- •С о д е р ж а н и е
- •В в е д е н и е
- •У ч е т к а с с о в ы х о п е р а ц и й
- •Кассовыми операциями называются операции с наличными денежными средствами, осуществляемые организациями с физическими и юридическими лицами.
- •I.I. Учет кассовых операций на ооо «Гамма нн-н»
- •II.II. Учет расчетных операций на ооо «Гамма нн-н».
- •Л и т е р а т у р а:
- •П р и л о ж е н и я
- •Центральный банк россии
- •Порядок ведения кассовых операций в российской федерации
- •I. Общие положения
- •II. Прием, выдача наличных денег и оформление
- •III. Ведение кассовой книги и хранение денег
- •IV. Ревизия кассы и контроль за соблюдением
- •Указание Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке
- •Министерство российской федерации по налогам и сборам
- •Договор о полной материальной ответственности кассира
- •Наименование (штамп) предприятия номер счета наименование учреждения банка
- •(Сумма прописью)
- •#G0 кассовая книга на ____________ г.
- •Гражданский кодекс российской федерации
#G0 кассовая книга на ____________ г.
#G1
|
#G0 |
|
| ||||||||||
|
Касса за "___" _____________ г. Лист_____ |
|
|
|
| ||||||||
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп.
|
|
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп.
|
Расход, руб.коп. |
|
П |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
О |
|
Остаток на начало дня |
|
Х |
Л |
|
|
|
|
|
|
| |
Л |
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
Е |
|
|
|
|
|
Н |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|
Я |
|
|
|
|
|
|
|
Л |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Я |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
О |
|
|
|
|
|
|
|
П |
|
|
|
|
|
Т |
|
|
|
|
|
|
|
О |
|
|
|
|
|
Р |
|
Итого за день |
|
|
| ||
Д |
|
|
|
|
|
Е |
|
Остаток на конец дня |
|
Х |
| ||
Ш |
|
|
|
|
|
З |
|
в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии |
|
Х |
| ||
И |
|
|
|
|
|
А |
|
Кассир_____________________ ________________________ |
| ||||
В |
|
|
|
|
|
|
|
подпись расшифровка подписи Записи в кассовой книге проверил и документы |
| ||||
К |
|
|
|
|
|
|
|
в количестве _________________________________ приходных и прописью |
| ||||
И |
|
|
|
|
|
|
|
______________________________________ расходных получил. прописью |
| ||||
|
Перенос |
|
|
|
|
Бухгалтер _________________ ________________________ подпись расшифровка подписи |
|
|
#G0 |
#G1 |
#G0 | ||||||||||
|
Касса за "___" _____________ г. Лист_____ |
|
|
|
| ||||||||
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп/ |
|
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
Остаток на начало дня |
|
Х |
Л |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Н |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Я |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
О |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Т |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Р |
|
Итого за день |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
Е |
|
Остаток на конец дня |
|
Х |
| ||
|
|
|
|
|
|
З |
|
в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии |
|
Х |
| ||
|
|
|
|
|
|
А |
|
Кассир_____________________ __________________________ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
подпись расшифровка подписи Записи в кассовой книге проверил и документы |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
в количестве _______________________________ приходных и прописью |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
_____________________________________ расходных получил. прописью |
| ||||
|
Перенос |
|
|
|
|
Бухгалтер ________________________ _____________________ подпись расшифровка подписи |
|
#G0
|
#G0 |
#G1 |
#G0 | ||||||||||
|
Касса за "___" _____________ г. Лист_____ |
|
|
|
| ||||||||
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп/ |
|
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
Остаток на начало дня |
|
Х |
Л |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Н |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Я |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
О |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Т |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Р |
|
Итого за день |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
Е |
|
Остаток на конец дня |
|
Х |
| ||
|
|
|
|
|
|
З |
|
в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии |
|
Х |
| ||
|
|
|
|
|
|
А |
|
Кассир_____________________ __________________________ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
подпись расшифровка подписи Записи в кассовой книге проверил и документы |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
в количестве _______________________________ приходных и прописью |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
_____________________________________ расходных получил. прописью |
| ||||
|
Перенос |
|
|
|
|
Бухгалтер ________________________ _____________________ подпись расшифровка подписи |
|
|
#G0 |
#G1 |
#G0 | ||||||||||
|
Касса за "___" _____________ г. Лист_____ |
|
|
|
| ||||||||
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп/ |
|
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер кореспонди- рующего счета,субсчета |
Приход, руб.коп. |
Расход, руб.коп. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
Остаток на начало дня |
|
Х |
Л |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Н |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Я |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
О |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Т |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Р |
|
Итого за день |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
Е |
|
Остаток на конец дня |
|
Х |
| ||
|
|
|
|
|
|
З |
|
в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии |
|
Х |
| ||
|
|
|
|
|
|
А |
|
Кассир_____________________ __________________________ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
подпись расшифровка подписи Записи в кассовой книге проверил и документы |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
в количестве _______________________________ приходных и прописью |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
_____________________________________ расходных получил. прописью |
| ||||
|
Перенос |
|
|
|
|
Бухгалтер ________________________ _____________________ подпись расшифровка подписи |
|
#G0 |
#G1В этой книге пронумеровано и прошнуровано _______ листов. | |
#G0 |
| |
#G1 |
М.П.(штамта) | |
#G0 |
| |
|
| |
#G1 |
| |
#G0 |
#G1Руководитель организации |
_________ ________ _____________ |
|
|
должность подпись расшифровка подписи |
#G0 |
#G1Главный бухгалтер |
_____________ __________________ |
|
|
подпись расшифровка подписи |
|
"___"______________ г.
