Млн. Руб.

В значительной мере падение объясняется не тем, что в региональных банках хуже выстроены бизнес-процессы, а вынужденными мерами по поддержанию ликвидности. Большинство региональных банков было отрезано от средств Минфина и Внешэкономбанка (Банка развития), беззалоговых кредитов и других форм рефинансирования со стороны Банка России, а некоторые имели очень ограниченный доступ (а подчас и вообще не имели его) к ресурсам межбанковского рынка. Из-за этого многие региональные банки, хотя и не принимают на себя чрезмерного кредитного и рыночного риска, но вынуждены держать значительные средства на корреспондентских счетах в Банке России, которые дают им запас ликвидности, но остаются при этом неработающими.

Глава 2. Комплексный анализ деятельности оао «Московский Индустриальный банк»

1. Организационно-экономическая характеристика банка

ОАО "МИнБ" позиционируется на финансовом рынке как крупнейший универсальный сетевой банк Федерального уровня, предоставляющий наиболее широкий спектр финансовых продуктов и услуг на всей территории Российской Федерации. Приоритетным направлением бизнеса Банка является ориентация на поддержку реального сектора отечественной экономики, что во многом способствует укреплению позиций Банка как надежной и стабильной финансовой структуры России.

20 сентября 1990 года - собрание учредителей Московского Индустриального банка (136 полномочных представителей пайщиков от ведущих промышленных, строительных, научно-производственных, автотранспортных предприятий и организаций приняли решение о создании на паевых началах Московского Индустриального банка, избрали руководящие органы, в том числе Совет директоров и Председателя Правления Банка).

22 ноября 1990 года - регистрация Коммерческого паевого банка «Московский Индустриальный банк» Банком России. Его основой стали аппарат Московского городского управления Промстройбанка СССР и 20 отделений: Волгоградское отделение, Ленинградское и многие др. На протяжении всех лет Банк активно расширял свою филиальную сеть по всей стране.

20 октября 1993 года - Центральный банк Российской Федерации выдал Московскому Индустриальному банку Генеральную лицензию № 912 на право совершения банковских операций и сделок в Российской Федерации и за ее пределами. 14 октября 2002 года данная лицензия была переоформлена. Свидетельство о включении в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов № 412 от 11.01.2005 года.

Банк имеет:

• Лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, брокерской и депозитарной деятельности (без ограничения срока действия);

• Лицензию участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами (без ограничения срока действия);

• Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• Лицензию на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну;

• Лицензию на осуществление мероприятий и (или) оказания услуг в области защиты государственной тайны;

• статус Уполномоченного банка Правительства Москвы;

• Лицензию на Интернет-эквайринг от платежной системы Visa и MasterCard;

• Разрешение Государственного Таможенного Комитета Российской Федерации на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта;

• Генеральное соглашение о сотрудничестве с Администрацией Владимировской области, Воронежской, Саратовской, Нижегородской, Липецкой, Архангельской, Тульской, Орловской и др.

Обладая Генеральной лицензией ЦБ РФ, Московский Индустриальный банк оказывает разнообразные финансовые услуги предприятиям всех отраслей экономики, местным органам власти и населению. Банк имеет значительный опыт обслуживания бюджетных организаций (счетов администраций и таможенных органов, учреждений и организаций социальной и жилищно-коммунальной сферы). Банк осуществляет весь комплекс банковских операций, а точнее:

• Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

• Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• Купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• Выдача банковских гарантий;

• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

• Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

• Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

• Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам сейфов для хранения документов и ценностей;

• Лизинговые операции;

• Выпуск, покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с , ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами;

- Оказание консультационных и информационных услуг. И другие операции, осуществляемые как в рублях, так и в иностранной валюте.

Таким образом, это свидетельствует об универсальности Банка, повышении его устойчивости за счет снижения зависимости от конъюнктуры отдельных рынков банковских услуг.

