ни парламенту. Он действует на основе банковского законодательства. В парламент страны ежегодно предоставляет направления кредитно-денежной политики и баланс за отчетный период.