УРАЛЬСКИЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ АКАДЕМИИ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ
Кафедра финансов и кредита
ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Программа и учебно-методические материалы
Челябинск
2011
Организация деятельности коммерческого банка: Программа и учебнометодические материалы / Сост.: З.Ф. Боботкова; УрСЭИ АТиСО. – Челябинск, 2011. – 20 с.
Программа и учебно-методические материалы составлены в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования к специальности «Финансы и кредит».
Приводятся: программа и тематический план курса, тематика семинарских занятий и курсовых работ, рекомендации по их выполнению, перечень вопросов к зачету и экзамену, список рекомендуемой литературы.
Предназначены для студентов старших курсов дневного, вечернего и заочного отделений, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» (специализация «Банковское дело»).
Составитель Боботкова З.Ф., канд. экон. наук, доцент кафедры финансов и кредита УрСЭИ
Рецензенты Антонюк В.С., д-р экон. наук, профессор, зам. главы г. Челябинска по экономике Анохина Н.В., канд. экон. наук, доцент кафедры финансов и кредита УрСЭИ
Рекомендовано к изданию редакционно-издательским советом УрСЭИ АТиСО
(протокол № 5 от 29.04.10).
Утверждено Ученым советом УрСЭИ (протокол № 9 от 06.05.10)
©Уральский социально-экономический институт Академии труда и социальных отношений, 2011
©Боботкова З.Ф., 2011
ПРОГРАММА КУРСА “ Организация деятельности коммерческого банка”
Раздел I. Общие основы деятельности коммерческого банка
Тема 1. Сущность банка как субъекта экономических отношений
Сущность банка, его функции. Роль и место банка в рыночной экономике. Формирование двухуровневой банковской системы. Типы банков, их классификация и тенденции развития.
Центральный банк, его функции, операции и роль в хозяйстве. Закон “ О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)”. Основные направления воздействия Центрального Банка на коммерческие банки и небанковские кредитные организации.
Принципы деятельности коммерческих банков, их цели. “ Закон о банках и банковской деятельности”.
Стратегия развития банковской системы России, реструктуризация системы.
Тема 2. Структура коммерческого банка. Банковский рынок.
Организационная структура коммерческого банка. Функциональная структура, структура управления банком.
Банковская инфраструктура и ее роль в обеспечении стабильности банковской деятельности.
Правовое регулирование открытия и ликвидации банков. Основные принципы управления банком. Банковский рынок, банковские продукты и услуги. Банковская конкуренция.
Раздел II. Банковские операции и услуги
Тема 3. Пассивные операции коммерческих банков и структура его ресурсов.
Сущность и виды пассивных операций коммерческих банков.
Структура ресурсов коммерческого банка. Собственные средства банка, источники их формирования. Капитал банка, его функции, оценка достаточности банковского капитала. Уставный и расчетный капитал.
Способы привлечения заемных средств, их характеристика. Депозитные операции коммерческих банков, их сущность, виды, порядок оформления. Депозитная политика.
Недепозитные операции. Межбанковский кредит, его место в ресурсах коммерческого банка, порядок привлечения. Продажа долговых обязательств как способ привлечения ресурсов, виды долговых обязательств. Операции “ репо”.
Тема 4. Расчетные операции коммерческих банков. Организация платежного оборота.
Денежный и платежный оборот. Платежная система и ее элементы. Формы и способы межхозяйственных расчетов. Принципы организации безналичных расчетов. Формы расчетов и инструменты платежа. Способы безналичных платежей. Кредитовый и дебетовый перевод, особенности документооборота. Вексель и чек как инструменты перевода. Расчеты через инкассо. Аккредитивная форма расчетов.
Организация межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения. Переход к осуществлению платежей в режиме реального времени.
Тема 5. Операции банков по кредитованию.
1. Общие основы организации банковского кредитования.
Элементы системы кредитования и ее особенности на современном этапе. Виды и формы банковского кредита. Главные проблемы банковского кредитования. Источники погашения ссуды. Критерии и способы оценки кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов, анализа денежного потока, оценки делового риска. Оценка кредитоспособности мелких предприятий и физических лиц. Дифференцированный подход при кредитовании. Методы кредитования и виды ссудных счетов. Этапы организации процесса кредитования. Кредитная документация. Кредитный договор.
2. Обеспечение возврата кредита.
