Т.А. Ушакова Деньги, кредит, банки. Программа, методические указания по изучению курса и выполнению контрольной работы

10

ные принципы и проблемы. Европейская валютная система: структурные принципы и проблемы. Маастрихтский договор о формировании экономического и валютного совета.

Платежный баланс: понятие и основные статьи. Структура платежного баланса. Расчетный баланс.

Валютный курс и его роль в экономике. Факторы, влияющие на валютный курс. Режим валютных курсов. Влияние изменения валютного курса на экономику.

Международные расчеты. Понятие, средства и основные формы международных расчетов. Валютные клиринги.

Международные финансовые потоки и мировые рынки. Валютные рынки. Мировой кредитный рынок. Рынки золота.

Методические указания

В теме рассматривается закономерный характер функционирования международных валютно-кредитных и финансовых отношений, обусловленный развитием интеграции в мировое хозяйство. Важно четко представлять, что существование международных валютных, расчетных и кредитно-финансовых операций предполагает, во-первых, использование валюты, т.е. национальных денег, используемых за пределами своей страны. Следовательно, различие национальных денег и валюты заключается прежде всего в сфере их функционирования (национальное хозяйство или мировое).

Во-вторых, существование международных валютных отношений предполагает необходимость их регулирования межгосударственным соглашением, что означает создание мировой валютной системы, призванной обеспечить интересы стран-участниц. Принципы построения и элементы мировых валютных систем претерпели изменения с момента возникновения первой (Парижской) до ныне действующей (Ямайской) системы, и при изучении темы необходимо обратить внимание на процесс эволюции валютных систем, их различия.

В-третьих, поскольку валютные отношения обслуживают международные экономические отношения, которые отражаются в платежном балансе стран, важно понять его значение как балансового счета международных операций страны в форме соотношения валютных поступлений из-за границы и платежей, произведенных данной страной другим странам, а также структуру платежного баланса и методы его балансирования (покрытие дефицита платежного баланса).

11

В-четвертых, для осуществления международных валютных, расчетных, кредитно-финансовых операций необходимо использование валютного курса как измерителя стоимостного содержания валют. Он представляет собой соотношение между денежными единицами разных стран. Особое внимание должно быть обращено на то, что валютный курс – это не технический коэффициент пересчета, а стоимостная категория. Это означает, что стоимостной основой курсовых соотношений валют является их покупательная способность, выражающая средние национальные уровни цен на товары, услуги, инвестиции. Вместе с тем на валютный курс оказывает влияние совокупность факторов (темп инфляции, состояние платежного баланса, политическая обстановка в стране, степень доверия к валюте на национальном и мировом рынках и др.), которые определяют спрос и предложение валюты. Поскольку изменения валютного курса оказывают влияние на экономику, важно понимать, кому выгодно снижение и повышение курса национальной валюты (по отношению к иностранным).

И, наконец, необходимо рассмотреть средства международных расчетов и их формы. Поскольку отсутствуют мировые кредитные деньги, принятые во всех странах, в международных расчетах используются национальные валюты ведущих стран, международные валютные единицы – евро и в незначительном объеме СДР.

Логическим завершением изучения темы является вопрос о мировых финансовых потоках, обслуживающих движение товаров, услуг, капиталов. Их особенность заключается в единстве формы (денежная) и единстве места (т.е. рынка). Различают мировые валютные, кредитные, финансовые рынки и рынки валют, сложившиеся в 13 мировых финансовых центрах. Необходимо обратить внимание на их особенности (огромные масштабы; отсутствие географических границ; круглосуточное проведение операций; использование ведущих валют, а также евро, отчасти СДР; участники сделок – первоклассные банки, кредитнофинансовые институты с высшим рейтингом; доступ на рынки имеют в основном первоклассные заемщики или заемщики, имеющие солидную гарантию; использование ставки ЛИБОР (Лондонская ставка предложения по межбанковским депозитам); высокая степень информационных технологий; диверсификация сегментов рынка и инструментов сделок).

Каждому из мировых рынков (валютному, кредитному, рынку золота) присущи свои институциональная структура и инструменты сделок, на которые необходимо также обратить внимание.

