8. Организационный план

Всего в деятельности общества планируется задействовать 20 человек

Рис. 3 Организационная схема управления автомойкой

Поиск персонала возможен через службу занятости и на сайтах по поиску вакансий. Прием будет вестись на основе собеседования, возможно с испытательным сроком.

Для каждого сотрудника обязательны:

- Добросовестность;

- Дисциплинированность;

- Порядочность;

- Честность.

Распределение обязанностей:

Директор занимается кадрами (приемом, увольнением), координирует работу персонала, при необходимости инспектирует рабочий процесс.

Бухгалтер ведет бухгалтерский учет всего предприятия (начисление и уплата налогов, расчет и выдача заработной платы и т.п.).

Мойщики занимаются непосредственным оказанием услуг мойки.

Кассир принимает оплату за услуги автомойки, продает чай, кофе, воды.

Уборщица занимается уборкой помещения, причём в сухую погоду уборка производится утром и вечером, в дождливую погоду или зимой – по мере загрязнения.

9. Финансовый план

В разделе бизнес-плана обобщены все предшествующие материалы разделов бизнес-плана и представлены в стоимостном выражении. Финансовый план подразумевает выполнение расчетов:

- расчёт амортизационных отчислений

- расчёт страховых отчислений

- расчёт чистой прибыли

- расчёт дисконтированных потоков

- расчёт чистой стоимости проекта

- расчёт индекса прибыльности

- расчёт срока окупаемости

- расчёт рентабельности продаж

- расчёт рентабельности продукции (услуг)

Расчёт амортизационных отчислений.

1) Срок службы аппарата высокого давления без нагрева – 10 лет. Первоначальная стоимость 4 аппаратов 200 000 руб., ежегодные амортизационные отчисления:

200000/10 = 20000 руб. в год

2) Срок службы пылесоса для влажной и сухой уборки -10 лет, первоначальная стоимость 2 пылесосов составляет 20400 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

20400/10 = 2040 руб. в год.

3) Срок службы компьютера – 3 года. Первоначальная стоимость 25000 руб., ежегодные амортизационные отчисления составят:

25000/3 = 8400 руб. в год.

4) Срок службы телевизора – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 12000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

12000/10 = 1200 руб. в год

5) Срок службы коврового экстрактора – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 15600 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

15600/10 = 1560 руб. в год

6) Срок службы пеногенератора – 5 года, первоначальная стоимость 2 штук составляет 17200 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

17200/5 = 3440 руб.

8) Срок службы термопота и кофемашины – 3 года, их общая первоначальная стоимость составляет 7500 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

21750/3 = 7250 руб.

9) Срок службы мебели – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 45000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

45000/10 = 4500 руб.

10) Срок службы системы очистки воды – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 90000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

90000/10 = 9000 руб.

11) Срок службы кассового аппарата – 5 лет, первоначальная стоимость составляет 14000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

14000/5 = 2800 руб.

12) Срок службы холодильника – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 31220 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

31220/10 = 3122 руб.

ИТОГО амортизационные отчисления за год составят: 63 312 руб.

Страховые выплаты.

Отчисления по страховым выплатам в 2014 году производятся из расчёта:

ФОТ*30%

Отчисления в 2014 году = 3 492 000*30% = 1 047 600 руб.

Отчисления в 2015 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2016 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2017 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2018 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Расчёт чистой прибыли.

Чистая прибыль = чистая выручка – издержки

2014 год:

Чистая прибыль = 8 527 680 – 5 822 037 = 3 249 963 руб.

2015 год:

Чистая прибыль = 14 264 068 – 8 314 772 = 5 949 296 руб.

2016 год:

Чистая прибыль = 14 591 978 – 8 333 132 = 6 258 846 руб.

2017 год:

Чистая прибыль = 14 919 887 – 8 351 492 = 6 568 395 руб.

2018 год:

Чистая прибыль = 15 247 797 – 8 369 852 = 6 877 945 руб.

План доходов и расходов и расчет чистой прибыли представлен в Приложении 1.

Отчет о движении денежных средств (Cash Flow) представлен в

Приложении 2.

Расчёт дисконтированных потоков.

Дисконтная ставка составляет 12%.

Коэффициент дисконтирования равен:

R1=1/(1+0,12) 1=0,9

R2=1/(1+0,12) 2=1,7

R3=1/(1+0,12) 3=2,5

R4=1/(1+0,12) 4=3,3

R5=1/(1+0,12) 5=4,2

Расчет интегральных показателей производится на основе дисконтированных потоков.

Дисконтированный поток за 2014 год:

833 473 * 0,9 = 750 125,7 руб.

Дисконтированный поток за 2015 год:

6 809 769* 1,7 = 11 576 607 руб.

Дисконтированный поток за 2016 год:

13095614 * 2,5 = 32 739 035 руб.

Дисконтированный поток за 2017 год:

19691009 * 3,3 = 64 980 329 руб.

Дисконтированный поток за 2018 год:

26589953 * 4,2 = 111 677 802,6 руб.

Показатели эффективности проекта рассчитаем, исходя из эффективности общей суммы инвестиций, вкладывающей в себя как инвестиции в основной капитал, так и в оборотные активы

I = 1 872 170 руб.

Расчёт чистой стоимости проекта.

Расчёт чистой стоимости проекта производится нахождением разности между приведенной суммой дисконтированных поступлений и суммой инвестиций:

NPV = (750 125,7 + 11 576 607 + 32 739 035 + 64 980 329 +

+ 111 677 802,6) – 1 872 170 = 119 851 729,3 руб.