Клиентская сеть Банка насчитывает более 60 тысяч предприятий и организаций, многие из которых являются гордостью научно-промышленного потенциала России. В настоящее время банк обслуживает клиентов в 250 офисах продаж в 29 субъектах Российской Федерации.

В своей деятельности банк руководствуется действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России, является исправным налогоплательщиком, неизменно выполняет свои обязательства перед клиентами и вкладчиками Банка.

Банк постоянно оказывает благотворительную и спонсорскую помощь. Объектами финансовой поддержки являются социальные акции, принимает активное участие в развитии культуры, поддержки науки и образования, физической культуры и спорта, общественных организаций и объединений и возрождении духовного наследия России.

На протяжении всех лет существования «МИнБ» поддерживает высокую ликвидность и доходность своей деятельности. Стабильность финансового положения Банка обеспечивается высокой квалификацией персонала, тщательным анализом кредитуемых программ, оценкой рисков вложений.

В планах ОАО «МИнБ» - дальнейшее расширение клиентской базы, развитие программ, направленных на эффективное взаимодействие с предприятиями различных секторов экономики.

Таков основной перечень направлений деятельности, осуществляемых ОАО КБ «МИнБ».

Организационная структура управления банком показана в рисунке 2.1.

Рисунок 2.1.Организационная структура управлением банком.

Органами управления Банка являются:

1. общее собрание акционеров;

2. Совет директоров Банка;

3. единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка и коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка.

4. Общее собрание акционеров Банка является высшим органом управления Банка.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров.

Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Банка.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Банка - Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением Банка.

Исполнительные органы подотчетны Совету директоров Банка и общему собранию акционеров.

Председатель Правления исполняет функции председателя коллегиального исполнительного органа управления.

Председателем Правления или членом Правления не может быть лицо, являющееся участником, должностным лицом или иным работником конкурирующего юридического лица

Единоличный исполнительный орган Банка избирается общим собранием акционеров сроком на 5 лет. Коллегиальный исполнительный орган Банка образуется по решению Совета директоров Банка сроком на 1 год.

К компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров, Совета директоров, и вопросов, относящихся к компетенции единоличного исполнительного органа.

Внутренний контроль в Банке осуществляют в соответствии с полномочиями, определенными настоящим Уставом и внутренними документами Банка:

1. органы управления Банка, предусмотренные настоящим Уставом;

2. ревизионная комиссия;

3. главный бухгалтер (его заместитель) Банка;

4. директор (его заместитель) и главный бухгалтер (его заместитель) филиала Банка;

5. служба внутреннего контроля Банка;

6. ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма - должностное лицо, ответственное за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, программ его осуществления и иных внутренних организационных мер в указанных целях, а также за организацию представления в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативными актами Банка России.

Порядок образования и полномочия органов, подразделений и сотрудников, выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля, определяются внутренними документами Банка.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием акционеров Банка в количестве трех человек на срок до следующего годового общего собрания акционеров Банка. Члены ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления Банка. Акции, принадлежащие членам Совета директоров Банка или лицам, занимающим должности в органах управления Банка, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии Банка.

Порядок работы ревизионной комиссии определяется Положением о ревизионной комиссии, утверждаемым общим собранием акционеров Банка. Ревизионная комиссия представляет общему собранию акционеров отчет о проведенной ревизии, а также заключение о соответствии представленных на утверждение бухгалтерской отчетности, в том числе отчета о прибылях и убытках, действительному состоянию дел в Банке с рекомендациями по устранению выявленных недостатков.

Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам его деятельности за год, а также во всякое время по инициативе ревизионной комиссии Банка, решению общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера (акционеров) Банка, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка.

По результатам ревизии, при возникновении угрозы интересам Банка или его вкладчикам, или выявлении злоупотреблений должностных лиц ревизионная комиссия вправе потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров.