12

Основные понятия и термины

Валюта, валютная система, элементы валютной системы, БреттонВудская валютная система, Ямайская валютная система, Европейская валютная система, платежный баланс, активное сальдо торгового баланса, пассивное сальдо торгового баланса, валютный курс, конвертируемость валюты, резервная валюта, девизы, формы международных расчетов, финансовые потоки, мировой рынок валют, мировой кредитный рынок, мировой рынок золота, мировые финансовые центры.

Вопросы для самопроверки

1.В чем отличие международных валютных отношений от валютной системы?

2.В чем проявляется связь и различие основных элементов национальной и мировой валютных систем?

3.Каковы различия в структурных принципах Ямайской и Европейской валютных систем?

4.Что такое СДР, евро? В чем их общность и различие?

5.Каковы этапы создания европейского экономического и валютного союза в соответствии с Маастрихтским соглашением?

6.Каковы основные разделы и ставки платежного баланса?

7.Что такое валютный курс и каковы его курсообразующие факторы?

8.В чем отличие международных расчетов от внутренних?

9.Каковы основные формы международных расчетов?

10.Что такое рынок евровалют?

11.Что такое мировые финансовые центры?

РАЗДЕЛ 2. КРЕДИТ

Тема 2.1. КРЕДИТ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ

Необходимость и возможность кредита. Факторы, обусловливающие высвобождение ресурсов и потребность в дополнительных капиталах.

Экономическое содержание кредита. Субъекты кредитных отношений.

Формы и виды кредита. Банковская форма кредита как наиболее распространенная форма, ее особенности.

13

Коммерческий кредит, его эволюция и особенности. Особенности государственного, международного и потребительского кредитов.

Роль кредита: в развитии и бесперебойном осуществлении процессов воспроизводства на макро- и микроуровне, в перераспределении ресурсов хозяйства, в экономном использовании материальных и денежных ресурсов, в удовлетворении потребностей населения. Роль кредита в организации и регулировании денежного оборота. Кредит в международных экономических отношениях.

Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровне. Границы кредитования в связи с характером потребности у заемщика и его кредитоспособностью и в связи с возможностью предоставления заемщику средств кредитором.

Методические указания

Возникновение кредита – процесс объективный. Это означает, что в экономике существуют как необходимость кредита, так и его возможность, поэтому важно знать факторы, обусловливающие высвобождение ресурсов и потребность в дополнительных капиталах. Рассматривая вопрос об экономическом содержании кредита, необходимо обратить внимание на принципы кредитования (возвратность, платность, срочность), которые позволяют определять его (кредит) как особую форму движения денег.

Существование кредита в разных формах определяет необходимость выявления отличительных черт коммерческого, банковского, государственного, международного и потребительского кредитов.

Важно обратить внимание также на роль кредита в экономике, особенно в современных условиях в РФ. Однако, несмотря на большое значение кредита для выхода экономики из кризиса, важно понимать наличие границ применения кредита как на макро-, так и на микроуровне.

Основные термины и понятия

Кредит, принципы кредитования, заемщик, банковский кредит, государственный кредит, международный кредит, потребительский кредит, границы применения кредита.

Вопросы для самопроверки

1.Чем порождается необходимость и возможность кредита?

2.В чем состоит и проявляется роль кредита?

14

3.Какова роль кредита в перераспределении материальных ресурсов?

4.В чем проявляется роль кредита при достижении бесперебойности производства и реализации продукции?

5.Каковы особенности использования кредита в расширении производства?

6.Какова роль кредита в сфере денежного оборота?

7.В чем состоит значение обоснованного установления границ применения кредита?

Тема 2.2. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ И ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКАЯ РОЛЬ

Сущность и функции ссудного процента. Основы формирования ссудного процента.

Границы ссудного процента и источники его уплаты. Критерии дифференциации уровня процентных ставок.

Роль ссудного процента.

Методические указания

По экономическому содержанию ссудный процент – это плата за пользование кредитом. Банковский процент – одна из форм ссудного процента, наиболее развитая. Банковский процент возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. В связи с этим необходимо обратить внимание на совокупность факторов как внутренних, так и внешних, оказывающих влияние на величину банковского процента. Однако существует как верхняя граница процента за кредит, определяемая рыночными условиями, так и нижний предел, который складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.

