- •Рабочая программа дисциплины налоговое право
- •Содержание рабочей программы дисциплины
- •1. Цель освоения дисциплины
- •2. Место дисциплины в структуре ооп
- •3. Структура и содержание дисциплины
- •Содержание дисциплины
- •Модуль II. Федеральные налоги и сборы
- •Патентная система налогообложения (псн)
- •Модуль iy. Региональные и местные налоги
- •Тематический план
- •4. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
- •5. Материально-техническое обеспечение дисциплины
- •Технологии и формы преподавания Рекомендации по организации и технологиям обучения для преподавателя
- •Образовательные технологии
- •Виды и содержание учебных занятий Модуль 1. Общая часть налогового права и основы налогообложения
- •Лекция 1. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов (2 часа).
- •1. Общие вопросы исполнения налоговой обязанности
- •2. Изменение срока уплаты налога и сбора
- •3. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности
- •4. Зачет и возврат излишне уплаченных или взысканных налогов
- •Лекция 2 Налоговая декларация. Налоговый контроль (2 часа)
- •1 .Налоговая декларация
- •2. Налоговый контроль: общие положения
- •3. Учет организаций и физических лиц
- •4. Налоговые проверки: понятие и виды
- •Занятие 1.
- •Обсуждение теоретических вопросов:
- •Обсуждение теоретических вопросов:
- •Обсуждение теоретических вопросов:
- •Модуль 2. Федеральные налоги и сборы
- •Модуль 3. Основные специальные налоговые режимы
- •Модуль 4. Региональные и местные налоги. (Транспортный налог, налог на игорный бизнес, налог на имущество организаций. Земельный налог, налог на имущество физических лиц.)
- •Технологии и формы обучения Рекомендации по освоению дисциплины для студента
- •Оценочные средства и методики их применения
- •1. Карта уровней освоения компетенций
- •2. Фонды оценочных средств
- •2. Критерии оценивания Критерии оценивания тестирования
- •Критерии оценивания решения задач:
- •Критерии оценивания экзамена:
- •Дисциплины на 20__/20__ учебный год
4. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
а) основная литература:
1. Крохина, Ю. А. Налоговое право : учеб. для бакалавров / Ю. А. Крохина. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 451 с. - (Бакалавр). - Библиогр.: с. 448-451. - ISBN 978-5-9916-1644-7. Издание имеет гриф.
2. Налоговое право России: учебник / И. А. Цинделиани [и др.] ; Российская академия правосудия. - М. : Эксмо, 2008. - 575 с.
б) дополнительная литература:
1. Пансков, В. Г. Налоги и налогообложение: теория и практика : учеб. для бакалавров / В. Г. Пансков ; Финансовый ун-т при Правительстве РФ. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 747 с. - (Бакалавр). - Библиогр.: с. 746-747. - ISBN 978-5-9916-1861-8 Издание имеет гриф
в) рекомендованная литература:
Галкин А.В. Основания возникновения налоговой задолженности // Налоги. 2009. N 5. С. 23 - 27.
Кучеров И.И. Справедливость налогообложения и ее составляющие (правовой аспект // Финансовое право. 2009. N 4.
Лопатникова Е.А. Реализация принципов налогового права / под ред. И.И. Кучерова. М.: Юриспруденция, 2012. 160 с.
Лопатникова Е.А. Некоторые правовые аспекты функционирования принципов налогообложения // Финансовое право. 2009. N 7.
Парыгина В.А. Спорные вопросы порядка установления региональных налогов в Российской Федерации // Налоги (газета).2008. N 14.
Патрикеева Т.А. Исчисление сроков в налоговом законодательстве // Налоги и налогообложение. 2009. N 11. С. 16 - 19.
Правовые позиции Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации: избранные постановления за 2009 год с комментариями / под ред. А.А. Иванова. М.: Статут, 2012. 510 с.
Практический комментарий к части первой Налогового кодекса российской Федерации. Просто о сложном / под ред. Ю. М. Лермонтов // СПС «Консультант Плюс».
Реут А.В. Понятие и элементы системы налогов и сборов // Финансовое право. 2012. N 1. С. 26 - 29.
Суляева Д.Д. Налоговые вычеты в системе элементов юридической конструкции налога // Финансовое право. 2012. N 2. С. 36 - 40.
Толкунов В.В. Принципы регионального налогообложения в системе принципов налогообложения // Финансовое право. 2009. N 10. С. 37 - 40.
Хаванова И.А. Недискриминация в налоговой сфере: отдельные аспекты международного правового регулирования // Финансовое право. 2013. N 3. С. 35 - 38.
Харисов И.Ф. Правовая природа налоговых и таможенных платежей // Налоги. 2009. N 4. С. 11 - 16.
г) Программное обеспечение – MS Office, Internet Explorer, электронные библиотечные системы "ЭБС АРБУЗ, IPRbooks, СПС Консультант плюс, Гарант.
5. Материально-техническое обеспечение дисциплины
Компьютер,
проектор,
интерактивная доска.
Перечень учебных видеофильмов
Заседание Президиума ВАС по делу Якутскэнерго
Заседание Президиума ВАС дело А46-13164-2011
Заседание Президиума ВАСдело А46-10030-2011
Приложение 1 к рабочей программе дисциплины «Налоговое право»
Технологии и формы преподавания Рекомендации по организации и технологиям обучения для преподавателя