2.3 Анализ краткосрочного кредитования ао "Цеснабанк"

Акционерный банк "ЦеснаБанк" образован 17 января 1992 года. Перерегистрирован в Акционерное общество открытого типа "Цесна Банк" 6 февраля 1997 года.

В соответствии с Законом "Об акционерных обществах" от 10.07.1998 года Банк прошел перерегистрацию и получил свидетельство о государственной регистрации юридического лица за №4078 – 1900 – АО от 12 февраля 1999 года, как открытое акционерное общество "Цесна Банк". Жамбылский филиал "Цеснабанк" расположен по адресу: г. Тараз, улица Айтеке би 56-58 .

Цеснабанк – единственный коммерческий банк Казахстана с головным офисом в Астане, основанный 17 января 1992 года еще в Целинограде. В настоящее время филиальная сеть Банка представлена 18 филиалами и 67 пунктами обслуживания клиентов в 23 областных и региональных центрах Казахстана. Сейчас в Банке обслуживается более 150 тысяч клиентов, из которых 138 тысяч – физические лица. С конца 2009 г. по 01 ноября 2010 г. количество розничных клиентов банка увеличилось на 40 тысяч. Доверие к Цеснабанку также подтверждает тот факт, что занимая 11 позицию по активам среди БВУ Казахстана, Цеснабанк уверенно сохраняет 8 положение по вкладам физических лиц, которые по состоянию на 01 ноября 2010 года составляют 29 млрд. тенге. По состоянию на 01 ноября 2010 года согласно МСФО активы банка достигают 150 млрд. тенге, собственный капитал – более 17 млрд. тенге.