Важно обратить внимание также на вопрос о значении величины ссудного процента для повышения эффективности производства и развития экономики в целом.

Основные понятия и термины

Ссудный процент, банковский процент, верхняя граница процента, нижний предел величины процента, функции ссудного процента.

15

Вопросы для самопроверки

1.Какова сущность ссудного процента?

2.Какова роль ссудного процента и в чем заключаются его функции?

3.Какова характеристика банковского процента – одной из форм ссудного процента?

4.Назовите факторы, определяющие уровень банковского процента.

5.В чем состоит значение обоснованного установления границ банковского процента?

РАЗДЕЛ 3. БАНКИ

Тема 3.1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ БАНКОВ. БАНКОВСКАЯ РЕФОРМА В РОССИИ

Предпосылки возникновения банков. Сущность и функции банков. Формирование банковской системы страны. Возникновение и развитие банковского дела в России. Российские коммерческие банки второй половины XIX – начала XX вв. Коммерческие банки 20-х годов. Роль Госбанка в банковской системе на протяжении XIX – XX вв. Особенности деятельности специализированных бан-

ков.

Проблемы построения банковской системы России. Банковская реформа 1987–1990 гг. Современное состояние банковской системы РФ.

Особенности построения современных банковских систем. Типы банковских систем. Банки и кредитные учреждения небанковского типа.

Методические указания

Возникновение банков – процесс, связанный с необходимостью выполнения посреднических операций по мобилизации временно свободных денежных средств и предоставлению кредитов, а также с необходимостью проведения платежей за полученные товары и услуги. Это предопределило сущность банковской деятельности и функции банков.

В теме содержатся вопросы развития банковской системы России. Особо следует обратить внимание на монопольное положение

16

Центрального банка и необходимость реформ в РФ (1987–1990 гг.), результатом которых стало создание двухуровневой банковской системы. Изучение современного состояния банковской системы позволит сделать вывод о необходимости ее реструктуризации и направлениях этого процесса.

Основные понятия и термины

Банк, двухуровневая банковская система, Центральный банк страны, эмиссионный банк, коммерческий банк, кредитные учреждения небанковского типа.

Вопросы для самопроверки

1.Назовите причины возникновения банков.

2.Каковы функции и роль банков в экономике?

3.Каковы цели и этапы реформ, проводимых в РФ в 1987– 1990 гг.?

4.С чем связана необходимость реструктуризации банковской системы в России?

Тема 3.2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК ГОСУДАРСТВА: ФУНКЦИИ И РОЛЬ

Главное звено денежно-кредитной системы. Цели, задачи и функции Центрального банка. Организационная структура Центрального банка РФ. Место в системе власти и механизм управления.

Денежно-кредитная политика Центрального банка. Необходимость единой денежно-кредитной политики государства, инструменты и порядок осуществления.

Валютное регулирование и валютный контроль. Управление наличной денежной массой. Расчетно-кассовое обслуживание бюджета. Организация безналичных расчетов и кредитование народного хозяйства.

Роль Банка России в развитии и укреплении банковской системы. Регулирующая роль Центрального банка в сфере банковской деятельности. Организация надзора и меры воздействия надзорных органов на коммерческие банки.

Собственные операции Центрального банка. Формирование ресурсов. Операции на открытом рынке. Рефинансирование банков.

17

Методические указания

Особое внимание должно быть обращено на правовые основы деятельности Центрального банка РФ и в первую очередь на содержание закона «О Центральном банке (Банке России)», в котором определены цели, задачи, функции, организационная структура и направления его деятельности. Изучение денежно-кредитного регулирования, учетной (дисконтной) политики, политики обязательных резервов, валютной и депозитной политики, проводимых Банком России, организации надзора и регулирования деятельности коммерческих банков позволяет сделать вывод о месте Центрального банка Российской Федерации в де- нежно-кредитной системе государства.

Основные понятия и термины

Центральный банк, денежно-кредитная политика, кредитная экспансия, кредитная рестрикция, инструменты денежно-кредитной политики, ставка рефинансирования, валютное регулирование, нормативы регулирования деятельности коммерческих банков, надзор за деятельностью коммерческих банков, ресурсы Центрального банка, рефинансирование банков.

