8.1. Пропорциональное перестрахование.

Квотное перестрахование.

А теперь давайте вернемся и рассмотрим пропорциональное перестрахование более детально. Среди всех форм пропорционального перестрахования простейшей является квотное перестрахование, при которой перестраховщик получает определенную договором фиксированную квоту (процент) во всех страховых полисах, проданных прямым страховщиком и принадлежащих к одной или нескольким разновидностям страхования, которые также определены в договоре. Эта квота определяет, как распределяются между перестрахователем и перестраховщиком и обязательства, и премии, и убытки.

Пропорциональные договоры предусматривают, что ответственность по риску подлежащая передаче в перестрахование, разделяется между страховщиком и перестраховщиком пропорционально, что предполагает пропорциональное участие перестраховщика и цедента во всех оригинальных рисках, премиях и убытках. Различают два вида пропорционального перестрахования:

• договор квотного перестрахования;

• договор эксцедентного перестрахования.

Квотный договор предполагает в передачу перестрахование определенной доли риска и определяет, что перестрахование всего портфеля страховщика осуществляется на основе единого и установленного процентного соотношения (квоты). Перестраховщик получает соответствующую долю премии и в такой же доле участвует в возмещении ущерба, нанесенного в результате наступления страхового случая, независимо от размеров этого ущерба.

Эксдентное страхование является более сложным видом пропорционального перестрахования. Оно применяется в случаях, когда застрахованные риски существенно различаются по страховой сумме. Данный вид перестрахования предполагает установление “абсолютного собственного удержания” компании цедента, в рамках которого цедент сам несет ответственность по всем рискам с размером страховой суммы, меньшим либо равным собственному удержанию до определенного лимита ответственности в соответствующей пропорции по всем рискам, страховые суммы по которым превышают размер собственного удержания компании цедента.

Таким образом, при перестраховании на базе эксцедента суммы, страховщик устанавливает собственное удержание на определенном уровне, называемом в практике перестрахования линией. Ущерб, превышающий указанную страховщиком линию, подлежит возмещению перестраховщиком в пределах, указанного в договоре количества линий.

На практике, часто квотный договор и договор эксцедента суммы применяют комбинированно. Страховщик таким способом стремится, как правило, получить перестраховочную защиту по наиболее опасным рискам.

Таким образом, характерной особенностью всех видов пропорционального перестрахования является то, что убытки, как и премия по оригинальным полисам, распространяются между цедентом и перестраховщиком в соответствующей пропорции и в привязке к страховой сумме.

Договор о квотном перестраховании и прост и эффективен с точки зрения издержек. Его недостаток заключается в том, что он не удовлетворяет многие требования прямого страховщика к перестрахованию, так как меряет все риски одной меркой. В частности договор облигаторного квотного перестрахования не может помочь перестрахователю сбалансировать портфель. Это объясняется тем, что он не ограничивает возможные потери при реализации пиковых рисков (например рисков с очень большой страховой суммой).

По той же причине, такой договор может также предоставлять перестраховую защиту там, где она, строго говоря, не нужна; а это может привести к снижению прибылей прямого страховщика, чего можно было бы избежать при других методах перестрахования. Тем не менее, этот вид облигаторного перестрахования находит себе применение. Договоры облигаторного квотного перестрахования особенно нужны молодым развивающимся компаниям, а также компаниям, решившим развивать новый для себя сегмент бизнеса. Так как у этих компаний недостаточно статистических данных об убыточности нового для них бизнеса, они, вполне вероятно, будут испытывать сложности при определении правильных тарифов. А при наличии квотного перестрахования часть риска неправильности премий (Общий андеррайтинговый риск) возьмет на себя перестраховщик. Или, по крайней мере, отказавшись заключать подобный договор на предложенных перестрахователем условиях, даст последнему сигнал о неадекватности назначаемых им премий.

Облигаторное квотное перестрахование так же подходит для ограничения риска случайных флуктуаций, а также риска недооценки рискапо всему портфелю.

Пример.

Собственное удержание прямого страховщика	70%
Квота перестраховщика	30%
Страховая сумма для застрахованного объекта	10 млн.
Прямой страховщик оставляет себе 70% риска	7 млн.
Перестраховщик получает 30% риска	3 млн.
Страховая премия при тарифе 0,2% от Страховой суммы	20.000
Перестрахователь удерживает 70%	14.000
Перестраховщик получает 30%	6.000
Убыток	6 млн.
Прямой страховщик платит самостоятельно 70%	4,2 млн.
Перестраховщик платит 30% от убытка	1,8 млн.

Рисунок. Распределение риска при облигаторном квотном перестраховании.