Документально оформленные результаты проверок представляются ревизионной комиссией на рассмотрение соответствующему органу управления Банка, а также Председателю Правления Банка для принятия мер.

Служба внутреннего контроля подотчетна в своей деятельности Совету директоров Банка.

Руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности Советом директоров Банка.

Служба внутреннего контроля действует на основании настоящего Устава и Положения о службе внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров Банка.

Надзор за деятельностью Банка осуществляется также Банком России и органами, уполномоченными на то законодательством Российской Федерации.

Анализ основных показателей деятельности ОАО «Московский индустриальный банк» будет включать в себя :

1. основные итоги деятельности;

2. анализ доходов и расходов банка;

3. анализ активных и пассивных статей;

Основным инструментом анализа является бухгалтерский баланс, который состоит из активной и пассивной частей, отчет о прибылях и убытках, а также отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов.

Активы включают в себя денежные средства и их эквиваленты, ценные бумаги, остатки на корреспондентских счетах в банках - резидентах и банках -нерезидентах, кредиты и дебиторскую задолженность, основные средства (имущество) банка. Основную активную статью баланса составляю кредиты, выданные банком.

Ресурсная база включает в себя все обязательства банка: остатки на расчетных счетах, депозиты физических и юридических лиц, привлеченные межбанковские кредиты, остатки на пластиковых счетах физических лиц и другие.

2. Анализ финансово - экономического состояния кредитной организации.

Основой клиентской политики банка и важнейшей задачей развития клиентского сервиса является удовлетворение потребностей клиентов в банковском обслуживании, обеспечение юридических и физических лиц полным спектром как традиционных, так и новейших финансовых продуктов и услуг. Банк стремится к созданию партнерских взаимоотношений с клиентами, применяя индивидуальный подход к каждому клиенту, учитывая особенности его бизнеса. Во взаимодействии с клиентами основным принципом работы банка является всестороннее изучение специфики производства и проблем предприятия, возможности предоставления полного комплекса банковских услуг.

Такой подход позволил не только сохранить клиентскую базу в условиях, но и привлечь значительное количество новых клиентов.

Таким образом, эффективная работа с клиентами позволила увеличить ресурсную базу до 653,2 млн. руб., что на 140,4 млн. руб. больше результата прошлого года.

Основную долю в ресурсной базе банка составляют остатки на счетах физических лиц, которые в 2010 году составляют 63,3 %, в 2009 году - 66,9 %.

Рост основных показателей свидетельствует о том, что банк стремится максимизировать прибыль при поддержании достаточного уровня собственных средств (капитала) банка и ликвидности баланса.

Таблица 2.1.

Показатели финансово-экономической деятельности ОАО «МИнБ»

Наименование показателей	2006 год	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	01.07.11г.
Уставный капитал, тыс. руб.	220000	220000	220000	220000	220000	249999,54
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	4176532	5689710	8104688	9554748	11923636	13995973
Чистая прибыль / (непокрытый убыток), тыс. руб.	871119	910405	910640	866552	669026	394831
Рентабельность активов (%)	2,1	1,49	1,30	0,96	0,60	0,32
Рентабельность собственных средств (капитала) (%)	20,86	16,00	11,24	9,07	5,61	2,82
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.	33500000	51149975	60666432	79981039	98973941	110086251

Как видно из таблицы, показатели финансово-экономической деятельности ОАО «МИнБ» резко снизились после 2008г. Это является последствием мирового кризиса, неустойчивой правовой и экономической среды.

Тем не менее высокие финансовые результаты, планомерное развитие клиентской и ресурсной базы обеспечили рост прибыли за отчетные годы.