Вопросы для самопроверки

1.Почему Центральный банк является главным звеном двухуровневой банковской системы?

2.Какие задачи выполняет Банк России?

3.Каковы функции Центрального банка РФ?

4.Какова цель проведения денежно-кредитной политики Центрального банка РФ?

5.Какой инструментарий применяется при проведении денежнокредитной политики?

6.Каков механизм денежно-кредитного регулирования экономики?

7.В чем сущность валютного регулирования в РФ и каковы его направления?

8.Каковы методы и направления регулирования деятельности коммерческих банков Банком России?

9.Каковы источники образования ресурсов Банка России?

10.Каковы направления размещения ресурсов Банка России?

18

Тема 3.3. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

3.3.1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ: РОЛЬ И МЕСТО В КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ

Коммерческие банки. Правовые основы деятельности коммерческих банков в РФ. Операции и услуги коммерческих банков. Виды кредитных организаций. Классификация банков.

Порядок создания и ликвидации коммерческих банков. Организа- ционно-правовые формы банков. Банк как акционерное предприятие. Порядок учреждения банка.

Управление коммерческим банком. Органы управления. Организационные структуры банка. Филиалы и другие подразделения банков.

Взаимоотношения коммерческих банков с Центральным банком. Экономические методы регулирования деятельности коммерческих банков. Понятие банковских резервов. Нормативы обязательных резервов. Страхование депозитов. Ставки рефинансирования. Регулирование валютных операций. Административные методы воздействия ЦБ РФ на коммерческие банки.

Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Финансовое посредничество. Базовые функции коммерческого банка: аккумуляция временно свободных денежных средств в депозиты, размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое обслуживание.

Методические указания

В теме изучаются правовые вопросы деятельности коммерческих банков: место коммерческих банков в банковской системе, их классификация, порядок создания и ликвидации коммерческих банков на территории РФ, их организационно-правовые формы.

Особое внимание должно быть обращено, во-первых, на определение коммерческого банка (его понятие) и перечень операций, относимых к банковским в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности. Во-вторых, важно четко представлять характер взаимоотношений коммерческих банков с Центральным банком (направления регулирования деятельности коммерческих банков и методы, используемые Банком России). Это позволит понять, с одной стороны, важность образования резервов, страхования депозитов, выполнения нормативов Центрального банка коммерческими банками для их устойчивости, а с другой стороны – для укрепления стабильности всей банковской системы РФ.

19

Роль и место коммерческих банков в кредитной системе определяется их функциями, а деятельность осуществляется на основе определенных принципов, ориентирующих их на оптимизацию доходности и рисков.

Основные понятия и термины

Кредитная организация, банковские операции, банк, банковские резервы, страхование депозитов, нормативы деятельности, функции коммерческого банка.

Вопросы для самопроверки

1.В чем заключаются экономические и организационно-правовые основы создания и деятельности коммерческих банков?

2.Назовите перечень банковских операций, определенных действующим законодательством.

3.Что такое банк (определение в соответствии с законодательством)?

4.Что включает понятие «кредитная организация»?

5.В каких функциях банков проявляется их роль в экономике?

6.На основе каких принципов строится деятельность коммерческих банков?

7.Какие органы осуществляют управление коммерческим банком?

3.3.2.ОПЕРАЦИИ И УСЛУГИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Пассивные операции коммерческого банка: цели осуществления и структура.

Формирование собственного капитала. Функции банковского капитала. Состав капитальных статей баланса банка. Достаточность банковского капитала. Акции и формирование капитала банка.

Привлеченные средства. Депозитные операции. Депозиты и вклады. Политика банка по привлечению вкладов и депозитов.

Недепозитные источники привлечения ресурсов банка. Эмиссионные операции коммерческого банка. Депозитный сертификат. Вексель. Эмиссия банковских сертификатов и векселей. Соглашения об обратном выкупе ценных бумаг («РЕПО»).

Заемные средства коммерческого банка. Кредиты Центрального банка. Ломбардный кредит. Переучет и перезалог векселей. Рефинанси-