- •Рабочая программа дисциплины налоговое право
- •Содержание рабочей программы дисциплины
- •1. Цель освоения дисциплины
- •2. Место дисциплины в структуре ооп
- •3. Структура и содержание дисциплины
- •Содержание дисциплины
- •Модуль II. Федеральные налоги и сборы
- •Патентная система налогообложения (псн)
- •Модуль iy. Региональные и местные налоги
- •Тематический план
- •4. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
- •5. Материально-техническое обеспечение дисциплины
- •Технологии и формы преподавания Рекомендации по организации и технологиям обучения для преподавателя
- •Образовательные технологии
- •Виды и содержание учебных занятий Модуль 1. Общая часть налогового права и основы налогообложения
- •Лекция 1. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов (2 часа).
- •1. Общие вопросы исполнения налоговой обязанности
- •2. Изменение срока уплаты налога и сбора
- •3. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности
- •4. Зачет и возврат излишне уплаченных или взысканных налогов
- •Лекция 2 Налоговая декларация. Налоговый контроль (2 часа)
- •1 .Налоговая декларация
- •2. Налоговый контроль: общие положения
- •3. Учет организаций и физических лиц
- •4. Налоговые проверки: понятие и виды
- •Занятие 1.
- •Обсуждение теоретических вопросов:
- •Обсуждение теоретических вопросов:
- •Обсуждение теоретических вопросов:
- •Модуль 2. Федеральные налоги и сборы
- •Модуль 3. Основные специальные налоговые режимы
- •Модуль 4. Региональные и местные налоги. (Транспортный налог, налог на игорный бизнес, налог на имущество организаций. Земельный налог, налог на имущество физических лиц.)
- •Технологии и формы обучения Рекомендации по освоению дисциплины для студента
- •Оценочные средства и методики их применения
- •1. Карта уровней освоения компетенций
- •2. Фонды оценочных средств
- •2. Критерии оценивания Критерии оценивания тестирования
- •Критерии оценивания решения задач:
- •Критерии оценивания экзамена:
- •Дисциплины на 20__/20__ учебный год
Оценочные средства и методики их применения
1. Карта уровней освоения компетенций
Код компетенции |
Название компетенции |
Краткое содержание 1 |
Средства и технологии оценивания 2 |
ОК-1 |
осознает социальную значимость своей будущей профессии, обладает достаточным уровнем профессионального правосознания
|
Знает: структуру и принципы налогового права, особенность предмета налогового права и метода регулирования налоговых отношений; правовое положение органов представительной и исполнительной власти в области налоговой деятельности; основные принципы налогообложения, процесс уплаты и взыскания налогов и сборов; систему органов налогового контроля, виды формы и методы его проведения; основные положения институтов, входящих в систему налогового права. Умеет: работать с нормативными документами при решении поставленных задач; Владеет: юридической терминологией; навыками работы с правовыми актами. |
Устный опрос
|
ОК-2 |
способен добросовестно исполнять профессиональные обязанности, соблюдать принципы этики юриста
|
Знает: сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов налогового права Умеет: оперировать юридическими понятиями и категориями; анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения; толковать и правильно применять правовые нормы; принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом. Владеет: навыками анализа различных правовых явлений, юридических фактов, правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности; разрешения правовых проблем и коллизий. |
Устный опрос Тест |
ОК-3 |
владеет культурой мышления, способен к обобщению, анализу, восприятию информации, постановке цели и выбору путей ее достижения
|
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук. Умеет: принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом; Владеет: навыками анализа различных правовых явлений, юридических фактов правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности. |
Тесты Учебные задачи |
ОК-4
|
способен логически верно, аргументировано и ясно строить устную и письменную речь
|
Знает: сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налоговогоправа Умеет: оперировать юридическими понятиями и категориями; Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами;
|
Устный опрос |
ОК-5 |
обладает культурой поведения, готов к кооперации с коллегами, работе в коллективе |
Знает: сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налоговогоправа Умеет: принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом Владеет: навыками анализа правоприменительной и правоохранительной практики.