Перестрахование эксцедента сумм. ( Surplus Reinsurance. )

Перестрахование эксцедента сумм (существующее только в облигаторной форме) является более сложным, но и более гибким, видом пропорционального перестрахования. В отличие от квотного облигаторного перестрахования, при этом виде договора перестраховщик принимает участие не во всех рисках. Вместо этого прямой страховщик оставляет себе все риски, величина которых не превышает некоторой границы (его собственного удержания). Причем собственное удержание может быть определено отдельно для каждого класса рисков! Перестраховщик, со своей стороны, примет ( и обязан принять ) оставшуюся часть риску, т.е. объем превышающий собственное удержание перестрахователя. Разумеется в договоре также должен быть задан верхний лимит обязательств перестраховщика при принятии риска. Этот лимит обычно определяется в виде некоторого количества линий, т.е. величин удержания перестрахователя. ( Смотри пример ниже.) Т.е. лимит обязательств перестраховщика равен удержанию перестрахователя, умноженному на число линий, указанное в договоре. Длякаждогориска, который должен быть передан в перестрахование согласно договору перестрахования эксцедента сумм, коэффициент, равный отношению между удержанием перестрахователя и страховой суммой переданной перестраховщику, является критерием при распределении обязательств (резервов), премий и выплат между прямым страховщиком и перестраховщиком.

В этом и последующем примерах собственное удержание прямого страховщика будет составлять 300.000; а ответственность перестраховщика (по страховой сумме) ограничена 9 линиями.

Пример 1. Первоначальная ответственность перестрахователя ( Полная ответственность прямого страховщика перед страхователями; величина равная сумме всех страховых сумм, так как договор перестрахования не влияет на обязательства прямого страховщика перед страхователями. ) в некотором риске составляла 3 млн. Премия была равной 0,15% от страховой суммы, а убыток составил 1,5 млн.

Распределение риска между перестрахователем и перестраховщиком было следующим:

	Всего	Перестрахователь(1 линия)			Перестраховщик
Страховые Суммы / обязательства	3.000.000	300.000	=	10%	2.700.000	=	90% (9 линий)
Премии	4.500	450	=	10%	4.050	=	90%
Убытки	1.500.000	150.000	=	10%	1.350.000	=	90%

Пример 2. Страховая сумма – 130.000; премия – 0,15% от страховой суммы; убыток – 80.000. Данный пример показывает, что, в отличие от квотного перестрахования, перестраховщик не получает ничего от риска, величина которого не превосходит размера собственного удержания перестрахователя.

	Всего	Перестрахователь(1 линия)			Перестраховщик
Страховые Суммы / обязательства	130.000	130.000	=	100%	0	=	0%
Премии	195	195	=	100%	0	=	0%
Убытки	80.000	80.000	=	100%	0	=	0%

Пример 3. Первоначальная ответственность – 3.500.000; премия – 0,15%; убыток – 2.000.000.

	Всего	Перестрахователь(1 линия)			Перестраховщик
Страховые Суммы / обязательства	3.500.000	300.000 + 500.000 ^*	=	8,57% 14,29% 22,86%	2.700.000	=	77,14% (9 линий)
Премии	5.250	1.200	=	22,86%	4.050	=	77,14%
Убытки	2.000.000	457.200	=	22,86%	1.542.800	=	77,14%

(^*Это та часть риска, которая остается после вычитания из всей страховой суммы собственного удержания перестрахователя (1 линия) и максимальной ответственности перестраховщика (9 линий). Перестрахователь должен либо принять эту часть риска на себя, либо заключить в отношении ее договорфакультативногоперестрахования.)

Данный пример показывает, что если страховая сумма превосходит лимит ответственности перестраховщика, то прямому страховщику приходится принимать на себя величину риска, превосходящуюего собственное удержание. Чаще, конечно, в подобном случае прямой страховщик заключает факультативный договор, причем зачастую с другим перестраховщиком.

В отличие от квотного облигаторного договора, перестрахование эксцедента сумм является отличным средством для повышения сбалансированности страхового портфеля прямого страховщика (делая его более однородным), и ограничивая подверженность прямого страховщика наиболее крупным рискам. Поскольку собственной удержание можно устанавливать на разном уровне в зависимости от типа риска ( класса страхования ) и ожидаемого убытка, этот тип перестрахования позволяет прямому страховщику в любое время поменять размер принимаемого риска в зависимости от его финансового со стояния. Недостатком этого договора является то, что его сложно ( и следовательно дорого ) контролировать без хорошего компьютерного обеспечения.

Распределение риска при облигаторном перестраховании эксцедента сумм.