Цеснабанк банк развития (ЕАБР) подписал соглашение о возобновляемой кредитной линии на цели торгового финансирования в объеме 4 млн. долларов США сроком на 5 лет 2012 год Цеснабанк вошел в список 100 ведущих компаний и лидеров мира ежегодного проекта британского журнала World Finance Цеснабанк получил Золотой знак АО "Корпорация "Цесна" World Finance признал Цеснабанк Лучшим коммерческим банком Казахстана в 2012 г. Рейтинговое агентство Standard & Poor’s изменило прогноз по рейтингам Цеснабанка с "Негативного" на "Стабильный", подтвердило долгосрочный кредитный рейтинг на уровне "В", повысило краткосрочный кредитный рейтинг до уровня "В" и рейтинг по казахстанской национальной шкале до уровня "kzBB+". Банк увеличил уставный капитал на 4,9 млрд. тенге. 2011 год Цеснабанк назван лучшим партнёром Системы денежных переводов "ЛИДЕР" по итогам 2010 г. Рейтинговое агентство Standard & Poor’s повысило долгосрочный кредитный рейтинг Цеснабанка с "B-" до "B", рейтинг по национальной шкале – с "kzBB-" до "kzBB+", а также подтвердило краткосрочный кредитный рейтинг на уровне "С". Прогноз по рейтингам – "Стабильный". Банк вошел в первую десятку БВУ РК по размеру активов Банк внедрил единый номер дозвона с городских телефонов 58 77 11, а также с мобильных телефонов 7711 (звонок бесплатный) Банк получил статус Принципиального участника МПС VISA Банку выдано разрешение на приобретение дочерней организации АО "Цесна Капитал" Банку выдано согласие на приобретение статуса страхового холдинга СК "Цесна Гарант" 2010 год Банк осуществил плановое погашение выпуска 3-летних еврооблигаций на сумму 125 млн. долларов США. Банку присуждены награды ведущих мировых финансовых институтов, Citigroup и Commerzbank AG, за сотрудничество в области корреспондентских отношений и высокое качество платежей. Банк завершил проект по внедрению современного контакт-центра. Банк завершил внедрение SAP ERP. Банк получил разрешение на приобретение статуса крупного участника страховой компании Цесна Гарант. Открыт филиал Банка в г. Экибастузе. Банк увеличил уставный капитал на 5 млрд. тенге 2009 год Банк успешно освоил средства второго транша Стабилизационной Программы финансирования проектов малого и среднего бизнеса, реализуемой через АО "Фонд развития предпринимательства "Даму". Успешно освоены средства двух траншей, выделенные через Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына" в рамках программы рефинансирования ипотечных займов. Банк погасил часть внутренних долговых обязательств, а именно облигаций третьего выпуска объемом 5 млрд. тенге, сроком обращения 3 года и фиксированной купонной ставкой 8%, что составило 27% от объема размещенных на внутреннем рынке долговых ценных бумаг. Банк подписал Соглашение о кредитной линии с экспортно-кредитным агентством Канады Export Development Canada (EDC) на сумму $13 млн. с целью финансирования экспорта оборудования канадских производителей в Республику Казахстан. Банк осуществил внедрение собственного Процессингового центра. Банком осуществлено успешное погашение синдицированного займа на сумму 16 млн. долларов США. Банк осуществил обратный выкуп и аннулирование еврооблигаций на общую сумму 66 674 тыс. долларов США с целью оптимального распределения по времени погашений долговой нагрузки Банка. 2008 год. Банк принял участие в программе Фонда развития малого предпринимательства (ФРМП) по выделению денежных средств на поддержку малого и среднего бизнеса. АО "Цеснабанк" и АО "Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций" подписали Меморандум о взаимном сотрудничестве. Уставный капитал Банка увеличен на 2 млрд. тенге. Банк успешно осуществил погашение синдицированного займа на сумму 16 млн. долларов США. Министерством образования и науки РК за активную благотворительную помощь Банк был удостоен премии "Меценат года – 2008". Банк подписал соглашения о партнерстве с Правительством РК, АО "Казына" и АО "Казахстанская Ипотечная Компания", на основании которого АО "Казына" разместило срочный банковский вклад для поддержания финансирования строительных объектов в г. Астане. 2007 год Стартовала уникальная акция "Парад машин от Цеснабанка", предусматривающая розыгрыш 45 автомобилей и множества других призов среди вкладчиков Банка. Банком осуществлен дебютный выпуск еврооблигаций на 125 млн. долларов США с купоном 9, 875% и погашением 2010 г. Ведущими менеджерами сделки выступили Citigroup и Dresdner Kleinwort. На внеочередном общем собрании акционеров АО "Цеснабанк" было принято решение об увеличении уставного капитала до 30 000 000 000 (тридцать миллиардов) тенге. В соответствии с приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 07.02.2007 г. № 53 Акционерному обществу "Цеснабанк" оформлена Лицензия № 0007100290 от 07.02.2007 г. на осуществление кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг. Акционеры Цеснабанка избрали в состав совета директоров двух независимых директоров – нерезидентов Республики Казахстан: Джеффри Брэмптон Манди (Jeffrey Brampton Mundy) и Яцека Бжезински (Jacek Brzezinski). Банк вводит новую услугу – мобильный банкинг, систему круглосуточного контроля за движением денежных средств по карточному счету с помощью SMS-сообщений на мобильный телефон. Авторитетный международный финансовый журнал Euromoney признал Цеснабанк одним из банков с лучшим менеджментом в Центральной, Восточной Европе и Центральной Азии – номинация "Best Managed Companies 2007". Банк подписал партнерское соглашение с Международной системой денежных переводов ЮНИСТРИМ. В течение одного месяца Банк открыл в Казахстане 3 филиала – в г. Таразе, г. Кызыл-Орде и второй филиал в г. Алматы. Внедрена новая программа "Present" по предоставлению клиентам Банка платежных карт с кредитным лимитом. АО "Цеснабанк" и Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций подписали двусторонний меморандум "О сотрудничестве и взаимодействии по вопросам повышения прозрачности деятельности АО "Цеснабанк". Создана Информационно-Справочная Служба банка Call Center, обратиться в которую можно из любой точки Казахстана по телефону: 8 800 080 25 25 Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило АО "Цеснабанк" следующие рейтинги: рейтинг дефолта эмитента – "B-", прогноз "Стабильный", краткосрочный рейтинг – "B". Банк создал Институт менеджеров отношений для установления более тесных контактов с клиентами, выявления потребностей и скорейшего их удовлетворения посредством личных продаж банковских продуктов. Проведена Акция для юридических лиц "В новый год с Цеснабанком!", предоставившая возможность как новым, так и существующим клиентам Банка на льготных условиях открыть счета и произвести установку системы "Банк-Клиент". По итогам маркетинговых программ платежной системы "VISA International" Цеснабанк получил награду за "Лучшее рекламное освещение акций VISA" Банк осуществил привлечение синдицированного займа на сумму 50 миллионов долларов США Landesbank Berlin AG, Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG в качестве букранннеров. Банк занял первую строчку в рейтинге лучших пунктов обслуживания Western Union, находящихся на территории Казахстана. Среди всех вкладчиков Цеснабанка проведена беспрецедентная акция "Выиграй квартиру в Астане!", приуроченная к 15-летию АО "Цеснабанк". Открыты филиалы в городах Актау, Атырау, Актобе, Уральск, Шымкент. 2005 год. Выпуск международных платежных карточек Visa. Международное рейтинговое агентство Standard & Poor’s присвоило АО "Цеснабанк" кредитный рейтинг контрагента и рейтинг депозитных сертификатов на уровне "В-С". Прогноз – "Стабильный". Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций дало согласие АО "Корпорация "Цесна" на приобретение статуса Банковского холдинга АО "Цеснабанк". 2004 год.