Первичные и вторичные источники погашения банковских ссуд. Сущность залога как формы обеспечения возврата кредита. Залоговый механизм. Особенности залога недвижимости и прав. Договор залога.
Гарантии и поручительства. Уступка требований (цессия) и передача права собственности.
Кредитный риск, методы и инструменты управления кредитным риском. Создание резерва на покрытие возможных потерь в результате кредитного риска.
3. Организация выдачи и погашения отдельных видов кредита. Овердрафт, условия и порядок кредитования. Кредитная линия.
Векселедательский кредит, учет векселей, онкольное кредитование. Факторинг и форфейтирование. Ипотечное кредитование. Кредитование банком лизинговых операций. Венчурное кредитование. Ломбардный кредит, синдицированный кредит. Организация потребительского кредита. Операции “ репо”, их особенности.
Тема 6. Операции коммерческого банка с ценными бумагами.
Экономическое содержание и общая характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами. Собственные акции банка, порядок их выпуска.
Инвестиционные и кредитные операции банка с ценными бумагами. Выпуск банком долговых обязательств, условия выпуска и цель. Посреднические операции с ценными бумагами.
Роль коммерческого банка на рынке государственных ценных бумаг.
Тема 7. Валютные операции коммерческого банка
Валютный рынок, валютные операции. Котировка валюты, валютная позиция. Валютное регулирование и валютные ограничения.
Валютные операции коммерческих банков: открытие и ведение валютных счетов, неторговые операции, организация безналичных расчетов экспортеров и импортеров, формы расчетов по экспортно-импортным операциям. Привлечение и размещение валютных средств.
Конверсионные операции банков. Операция “ спот”, операция “ форвард”. Валютный своп, арбитражные сделки.
Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Валютные риски, их структура и способы предотвращения потерь. Хеджирование, валютная оговорка.
Тема 8. Прочие операции коммерческого банка.
Правовые основы и виды прочих операций коммерческого банка. Трастовые операции. Виды трастовых услуг. Участие банка в лизинговых операциях. Гарантийная деятельность коммерческого банка. Консультационные и информационные услуги. Брокерские и дилерские операции банка.
Охранный бизнес и перевозка ценностей. Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Тема 9. Современные способы банковского обслуживания, новые банковские продукты и услуги.
Традиционные (бумажные) и новые (электронные) технологии в безналичных расчетах. Обслуживание клиента на дому и в офисе. Система “ Клиент-банк”. Межбанковские электронные платежи. Электронные банковские услуги: пластиковые карты, банкоматы.
Виды пластиковых карт. Преимущества владельца карты и банка. Банкэмитент карт и банк-эквайер.
Прочие новые банковские продукты.
Раздел III. Управление в банковской сфере
Тема 10. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Управление ликвидностью.
Структура баланса коммерческого банка. Ликвидность банка, ее факторы и источники. Структура обязательств банка. Структура и качество активов коммерческого банка. Критерии качества активов. Основные принципы и модели управления портфелем активов.
Цели и содержание системы управления ликвидностью коммерческого банка. Централизованное и децентрализованное управление ликвидностью.
Экономические нормативы деятельности коммерческого банка. Анализ и контроль за соблюдением экономических нормативов. Санкции за нарушение нормативов.
Тема 11. Банковская прибыль и ее источники. Банковский процент. Управление доходностью банка.
Общие и конкретные источники доходов банка. Виды банковского бизнеса и виды получаемых доходов. Процентный доход. Экономическая основа банковского дохода. Банковская маржа, арбитражный и комиссионный доходы.
Банковский процент. Виды процентных ставок. Методы и способы исчисления процентов. Формирование уровня процента по активным операциям и факторы его определяющие. Формирование банковского процента по пассивным операциям. Расходы коммерческого банка. Процентные и непроцентные расходы.
Рентабельность банка, различные способы ее исчисления.
Система управления прибылью банка. Оценка рентабельности отдельных подразделений банка и отдельных направлений деятельности.
Анализ и управление размером банковской маржи. Расчет и анализ достаточной маржи. Изменение процентной политики банка в зависимости от размера маржи.
Тема 12. Банковский маркетинг.
Содержание специфика банковского маркетинга. Необходимость освоения банками приемов и способов маркетинга. Составные части банковского маркетинга. Сбор информации о рынке, предлагаемые продукты и услуги, их цена, организация сбыта. Себестоимость и цена банковских услуг. План маркетинга и его связь со стратегическим планом банка.
