1. Выпуск и размещение акций при увеличении СК

СК сост основу деят банка Он формир-ся в момент его создания и первонач состоит из сумм получ от учредит в кач взноса в ук .К ск также относят все накопл получ банком и прирост стоим его активов. Увеличение ск банка происх путем выпуска и размещ акций.

Порядок выпуска и регистрации эмиссионных ценных бумаг КО регулируется: ФЗ «О рцб» «Об АО» а также инструкцией ЦБР «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации».

Банки могут выпускать: тольк именные акции в бездокументарной форме. Номинальная стоимость акций должна выражаться в российских рублях:

• обыкновенные акции (голосующие) с одинаковой номинальной стоимостью предоставляющие их владельцам одинаковый объем прав;

• привилегированные (их номинальной стоимостью не должна превышать 25% от зарегистрированного уставного капитала банка).

Новая эмиссия акций банком может осуществляться только после: регистрации итогов предыдущей эмиссии (т.е. после полной оплаты акционерами всех ранее размещенных банком акций) и регистрации изменений, вносимых в устав банка относительно нового размера уставного капитала и количества размещенных и объявленных акций.

АО-откр подписку в праве ЗАО –закр.

Увеличение уставного капитала акционерного банка может происходить путем:

• увеличения номинальной стоимости акций (только при капитализации собственных средств банка);

• размещения дополнительных акций (за счет дополнительной эмиссии акций в пределах объявленного их количества и при проведении капитализации собственных средств банка, г. е. за счет прироста стоимости имущества банка).

Цена размещения акций устанавливается Советом директоров (Наблюдательным советом) банка исходя из их рыночной стоимости, но не ниже номинальной стоимости. Акционеры банка (по сравнению с новыми приобретателями акций) могут иметь преимущественное право приобретения акций дополнительного выпуска ниже цепы размещения, но не более чем на 10%.

Процедура эмиссии акций банка включает следующие этапы:1.Принятие решения о размещении акций;2. Утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) акций;3Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска);4.Размещение акций:5. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций.

1.И 2. общее собрание акционеров или Совет директоров

3. Государственную регистрацию выпуска акций банков и других кредитных организаций (в случае открытой и закрьной подписки) осуществляет Банк России и его тер подр

а) в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровлении кредитных организаций ЦЬ регистрируются:

^ выпуски акций кредитных организаций с уставным капиталом 700 млн руб. и более (включая в расчет предполагаемые итоги выпуска);

^ выпуски акций с долей иностранного участия (в том числе физических и юридических лиц из стран СНГ) свыше 50%;• выпуски ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций; ^ выпуски опционов кредитных организаций.

б) в территориальных учреждениях ЦБ регистрируются остальные выпуски ценных бумаг кредитных организаций.

если количество лиц, среди которых будут размещены акции (при открытой или закрытой подписке) превышает 500, то государственная регистрация сопровождается регистрацией проспекта акций.

4. Размещение акций

Количество размещаемых акций не должно превышать указанного числа в принятом решении об их выпуске.

До заключения сделок, связанных с отчуждением своих акций в ходе дополнительной эмиссия (независимо от их количества) нерезидентам, банк-эмитент обязан получить предварительное разрешение ЦБ РФ.Оплата акций производится в рублях и иностранной валюте юридическими лицами (только в безналичном порядке) и физическими лицами (в безналичном порядке и наличными деньгами).

Денежные средства, поступающие в оплату акций должны зачислятьсяпри увеличении уставного капитала - на накопи­тельный счет, открытый кредитной организации в ЦБ РФ по месту ведения ее основного корреспондентского счета. На этот же счет зачисляются средства при капитализации начисленных, но не выплаченных дивидендов.

Кредитная организация не вправе использовать средства с накопительного счета в хозяйственном обороте. С этого счета денежные средства могут только:

• перечисляться на корреспондентский счет банка в Банке России — после регистрации итогов выпуска;

• возвращаться лицам, ранее перечислившим средства в оплату акций, если итоги выпуска не будут зарегистрированы;

• возвращаться лицам, ранее перечислившим средства в оплату акций, при расторжении договора купли-продажи акций в период проведения подписки на них. Возвраг средств производится банком-эмитентом инвесторам платежными поручениями на расчетные, текущие, корреспондентские, депозитные (для физических лиц) счета или через кассу банка-эмитента (для физических лиц)

Способы размещения акций банка:

Акции, выпускаемые для увеличения уставного капитала (дополнительные акции),

могут размещаться посредством:а) подписки;б) конвертациив) распр. среди акционеров

а) подписка на акции может проводиться путем заключения с инвесторами договоров

• договор мены (обмена акций на при надлежащие инвесторам имущество в виде здания под банк и др.):

• договор купли-продажи При заключении договоров купли-продажи акций банк может пользоваться услугами посредников (брокеров). Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении дополнительных акций банка посредством подписки, не должен превышать 10% цены размещения акций.

Дополнительный выпуск акций должен быть полностью оплачен при их размещении.

б) конвертации в акции нового выпуска подлежат:

• ранее выпущенные конвергируемые ценные бумаги;

• ранее выпущенные акции с меньшей (большей) номинальной стоимостью при консолидации (дроблении) акций и увеличении (уменьшении) уставного капитала путем увеличения (уменьшения) номинальной стоимости акций;

• акции реорганизуемых кредитных организаций путем слияния, присоединения, выделения, разделения, а также внесенные доли при преобразовании банка из общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество;

• ранее выпущенные ценные бумаги, в отношении которых принято решение об изменении объема прав по ним.

в) распределение акций среди акционеров происходит в случае капитализации собственных средств банка:

• полученных от продажи акций их первым владельцам но цене выше номинальной стоимости (эмиссионный доход);

• полученных в результате переоценки основных средств;

• остатки фондов специального назначения, фондов накопления и других фондов но итогам отчетного года, в части, сформированной за счет прибыли;

• остатки нер приб

Решение о капитализации собственных средств принимает уполномоченный орган -Совет директоров или общее собрание банка .Размещение акций должно быть закончено в срок, установленный решением о выпуске, но не позднее одного года с даты государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) акций.

5. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций проводится регистрирующим органом — ЦБ РФ не позднее 30 календарных дней после завершения размещения акций и представления отчет об итогах выпуска акций банком-эмитентом.

В том случае, если размещено меньшее количество акций, чем предусмотрено решением об их выпуске, регистрация итогов выпуска осуществляется в объеме фактически размещенных ценных бумаг. Неразмещенные акции подлежат погашению. После регистрации итогов выпуска акций средства, находящиеся на накопительном счете банка-эмитента в ЦБ РФ, перечисляются на его корреспондентский счет. Банк-эмитент должен опубликовать итоги выпуска в печатном органе, где предварительно было опубликовано сообщение о выпуске