|
Унифицированная форма № КО-1 |
|
Линия отреза |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Утверждена постановлением Госкомстата |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
России от 18.08.98 № 88 |
|
|
ООО «Гамма НН-Н» | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
(организация) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Код |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Форма по ОКУД |
0310001 |
|
|
КВИТАНЦИЯ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ООО «Гамма НН-Н» |
по ОКПО |
55090817 |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(организация) |
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
к приходному кассовому ордеру № |
647 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(структурное подразделение) |
|
|
|
от “ |
07 |
” |
апреля |
|
2007 |
г. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Номер документа |
Дата составления |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
Принято от |
ООО «Игрушка НН-Н» | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
647 |
07.04.2007 |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
Основание: |
Накладная на отпуск №02677 от 07.04.2007г | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб. коп. |
Код целевого назначения |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
код структурного подразделения |
корреспондирующий счет, субсчет |
код аналитического учета |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
36800-00 |
|
|
|
|
Сумма |
36800 |
руб. |
00 |
коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
(цифрами) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Принято от |
ООО «Игрушка НН-Н» |
|
|
Тридцать шесть тысяч рублей 00 копеек | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
(прописью) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Основание: |
Накладная на отпуск №02677 от 07.04.2007г |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Сумма |
Тридцать шесть тысяч рублей 00 копеек |
|
|
В том числе |
НДС 5613-55 рублей | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
(прописью) |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
руб. |
|
коп. |
|
|
“ |
07 |
” |
апреля |
|
2007 |
г. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
В том числе |
НДС 5613-55 рублей |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
М.П. (штампа) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Приложение |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
Главный бухгалтер |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Получил кассир |
|
|
|
|
|
|
Кассир |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
|
|
|
Код | |||
|
|
Форма по ОКУД |
0310002 | |||
|
ООО «Гамма НН-Н» |
по ОКПО |
| |||
|
(организация) |
|
| |||
|
| |||||
|
(структурное подразделение) |
|
| |||
|
Номер документа |
Дата составления | ||||
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
3342 |
08.04.2007 |
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб. коп. |
Код целевого назначения |
| |||
|
код структурного подразделения |
корреспондирующий счет, субсчет |
код аналитического учета | ||||
|
|
57 |
|
50 |
100000-00 |
|
|
Выдать Инкассаторам
(фамилия, имя, отчество)
Основание: выручка
Сумма сто тысяч рублей 00 копеек
(прописью)
|
руб. |
|
коп. |
Приложение препроводительная ведомость №86/223 от 8.04.2007г
Руководитель организации |
директор |
|
|
|
Воронина К.А | ||||
|
(должность) |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) | ||||
Главный бухгалтер |
|
|
Ашрамко А.А |
| |||||
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
Получил
(сумма прописью)
|
руб. |
|
коп. |
“ |
|
” |
|
|
|
г. |
Подпись |
|
По
(наименование, номер, дата и место выдачи документа,
удостоверяющего личность получателя)
Выдал кассир |
|
|
Толстенко Т.В |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
Приложение 12
26 января 1996 года |
N 14-ФЗ |