4. Расчет экономической эффективности планируемых организационно-технических мероприятий (отм)

В работе требуется рассчитать годовой экономический эффект Э_Г от реализации запланированных ОТМ, а также планируемый (ожидаемый) срок окупаемости дополнительных капитальных вложений Т_ОК.

Годовой экономический эффект определяется по следующей формуле:

Э_Г =Q₁·(С₀ - С₁) + Q₁·(Ц₁ - Ц₀) - Е_Н·К_ДОП , где

Э_Г=400(4274,24-4233,19)+400(8000-8000)-0,1554678,60=8218,21грн

С₀, С₁ - себестоимость стали в базовом и планируемом периодах, грн./т;

Ц₀, Ц₁ - цена тонны стали в базовом и планируемом периодах, грн./т;

Е_Н - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений, доли ед.

К_ДОП - дополнительные капитальные вложения, необходимые для реализации запланированных ОТМ, грн.

Нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений Е_Н следует принять равным 0,15 , что означает ежегодную прибыль в размере 15 % от дополнительно вложенных средств. Соответственно нормативный срок окупаемости дополнительных капитальных вложений Т^н_ОК составит:

Т^н_ОК = 1 / Е_Н = 1 / 0,15  6,66 года.

Ожидаемый (планируемый) срок окупаемости определяется так:

Т_ОК = К_ДОП / Э_Г, лет.

Т_ОК =54678,60/8218,21=6,65

Если величина дополнительных капитальных вложений не задана, то требуется рассчитать значение максимально допустимых капитальных вложений (К^*_ДОП), которые можно направить на реализацию запланированных ОТМ без преувеличения нормативного срока окупаемости Т^н_ОК:

К^*_ДОП = Q₁·(С₀ - С₁) + (Ц₁ - Ц₀) · Т^н_ОК / 2

К^*_ДОП=400 (4274,24-4233,19)+(8000-8000)6,66/2=54678,60 грн

В завершение необходимо привести пофакторный анализ, за счет каких именно факторов будет получен эффект. Т.е., нужно определить и привести вклад каждого фактора в итоговый результат (как в абсолютных единицах - гривнах; так и в относительных - процентах). Основные факторы: экономия материальных и энергетических ресурсов, снижение расхода технологического топлива, рост объема производства. Некоторые статьи затрат могут не снижаться, а увеличиваться. Тогда следует указать, какой положительный эффект дает перерасход по этой статье (например, увеличение одного вида раскислителя приводит к снижению расхода другого, что сопровождается итоговым уменьшением затрат на производство тонны стали).

Основные параметры	Базовый период	Планируемый период	Изменение в ном. ед.	Езменение в %
1. Номинальная емкость печи, т	400	400	-	-
2. Площадь пода, м^2	100	100	-	-
3. Капитальный ремонт, сут.	-	-	-	-
4. Календарное время, сут.	365	365	-	-
5. Холодные ремонты, сут.	35	31,5	-3,5	10
% от календ. времени	9,6	8,6	-1	10
6. Номинальное время, сут.	330	333,5	3,5	1
7. Горячие ремонты, сут.	13,86	13,34	-0,52	4
% от номин. времени	4,2	4,0	-0,2	5
8. Итого простоев, сут.	48,86	44,84	-4,02	8
% от календ. времени	13,4	12,3	-1,1	8
9. Фактическое время, сут.	316,14	320,16	4,02	1
часов	7587,36	7683,84	96,48	1
10. Длительность плавки,ч-мин	8	7-38	-22	5
11. Количество плавок за год	948,42	1006,66	58,24	6
12. Масса металлошихты, т	440	447	7	2
13. Коэф. выхода годного	0,87	0,90	0,03	-
14.Масса плавки, т	382,8	402,3	19,5	5
15. Общая выплавка, т/год	363055,176	404979,318	41924,142	12
16. Производительность в фактический час, т	47,85	52,705	4,855	10
Себестоимость 1т стали, грн/т	4274,24	4233,19	-41,05	1