Так как чистая стоимость проекта больше 0, проект можно признать эффективным.

Расчёт индекса прибыльности.

Рассчитаем индекс прибыльности или относительный показатель эффективности инвестиций. Для этого сумму дисконтированных поступлений разделим на размер инвестиций:

Ip = 121 723 899,3 / 1 872 170 = 65,02

В нашем случае индекс прибыльности больше единицы, что указывает на приемлемый результат для проекта.

Расчёт срока окупаемости.

Срок окупаемости инвестиций рассчитывается методом приблизительной оценки по формуле:

Ток ≈ t- – NPV (t-) / (NPV (t+) – NPV (t-)), где:

t- – последний период реализации проекта, при котором разность накопленного дисконтированного дохода и дисконтированных затрат принимает отрицательное значение

NPV (t-) – последнее отрицательное значение

NPV (t+) – первое положительное значение

NPV (t-) = -582568

NPV (t+) = 833473

t- = 3

Ток ≈ 3 – (-582568) / (833473 – (-582568)) = 3,41 квартала = 10 месяцев

Расчёт рентабельности продаж.

Рентабельность продаж – коэффициент рентабельности, который показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле. Обычно рассчитывается как отношение чистой прибыли за определённый период к чистому объёму продаж за тот же период.

Рентабельность продаж = Чистая прибыль / Выручка

ROS = 5949296 / 15174540 = 0,4

Расчёт рентабельности продукции.

Рентабельность продукции – это отношение прибыли производства и реализации продукции к ее полной себестоимости, выраженное в процентах.

Рентабельность продукции = (Чистая прибыль / Издержки) * 100

ROC = (5949296 / 8314772) * 100 = 71%

Сведём полученные значения в единую таблицу 8 для наглядного рассмотрения результатов анализа эффективности проекта.

Таблица 8

Эффективность инвестиций

Показатель	Значение
Ставка дисконтирования, %	12
Рентабельность продаж, %	40
Чистый приведенный доход	121723899,3
Индекс прибыльности	65,02 > 1
Рентабельность продукции, %	71
Период окупаемости, мес.	10

При расчёте проекта, были получены оптимальные значения для данного бизнеса. Окупаемость проекта произойдёт через 10 месяцев, что соответствует норме. Индекс прибыльности больше оптимального уровня (2), что говорит о запасе устойчивости.

Пример второй

Назначение бизнеса:Открытие автомойки

Цель проекта: Оказание владельцам транспортных средств комплекса услуг по очистке корпуса, колёс, днища и подкрылков автомобиля от загрязнений; уборке и химчистке салона и багажника; полировке кузова и мойке двигателя.

Спрос: Услуги автомойки пользуются стабильным спросом, а, с постоянным увеличением количества автовладельцев, потребность в таких услугах будет только расти.

Помещение под автомойку: Самым удобным местоположением автомойки считается нахождение вблизи автосервисов, магазинов запчастей и автозаправочных станций.

В качестве варианта расширение бизнеса хорошим решением будет открытие магазина запчастей и оказание услуг шиномонтажа

Описание проекта. Автомобили давно перестали быть роскошью и стали необходимым средством передвижения. Большинство из нас водит автомобиль, ведь это удобно, комфортно и позволяет быть более мобильными и успевать решать собственные дела. Особенно приятно, когда авто чистое и имеет ухоженный вид. Именно поэтому каждый из нас периодически использует услуги автомоек. Мы хотим доверить это дело настоящим профессионалам, а школьники с грязными тряпками и ведрами ушли в далекое прошлое. Именно поэтому открытие автомойки может стать очень выгодным бизнесом

В наше время не найти грязного автомобиля, припаркованного возле торгового центра или офиса. Вымытый, блестящий автомобиль – важная составляющая имиджа и показатель культуры его владельца. Естественно, регулярная мойка машины собственными руками не всегда доступна. Вследствие ли отсутствия времени, или не желания выполнять непривычную своей натуре работу. Эти предпосылки обуславливают существование такого бизнеса, как частные автомойки.

В нашей стране распространено три типа автомоек – ручные, мобильные и портальные. Мобильная автомойка создается на базе транспортного средства (например, Газели) и позволяет обслуживать клиентов в любом приспособленном для этого месте. Портальные мойки оснащены автоматическими средствами для мойки автомобилей. Они имеют высокую пропускную способность, однако существует риск порчи лакокрасочного покрытия автомобиля. Поэтому сейчас наиболее распространены ручные автомойки, где мойку автомобиля осуществляет рабочий, используя для этого специальные устройства подачи воды под давлением.

Ключевой фактор успешности этого бизнеса – местоположение. Автомойка должна располагаться вблизи автосервисов, стоянок, оживленных трасс (на которых не создаются затрудняющие подъезд к мойке пробки), бизнес центров.

Несмотря на временный спад услуг по автокредитованию, за последние годы число автомобилей выросло в разы. Соответственно, возросла потребность в услугах по обслуживанию автомобилей. В нашей стране люди привыкли сами мыть машину у себя во дворе. Но, в связи с неуклонным ростом числа людей, которых мы относим к среднему классу, предоставление услуг по мойке автомобилей является актуальным. Эта услуга востребована менеджерами среднего звена и предпринимателями всех категорий. Так же важен корпоративный сегмент, где присутствуют большие автопарки. Бизнес план автомойки, а именно – его маркетинговая составляющая, должен учитывать такую специфику целевой аудитории, как востребованность услуг от одного поставщика. Другими словами, люди предпочитают мыть автомобиль в одном и том же месте, а корпоративные клиенты – иметь дело с одним поставщиком услуг.