Тема 13. Управление персоналом коммерческого банка.
Требования к персоналу банка. Оценка деятельности работников банка. Система оплаты труда банковских работников. Развитие банковского персонала. Система текущего обучения. Особенности развития персонала российских коммерческих банков на современном этапе.
Тема 14. Управление банковскими рисками.
Понятие и сущность банковских рисков. Классификация банковских рисков, их виды и факторы возникновения. Финансовые, функциональные и прочие риски. Кредитный риск, депозитный риск, процентный риск, методы их оценки. Риск потери ликвидности, инфляционный риск, валютные риски. Взаимосвязь банковских рисков.
Анализ рисков, их измерение и нормирование, мониторинг и контроль. Снижение потерь от риска в результате лимитирования наиболее рискованных операций, регламентации деятельности работников, использования инструментов денежного рынка. Компенсация риска процентной ставкой и создание резерва на покрытие потерь.
Снижение уровня рискованности в деятельности банка в результате тщательного подбора кадров и постоянного повышения уровня квалификации работников, а также уклонения от сомнительных сделок.
Тема 15. Организация внутреннего контроля в коммерческом банке. Банковский аудит.
Сущность и функции внутреннего контроля банка, его цели и задачи. Объект и предмет внутреннего контроля. Роль внутреннего контроля в снижении уровня рискованности в деятельности банка.
Понятие и сущность банковского аудита. Виды банковского аудита, внешний и внутренний аудит. Правовые основы банковского аудита, стандарты аудиторской деятельности. Типы и объекты аудиторской проверки. Обязательный аудит, его цель. Виды аудиторских заключений. Требования Банка России к аудиторским проверкам и заключениям.
Планы семинарских занятий.
Тема 1: Сущность банка как субъекта экономических отношений (2 часа).
1.Сущность банка, его функции и роль в рыночной экономике.
2.Банковская система влияние Центрального Банка на деятельность коммерческих банков.
3.Стратегия развития банковской системы России. Реструктуризация банковской системы.
Литература: из общего списка № 1, 2, 5, 6, 13, 23.
Тема 2: Структура коммерческого банка. Банковский рынок (2 часа).
1.Организационная, функциональная и управленческая структура коммерческого банка.
2.Банковская инфраструктура, ее роль в обеспечении стабильности банковской деятельности.
3.Банковский рынок. Банковские продукты и услуги.
Литература: из общего списка № 2, 28, 29, 31.
Тема 3: Пассивные операции коммерческих банков. Структура ресурсов
(2 часа).
1.Сущность и виды пассивных операции коммерческих банков.
2.Собственные средства банка. Капитал банка.
3.Депозитные операции коммерческих банков.
4.Недепозитные операции, их виды и роль в привлечении ресурсов.
Литература: из общего списка № 2, 20, 23, 28, 36.
Тема 4: Расчетные операции банков. Организация платежного оборота
(4 часа).
1.Платежная система и ее элементы.
2.Принципы организации безналичных расчетов.
3.Формы расчетов и инструменты платежа.
4.Кредитовый и дебетовый перевод.
5.Расчеты через инкассо. Аккредитивная форма расчетов.
6.Организация межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения.
Литература: из общего списка № 2, 4, 7, 15, 23, 33, 34, 35.
Тема 5:Операции банков по кредитованию (10 часов).
1-ое занятие.
1.Виды и формы банковского кредита. Условия и объекты кредитования.
2.Источники погашения ссуды. Критерии и оценка кредитоспособности заемщиков.
3.Дифференцированный подход при кредитовании.
2-ое занятие.
4.Методы кредитования и виды ссудных счетов.
5.Этапы организации процесса кредитования.
6.Кредитная документация. Кредитный договор.
3-е занятие.
7.Сущность залога как формы обеспечения возврата кредита. Залоговый механизм.
8.Гарантии и поручительства. Уступка требований и передача права собственности.
9.Кредитный риск. Методы и инструменты управления кредитным риском.
10.Создание резерва на покрытие возможных потерь в результате кредитного риска.
4-е занятие.
11.Овердрафт и кредитная линия.
12.Вексельное кредитование.
13.Факторинг и форфейтирование.