Финансовый результат деятельности Банка в 2006 году определяли операции на рынке кредитования юридических лиц и фондовом рынке. От всех видов деятельности Банк получил доход в сумме 3945 млн. рублей, основным источником которого являлись проценты по выданным кредитам клиентам - 2555,7 млн. рублей или 61,6 процента от всей суммы доходов (в 2005 году 1933 млн. рублей или 61,1%). Значительно выросли комиссионные доходы – рост относительно прошлого года составил 325 млн. рублей или 60 процентов. Балансовая прибыль на 01.01.2007 г. составила 1166,5 млн. рублей, что в 2,5 раза больше уровня прошлого года. Величина чистой прибыли, остающейся в распоряжении Банка после уплаты налогов, составила 871,1 млн. рублей.

Основными операциями, оказавшими существенное влияние на финансовый результат деятельности Банка в 2007 году, являлись кредитование и привлечение депозитов юридических и физических лиц. Общая сумма доходов, полученная Банком в 2007 году, с учетом сальдирования счетов доходов и расходов по операциям с ценными бумагами (включая переоценку), доходов и расходов по операциям с иностранной валютой, переоценки счетов в иностранной валюте и без учета сумм восстановления резервов на возможные потери составила 5969 млн. рублей. Рентабельность Банка определяли доходы по кредитным операциям с клиентами, составившие 67% совокупного дохода (4024 млн. рублей); 5% общего дохода получено от операций с ценными бумагами (307 млн. рублей) и 23% (1394 млн. рублей) – от комиссий за оказанные услуги.

Общая сумма расходов, понесенных Банком в 2008 году, с учетом сальдирования счетов доходов и расходов по операциям с ценными бумагами (включая переоценку), доходов и расходов по операциям с иностранной валютой, переоценки счетов в иностранной валюте и без учета сумм восстановления резервов на возможные потери составила 6713,9 млн. рублей. Балансовая прибыль на 01.01.2009 г. составила 1538,8 млн. рублей. Величина чистой прибыли, остающейся в распоряжении Банка после уплаты налогов, составила 910,6 млн. рублей. Основными операциями, оказавшими существенное влияние на финансовый результат деятельности Банка в 2008 году, являлись кредитование и привлечение депозитов юридических и физических лиц. Общая сумма доходов, полученная Банком в 2008 году, с учетом сальдирования счетов доходов и расходов по операциям с ценными бумагами (включая переоценку), доходов и расходов по операциям с иностранной валютой, переоценки счетов в иностранной валюте и без учета сумм восстановления резервов на возможные потери составила 8686,4 млн. рублей. Рентабельность Банка определяли доходы по кредитным операциям с клиентами, составившие 72% совокупного дохода (6297,4 млн. рублей); 18% общего дохода получено от комиссий за оказанные услуги (1574,7 млн. рублей).

Основными операциями, оказавшими существенное влияние на финансовый результат деятельности Банка в 2009 год, являлись кредитование и привлечение депозитов юридических и физических лиц. Общая сумма доходов, полученная Банком в 2009 году, с учетом сальдирования счетов доходов и расходов по операциям с ценными бумагами (включая переоценку), доходов и расходов по операциям с иностранной валютой, переоценки счетов в иностранной валюте и без учета сумм восстановления резервов на возможные потери составила 11744,4 млн. рублей. Рентабельность Банка определяли доходы по кредитным операциям с клиентами, составившие 73% совокупного дохода (8578,8 млн. рублей); 13% общего дохода получено от комиссий за оказанные услуги (1535,1 млн. рублей). Общая сумма расходов, понесенных Банком в 2009 году, с учетом сальдирования счетов доходов и расходов по операциям с ценными бумагами (включая переоценку), доходов и расходов по операциям с иностранной валютой, переоценки счетов в иностранной валюте и без учета сумм восстановления резервов на возможные потери составила 9855,3 млн. рублей. Балансовая прибыль на 01.01.2010 г. составила 1404,4 млн. рублей. Величина чистой прибыли, остающейся в распоряжении Банка после уплаты налогов, составила 866,6 млн. рублей.