Анализ кредитования в АО "Цеснабанк"

	Вид кредита	Выдано	Удельный вес
1	Кредит на приобретение новых автомобилей отечественного производства	107	31,9
2	Кредит на приобретение новых автомобилей иностранного производства	103	30,8
3	Кредит на маломерные суда	16	2,05
4	Потребительский кредит	276	35,12
	Итого	502	99,87

Таким образом, Экономический анализ финансовой деятельности банка служит необходимой предпосылкой выработки стратегических решений, определяющих его развитие в перспективе.

Под анализом финансовой деятельности банка следует понимать выявление взаимосвязей и взаимозависимостей различных аспектов финансово- хозяйственной деятельности банка, выраженных системой показателей. Результаты анализа служат исходной базой для принятия управленческих решений, выявления и мобилизация внутренних резервов, осуществления финансового контроля, планирования и прогнозирования, а также общей оценки результатов деятельности и состояния банка.

Динамика спроса на кредиты в АО "Цеснабанк"

Отраслевая структура кредитного портфеля на 01.04.2013 год

№	Наименование показателя	Сумма в тыс. тг.	Доля в %
1	Торговля	194 081 003	36,42
2	Услуги	72 276 737	13,56
3	Строительство	65 277 842	12,25
4	Производство	61 193 073	11,49
5	Финансовые и страховые услуги	33 806 072	6,34
6	Сельское хозяйство	16 608 861	3,12
7	Транспортировка	18 919 318	3,55
8	Государственные предприятия	39 078	0,01
9	Образование	2 754 235	0,52
10	Прочие	1 059 821	0,20
11	Физические лица	66 818 995	12,54
12	Итого потребительских кредитов до вычета резерв	532 835 035	100
13	Резерв под обесценение	-19 275 554
14	Итого потребительских кредитов после вычета резерва под обесценение	513 559 481

Ссуды клиентам

Ссудный портфель банка по состоянию на 1 апреля 2013 года составил 513,6 млрд. тенге.

Увеличение с начала года произошло 6,8 %.

Ссудный портфель, млрд. тенге

Динамика ссудного портфеля за последние 3 года, Тыс. тг.

	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013	01.04.2013
Ссудный портфель	153 167 536	338 144 562	480 438 042	513 559 418

Информация о наиболее крупных заемщиках, на долю которых приходится 10 и более процентов от размера собственного капитала.

По состоянию на 01.04.2013. Банком были выданы ссуды, которые превышали 10% суммы собственного капитала, 20 заемщикам на общую сумму 187 486 237 тыс. тг. Доля данных выданных ссуд в ссудном портфеле Банка составляет 33%

Отраслевая структура кредитного портфеля на 01.01.2011 г. – 01.01.2013 г.