14.Ипотечное кредитование.
5-е занятие.
15.Кредитование банком лизинговых операций. Венчурное кредитование.
16.Ломбардный кредит. Синдицированный кредит.
17.Организация банковского потребительского кредита.
18.Операции «репо», их особенности.
Литература: из общего списка № 2, 4, 10, 18, 23, 26, 27, 30, 36.
Тема 6: Операции коммерческого банка с ценными бумагами (2 часа).
1.Общая характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами.
2.Инвестиционные и кредитные операции банка с ценными бумагами.
3.Выпуск банком долговых обязательств.
4.Посреднические операции банка с ценными бумагами. Роль коммерческого банка на рынке государственных ценных бумаг.
Литература: из общего списка № 2, 21, 23, 28, 35.
Тема 7: Валютные операции коммерческого банка. (4 часа)
1.Валютный рынок, валютные операции.
2.Котировка валюты, валютный курс, валютная позиция.
3.Валютное регулирование и валютные ограничения.
4.Открытие и ведение валютных счетов коммерческими банками.
5.Неторговые операции коммерческих банков.
6.Конверсионные операции банков.
7.Организация безналичных расчетов экспортеров и импортеров.
8.Валютные риски. Способы снижения потерь.
Литература: из общего списка № 2, 3, 8, 23, 25, 35.
Тема 8: Прочие операции коммерческого банка. (2 часа)
1.Правовые основы и виды прочих операций коммерческого банка.
2.Трастовые операции. Виды трастовых услуг.
3.Роль банка в лизинговых операциях.
4.Нетрадиционные банковские услуги.
Литература: из общего списка № 2, 23, 27, 37.
Тема 9: Современные способы банковского обслуживания. Новые банковские продукты и услуги (2 часа).
1.Традиционные и новые технологии в безналичных расчетах.
2.Системы обслуживания клиентов дома и в офисе.
3.Электронные банковские услуги: пластиковые карты, банкоматы.
4.Прочие банковские продукты.
Литература: из общего списка № 2, 16, 23, 31,35.
Тема 10: Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Управление ликвидностью. (4 часа)
1.Ликвидность банка, ее факторы и источники.
2.Структура обязательств банка.
3.Структура и качество активов коммерческого банка.
4.Основные принципы и модели управления портфелем активов.
5.Цели и содержание системы управления ликвидностью коммерческого банка.
6.Экономические нормативы деятельности коммерческого банка.
7.Контроль и санкции за нарушение экономических нормативов.
Литература: из общего списка № 2, 9, 11, 12, 22, 23.
Тема 11: Банковская прибыль и ее источники. Банковский процент. Управление доходностью банка (6 часов).
1-ое занятие.
1.Источники доходов банка.
2.Виды банковского бизнеса и виды доходов.
3.Процентный доход.
4.Арбитражный и комиссионный доход.
2-ое занятие.
5.Банковский процент. Виды процентных ставок.
6.Формирование уровня процента по активным и пассивным операциям и факторы их определяющие.
7.Расходы банка. Процентные и непроцентные расходы.
3-е занятие.
8.Банковская (процентная) маржа, факторы, определяющие ее размер.
9.Рентабельность банка. Способы ее исчисления.
10.Система управления прибылью и рентабельностью банка.
11.Анализ и управление размером банковской маржи.
Литература: из общего списка № 2, 17, 23, 28.
Тема 12: Банковский маркетинг (2 часа).
1.Содержание и специфика банковского маркетинга.
2.Изучение банковского рынка, предложение продуктов и услуг.
3.Себестоимость и цена банковских услуг
Литература: из общего списка № 2, 23, 28, 31.
Тема 13: Управление персоналом коммерческого банка (2 часа).
1.Требования к персоналу банка.
2.Оценка деятельности персонала. Система оплаты труда.
3.Развитие банковского персонала. Система текущего обучения.
Литература: из общего списка № 2, 23, 24.
Тема 14: Управление банковскими рисками (4 часа).
1.Понятие и сущность банковских рисков.
2.Виды банковских рисков и факторы их возникновения.
3.Взаимосвязь банковских рисков. Локализованный и нелокализованный риск.
4.Анализ рисков, их измерение, нормирование, мониторинг и контроль.
5.Инструменты снижения и предотвращения потерь банка в результате риска.
6.Компенсация риска процентной ставкой.