Основными операциями, оказавшими существенное влияние на финансовый результат деятельности Банка в 2010 году, являлись кредитование и привлечение депозитов юридических и физических лиц. Общая сумма доходов, полученная Банком в 2010 году, с учетом сальдирования счетов доходов и расходов по операциям с ценными бумагами (включая переоценку), доходов и расходов по операциям с иностранной валютой, переоценки счетов в иностранной валюте и без учета сумм восстановления резервов на возможные потери составила 13710,7 млн. рублей. Финансовый результат Банка определяли доходы по кредитным операциям с клиентами, составившие 73% совокупного дохода (9979,6 млн. рублей); 13% общего дохода получено от комиссий за оказанные услуги (1824,6 млн. рублей). Общая сумма расходов, понесенных Банком в 2010 году, с учетом сальдирования счетов доходов и расходов по операциям с ценными бумагами (включая переоценку), доходов и расходов по операциям с иностранной валютой, переоценки счетов в иностранной валюте и без учета сумм восстановления резервов на возможные потери составила 12638,4 млн. рублей. Балансовая прибыль на 01.01.2011 г. составила 1279,6 млн. рублей. Величина чистой прибыли, остающейся в распоряжении Банка после уплаты налогов, составила 669 млн. рублей

В течение последних пяти лет банк развивался как универсальный, с развитой филиальной сетью, успешно сочетающий традиционно умеренный консерватизм с современными технологиями ведения банковского бизнеса. При этом активно реализуется стратегия банка, направленная на универсализацию и диверсификацию деятельности, повышение качества и увеличение спектра предоставляемых продуктов и услуг, расширение высокодоходных направлений деятельности, минимизацию издержек.

Филиальная сеть банка сосредоточена в Центральном федеральном округе: Москве, Белгородской, Брянской, Владимирской, Воронежской, Ивановской, Калужской, Курской, Липецкой, Московской, Нижегородской, Орловской, Тульской и Ярославской областях. В Северо-Западном Федеральном округе банк представлен в Санкт-Петербурге, Республике Карелия, Архангельской области и Ненецком автономном округе. В Приволжском федеральном округе – в Саратовской области. В Южном федеральном округе – в Краснодарском крае, Астраханской, Волгоградской и Ростовской областях, Республике Адыгея. На Северном Кавказе – в Ставропольском крае, Кабардино-Балкарии, Карачаево-Черкесии, Северной Осетии – Алании и Чеченской Республике. Широкая сеть банков-корреспондентов в России и за рубежом позволяет проводить клиентские платежи в кратчайшие сроки с применением новейших банковских технологий.

В Республике Адыгея сосредоточены филиал и дополнительный офис Московского Индустриального банка. Филиал – это самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий собственную печать, баланс, право на открытие корреспондентских счетов. Руководит филиалом управляющий, который назначается головным офисом банка. Кандидатура управляющего филиала, в отличие от руководителей других структурных подразделений, согласуется в территориальном управлении ЦБ. Дополнительный офис банка может проводить расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица (кроме операций, выполняемых операционной кассой вне кассового узла банка). Кроме того, он может выполнять те функции, которые ему делегирует головной офис в положении об этом дополнительном офисе.

Рисунок 2.2. Собственные средства (капитал) Московского Индустриального банка на период 2006 г. – июля 2011г., млрд. руб.

Банк прибыльно работает, в том числе и в период финансового кризиса 2008-2009 гг. обеспечивая постоянное увеличение своего капитала - с 4,2 млрд.руб. по состоянию на 1 января 2007 г. до почти 14 млрд.руб. по состоянию на 1 июля 2011 г., т.е. более чем на 9 млрд.руб. или более чем в три раза

Уровень кредитного риска можно охарактеризовать как умеренный, величина созданного резерва в отчетном периоде не превышала 7% от объема кредитного портфеля, а, начиная с 1-ого января 2007 г., размер созданных резервов не превышал 3% от объема кредитного портфеля.

Рисунок 2.3.Суммарные активы Московского Индустриальногобанка