№	Наименование показателя	01.01.2011			01.01.2012			01.01.2013
		Сумма	Доля, %	сумма		Доля,%	сумма		Доля,%
1	Торговля	55284623	33,85	146987174		42,00	19113966300795		38,35
2	Услуги	29656646	18,16	4231675		12,35	64435486		13,30
3	Строительство	13546845	8,29	13784122		9,29	43459624		13,03
4	Производство	9408234	5,76	25369127		6,57	31475783		8,71
5	Финансы и страхование	12468898	7,63	36112742		6,68	21540872		6,32
6	Сельское хозяйство	7895341	4,83	7148965		7,59	13040348		4,37
7	Транспорт	978651	0,60	49824		2,04	51278142		2,61
8	Государственные предприятия	458266	0,28	3045586		0,01	56218		0,01
9	Образование	2428108	1,49	785135		0,87	2987024		0,58
10	Прочие	245580	0,15	14288609		0,23	1563178		0,22
11	Физ. лица	30954156	18,95	22364571		12,17	62318075		12,50
12	Ссудный портфель до вычета резерв под обесценение	163325156	100	349955131		100	498424821		100
13	Резерв под обесценение	-10157812		-11810569			-17986779
14	Ссудный портфель после вычета резерв под обесценение	153167536		338144562			480438042

Анализ Отраслевой структуры ссудного портфеля на 01.01.2013 год показывает, что наибольшую долю ссудного портфеля занимает отрасль торговли – 36,42 % . Также значительную долю в кредитном портфеле занимают ссуды на услуги – 13,56 %,ссуды физ. лицам – 12,54%, строительство – 12,25%, производство -11,49%, финансовые и страховые услуги - 6,34%, транспортировка -3,55 %, сельское хозяйство -3,12%.

Риск концентрации ссудного портфеля, т.е. риск несбалансированного распределения средств между различными отраслями экономики, не наблюдается, т.к. концентрация портфеля по основным отраслям не более 15-20 %, кроме оптовой торговли.

Структура ссудного портфеля по группам клиентов по состоянию 01.04.2013

№	Наименование показателя	Сумма в тыс.тг.	Доля в %
1	Кредиты крупным корпоративным клиентам	328 536 417	61. 26
2	Кредиты малым и средним предприятиям	123 892 618	24.12
3	Кредиты, выданные физическим лицам	61 130 446	14.62
	ИТОГО	513 559 481	100

Факторы, влияющие на снижение доли проблемных кредитов в портфеле Банка:

1. Сбалансированная кредитная политика (диверсификация по отраслям)

2. Ужесточение требований к заемщикам при выдаче займов

Усиление блока мониторинга займов (создание механизма раннего выявления факторов ухудшения качества займов, проведение постоянного мониторинга финансового состояния заемщиков, введение системы прогнозирования дефолта – до возникновения просрочки)

3. Эффективная работа при возврате проблемной задолженности

Структура ссудного портфеля по регионам на 01.01.2014г.

Структура ссудного портфеля по отраслям на 01.01.2014г.

• С 01.01.2014 г. По 01.04.2014г. объем NPL вырос 28,14 до 36,28 млрд. тенге

• Объем провизий за аналогичный период возрос с 28,2 до 32,5 млрд. тенге

• Покрытие провизиями NPL на 01.04.2014 г. Составляет 89,6%

Качество кредитного портфеля

Динамика NPL (по МСФО), млрд.

Заключение

На основании проведенного в работе исследования по теме "Краткосрочное кредитование" можно сделать следующие выводы. Кредитные операции банка имеют важное значение для развития любого региона. При участии кредита происходит перераспределение оборотных средств между предприятиями и целыми отраслями народного хозяйства, создаются наиболее оптимальные формы экономического воздействия на процесс производства и обращения. Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, поэтому четкая организация кредитного процесса позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Кредитные отношения постоянно развиваются, совершенствуются, возникают новые виды кредитов, новые кредитные технологии, новые методы оценки кредитоспособности заемщиков. Все это дает банку возможности маневрирования, приспособления к меняющимся условиям для обеспечения конкурентоспособности, прибыли и развития.

Таким Образом, АО " Цеснабанк" является крупнейшим банком Казахстана, обслуживающим юридические и физические лица и предоставляющим прочие услуги.

Основной деятельностью банка традиционно является прием депозитов и предоставление ссуд и кредитов в тенге и иностранной валюте. Банк также предлагает широкий спектр услуг по обслуживанию текущих счетов клиентов, таких как платежи, дебитные и кредитные карты, инкассовые, а также розничный банкинг.

