97. Правовое регулирование расчетных обязательств. Наличные и безналичные расчеты.

Расчеты в гражданских правоотношениях занимают важное место, так как отношения их участников, как правило, строятся на возмездной основе, что предполагает в большинстве случаев осуществление между ними денежных расчетов. Для расчетных отношений характерны следующие признаки: а) связь с обслуживаемыми гражданско-правовыми обязательствами; б) осуществление платежей в наличном или безналичном порядке; в) участие наряду с кредитором и должником третьего субъекта, обладающего специальной правоспособностью, т.е. банка или иного кредитного учреждения. Расчеты могут осуществляться в наличной или безналичной формах. Основными формами безналичных расчетов в валюте РФ и на ее территории ГК и Положение о безналичных расчетах называют расчеты: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо. Расчеты по инкассо могут осуществляться в силу требований законодательства или на основании условий договора, заключенного клиентом со своим контрагентом (основной договор). В соответствии с ГК расчетный документ, применяемый при инкассо, именуется инкассовое поручение, а Положение о безналичных расчетах вводит два документа: платежное требование и инкассовое поручение. Таким образом, российское законодательство подразделяет расчеты по инкассо на расчеты с использованием платежных требований и расчеты с использованием инкассовых поручений. Расчеты с использованием платежных карт. Банковская карта представляет собой один из видов платежных карт, предназначенных для совершения физическими и юридическими лицами операций с денежными средствами находящимися у эмитента карт, и является инструментом безналичных расчетов. От иных платежных карт банковская карта отличается прежде всего субъектом, ее выпустившим: эмитентом банковской карты может быть только кредитная организация. Расчетная карта предназначается для совершения ее держателем операций в пределах суммы денежных средств, находящихся на банковском счете клиента или в пределах установленной кредитной организацией-эмитентом суммы кредита, предоставляемого клиенту, при недостаточности или отсутствии на его банковском счете денежных средств (овердрафт). Такие карты на практике принято называть дебетными. Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет средств, предоставляемых кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Предоплаченная карта выпускается для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров либо выдаче наличных денежных средств. По своей природе они очень похожи на карты, выпускаемые юридическими лицами для предварительной оплаты своих услуг (карты АЗС, телефонные карты и т.п.). Отличие состоит в том, что по предоплаченной банковской карте расчеты производятся не с эмитентом карты, а с иным лицом, предоставляющим услуги, продающим товар. Карты же иных юридических лиц представляют собой лишь форму подтверждения внесения предоплаты за оказываемые ими услуги, реализуемые товары. Условия действия банковской карты определяются внутрибанковскими правилами, разрабатываемыми кредитной организацией-эмитентом, и соглашением, заключаемым кредитной организацией с клиентом. Для совершения операций с банковской картой клиенту открывается банковский счет, за исключением предоплаченных карт, когда расчеты проводятся без использования клиентского счета. По одному счету могут совершаться операции как с одной, так и с несколькими банковскими картами; по нескольким счетам могут проводиться операции и с одной картой. С использованием банковских карт, как правило, производится оплата товаров (работ, услуг) и снятие наличных денежных средств. При совершении операции с использованием платежной карты составляются документы на бумажном носителе или в электронной форме. Данный документ является основанием для расчетов по указанным операциям или служит подтверждением их совершения, например при снятии денежных средств через банкомат. Документ должен содержать обязательные реквизиты: идентификатор банкомата, вид, дата, сумма и валюта операции, код авторизации, сумма комиссии (если она взимается), реквизиты платежной карты. Документ на бумажном носителе должен быть подписан держателем карты и кассиром. Кредитные организации наряду с эмиссией банковских карт вправе распространять платежные карты других эмитентов. Наибольшее распространение получили карты иностранных платежных систем, таких, как VISA, MasterCard. Эти платежные системы не являются кредитными организациями, но по законодательству своих стран могут осуществлять расчетные услуги. Применительно к картам таких организаций используют более широкий термин "платежные карты", а не банковские карты. Российские кредитные организации имеют право распространять платежные карты эмитентов - иностранных юридических лиц. Обслуживаются такие карты в соответствии с правилами эмитентов этих карт.

Наличные денежные расчеты осуществляются путем передачи кредитору соответствующей суммы наличных денежных знаков, которыми согласно российскому законодательству могут быть только банковские билеты (банкноты) Центрального банка РФ, обладающие свойством законного платежного средства (ст. 29 Федерального закона от 10 июля 2002 г. "О ЦБ Российской Федерации (Банке России)") <*>. Использование наличной иностранной валюты на территории РФ для расчетов ограничено валютным законодательством (п. 3 ст. 14 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. "О валютном регулировании и валютном контроле"). Правовая природа наличных денег имеет двойственный характер. С одной стороны, деньги рассматриваются в литературе как res corporales (телесная вещь), причем как вещь движимая, заменимая и потребляемая. С другой стороны, несравненно чаще, чем как вещь, деньги являются в сделках гражданского права просто как то или другое количество единиц ценности. Наличные денежные расчеты в валюте РФ между юридическими лицами РФ ограничены законодательством. Так, в соответствии с указанием ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" установлен предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в сумме 60 тыс. руб.