|
Учебные задачи |
ОК-6 |
имеет нетерпимое отношение к коррупционному поведению, уважительно относится к праву и закону
|
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права Умеет: осуществлять правовую экспертизу нормативных правовых актов; давать квалифицированные юридические заключения и консультации. Владеет: навыками работы с правовыми актами. |
Тесты Учебные задачи |
ОК-7 |
стремится к саморазвитию, повышению своей квалификации и мастерства
|
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом. Владеет: реализации норм материального и процессуального права |
Тесты |
ОК-8 |
способен использовать основные положения и методы социальных, гуманитарных и экономических наук при решении социальных и профессиональных задач
|
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: оперировать юридическими понятиями и категориями; анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения; анализировать, толковать и правильно применять правовые нормы. Владеет: навыками работы с правовыми актами; принятия необходимых мер защиты прав человека и гражданина
|
Учебные задачи |
ОК-9 |
способен анализировать социально значимые проблемы и процессы |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: оперировать юридическими понятиями и категориями; анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами; навыками: анализа различных правовых явлений, юридических фактов, правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности; анализа правоприменительной и правоохранительной практики; разрешения правовых проблем и коллизий. |
Устный опрос Тесты |
ПК-1 |
способен участвовать в разработке нормативно-правовых актов в соответствии с профилем своей профессиональной деятельности
|
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: правильно составлять и оформлять юридические документы. Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами |
Тесты |
ПК-2 |
способен осуществлять профессиональную деятельность на основе развитого правосознания, правового мышления и правовой культуры |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом; осуществлять правовую экспертизу нормативных правовых актов; давать квалифицированные юридические заключения и консультации; правильно составлять и оформлять юридические документы. Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами. |
|
ПК-3 |
способен обеспечивать соблюдение законодательства субъектами права |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом; осуществлять правовую экспертизу нормативных правовых актов; давать квалифицированные юридические заключения и консультации. Владеет: навыками: анализа различных правовых явлений, юридических фактов, правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности; анализа правоприменительной и правоохранительной практики. |
|
ПК-4 |
способен принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом. Владеет: навыками реализации норм материального и процессуального права. |
Учебные задачи Тесты Отчет по практике |
ПК-5 |
способен применять нормативные правовые акты, реализовывать нормы материального и процессуального права в профессиональной деятельности |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: анализировать, толковать и правильно применять правовые нормы; принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом. Владеет: навыками анализа правоприменительной и правоохранительной практики; разрешения правовых проблем и коллизий; реализации норм материального и процессуального права. |
Отчет по практике |
ПК-6 |
способен юридически правильно квалифицировать факты и обстоятельства |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук. Умеет: анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения; анализировать, толковать и правильно применять правовые нормы. Владеет: навыками анализа различных правовых явлений, юридических фактов, правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности. |
Отчет по практике |
ПК-8 |
готов к выполнению должностных обязанностей по обеспечению законности и правопорядка, безопасности личности, общества, государства |
Знает: сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: давать квалифицированные юридические заключения и консультации. Владеет: навыками разрешения правовых проблем и коллизий; реализации норм материального и процессуального права; принятия необходимых мер защиты прав человека и гражданина |
Отчет по практике |
ПК-12 |
способен выявлять, давать оценку коррупционного поведения и содействовать его пресечению |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права Умеет: анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения. Владеет: навыком анализа различных правовых явлений, юридических фактов, правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности. |
Учебные задачи |
ПК-13 |
способен правильно и полно отражать результаты профессиональной деятельности в юридической и иной документации |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: правильно составлять и оформлять юридические документы. Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами; навыками: анализа различных правовых явлений, юридических фактов, правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности |
Учебные задачи |
ПК-15 |
способен толковать различные правовые акты |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: осуществлять правовую экспертизу нормативных правовых актов Владеет: навыками работы с правовыми актами |
Учебные задачи Отчет по практике
|
ПК-16 |
способен давать квалифицированные юридические заключения и консультации в конкретных видах юридической деятельности |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права Умеет: давать квалифицированные юридические заключения и консультации. Владеет: реализации норм материального и процессуального права; принятия необходимых мер защиты прав человека и гражданина |
Отчет по практике
|
ПК-17 |
способен преподавать правовые дисциплины на необходимом теоретическом и методическом уровне
|
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: оперировать юридическими понятиями и категориями; анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения; анализировать, толковать и правильно применять правовые нормы. Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами. |
Отчет по практике
|
ПК-18 |
способен управлять самостоятельной работой обучающихся |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: оперировать юридическими понятиями и категориями; анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения; анализировать, толковать и правильно применять правовые нормы. Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами. |
Отчет по практике
|
ПК-19 |
способен эффективно осуществлять правовое воспитание |
Знает: основные положения отраслевых юридических и специальных наук, сущность и содержание основных понятий, категорий, институтов, правовых статусов субъектов, правоотношений налогового права. Умеет: оперировать юридическими понятиями и категориями; анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения; анализировать, толковать и правильно применять правовые нормы. Владеет: юридической терминологией навыками работы с правовыми актами; принятия необходимых мер защиты прав человека и гражданина. |
Отчет по практике
|
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-1) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-2) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
- |
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
- |
Оценка |
|
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-3) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
- |
Применение |
- |
Анализ |
|
Синтез |
|
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-4) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
- |
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-5) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
- |
Понимание |
- |
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-6) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
консультации. |
Анализ |
- |
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-7) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
- |
Применение |
- |
Анализ |
- |
Синтез |
|
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-8) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
специальных наук. |
Понимание |
|
Применение |
анализировать юридические факты и возникающие в связи с ними правовые отношения.
|
Анализ |
- |
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ОК-9) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-1) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
- |
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-2) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
1. Навыков работы с правовыми актами. |
Анализ |
1. Социально-экономических процессов. |
Синтез |
1. Осуществление экспертизы нормативных правовых актов. |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-3) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
1. Анализа правоохранительной и правоприменительной практики. |
Анализ |
2. различных правовых явлений, юридических фактов, правовых норм и правовых отношений, являющихся объектами профессиональной деятельности. 3. правоприменительной и правоохранительной практики |
Синтез |
|
Оценка |
1. юридических фактов. |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-4) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
1. Принятие решений и совершение юридических действий в точном соответствии с законом |
Анализ |
- |
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-5) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
нормы.
|
Анализ |
|
Синтез |
|
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-6) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
1 Правовых норм. |
Анализ |
|
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-8) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
- |
Анализ |
- |
Синтез |
|
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-12) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
- |
Анализ |
|
Синтез |
- |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-13) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
|
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-15) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
1. Навыков работы с нормативными правовыми актами. |
Анализ |
- |
Синтез |
1. Экспертиза нормативных правовых актов.
|
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-16) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
1. Норм материального и процессуального права. |
Анализ |
|
Синтез |
|
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-17) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
1. Навыки работы с правовыми актами. |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-18) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
1. Навыки работы с правовыми актами. |
Оценка |
- |
Таблица 2
Уровни учебных целей освоения компетенции (ПК-19) |
Отличительные признаки уровня освоения компетенции |
Знание |
|
Понимание |
|
Применение |
|
Анализ |
|
Синтез |
1. Навыки работы с правовыми актами. |
Оценка |
- |