Период предоставления краткосрочных кредитов в АО "Цеснабанк", – до 1года. Краткосрочные кредиты более ликвидны, чем долгосрочные и пользуются большим спросом, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне. Основными клиентами получающими краткосрочные кредиты, являются предприятия розничной торговли, а также торгово-посреднические фирмы.

Так как кредитование физических лиц в настоящее время достигает пика своего развития, возникает необходимость введения новых видов и форм кредитования граждан с целью пополнения доходной базы банка за счет ссудного процента и комиссионного дохода за обслуживание счета.

В частности, имеется очень большой интерес к получению краткосрочных кредитов в пределах заработной платы. Удовлетворить спрос на последнюю услугу можно, предложив сотрудникам предприятий так называемые "зарплатные" кредитные карточки. Кредит на пополнение личного банковского счета предоставляется сотрудникам корпоративного клиента банка, получающим зарплату на личный банковский счет.

Управляя любым объектом, необходимо прежде всего знать его исходное состояние, а также то, как он существовал и развивался в периоды, предшествующие настоящему. Лишь получив достаточно полную и достоверную информацию о деятельности банка в предшествующие периоды, сложившихся тенденциях его функционирования и развития, можно выбрать правильные управленческие решения, планы и программы развития на будущие периоды.

Экономический анализ финансовой деятельности банка служит необходимой предпосылкой выработки стратегических решений, определяющих его развитие в перспективе.

Под анализом финансовой деятельности банка следует понимать выявление взаимосвязей и взаимозависимостей различных аспектов финансово- хозяйственной деятельности банка, выраженных системой показателей. Результаты анализа служат исходной базой для принятия управленческих решений, выявления и мобилизация внутренних резервов, осуществления финансового контроля, планирования и прогнозирования, а также общей оценки результатов деятельности и состояния банка.

В условиях усиливающейся конкуренции успех деятельности будет сопутствовать тем банкам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими, а особенно – кредитными, процессами.

Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать вывод, что с внедрением новых технологий и новых видов кредитования АО "Цеснабанк" привлечет больше клиентов и соответственно увеличит свои доходы.

Из пройденной мной практики я много узнала об осуществлении документарных операций. Также я ознакомилась с банковскими документами.

Список использованной литературы

1. Сайт Цесна Банк: www.tsb.kz

2. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования.- М.- Кнорус – 2005.- 272 с.;

3. Максютов А.А. Основы банковского дела.- М.- Бератор-Пресс – 2003.- 384 с;

4. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы.- М.- Альпина – 2003.- 264с. (стр. 207);

5. Фетисов Г.Г. Укрепление устойчивости банковского сектора // Финансовый бизнес.- 2003.- №5.- с. 18-26;

6. Филатов О.К., Козловских Л.А., Цветкова Т.Н. Планирование, финансы, управление на предприятии.- М.- Финансы и статистика – 2005.- 383 с.

7. Закон о банках и банковской деятельности в Республике Казахстан

8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студ. Экон. Спец. вузов / Под.ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.-Москва: ТК Вельби: Проспект,2003, 624 с.

9. Деньги, кредит, банки / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под. ред. Кравцовой Г.И., Минск: БГЭУ, 2003, 486 с.

10. Желиба Б.Н. Деньги, кредит, банки: учеб.-метод. комплекс для студентов эконом. спец. / Б.Н. Желиба, И.Н. Кохнович. – Минск: Изд-во МИУ, 2007. – 244 с.

11. Е.Ф. Жуков "Деньги, кредит, банки". – М.: ЮНИТИ, 1997 год – 498 страниц.

12. Иванов А.П. "Банковские услуги". – М., 2001 год – 670 страниц.

13. Каджаева М.Р. "Банковские операции".- М.: "Академия", 2006 год – 400 страниц.

14. Костерина Е.Е. "Банковское дело". – С.–Пб.,2003 год – 378 страниц.

15. Коробова Г.Г. "Банковское дело". – М.: "Феникс", 2004 год – 527 страниц.

Размещено на Allbest.ru