Практическое задание №3 Расчет периодических платежей

Функции Excelпозволяют вычислять следующие величины, связанные с периодическими выплатами:

1. периодические платежи, осуществляемые на основе постоянной процентной ставки и не меняющиеся за все время расчета (функция ППЛАТ);

2. платежи по процентам за конкретный период (функция ПЛПРОЦ);

3. сумму платежей по процентам за несколько периодов, идущих подряд (функция ОБЩПЛАТ);

4. основные платежи по займу (за вычетом процентов) за конкретный период (функция ОСНПЛАТ);

5. сумму основных платежей за несколько периодов, идущих подряд (функция ОБЩДОХОД).

Все эти величины вычисляются, например, при расчете схемы равномерного погашения займа. Допустим, что заем погашается одинаковыми платежами в конце каждого расчетного периода. Будущая стоимость этих платежей будет равна сумме займа с начисленными процентами к концу последнего расчетного периода, если в нем предполагается полное погашение займа.

С другой стороны, текущая стоимость выплат по займу должна равняться настоящей сумме займа. Если известна сумма займа, ставка процента, срок, на который выдан заем, то можно рассчитать сумму постоянных периодических платежей, необходимых для равномерного погашения займа с помощью функции ППЛАТ.

Вычисленные платежи включают в себя сумму процентов по непогашенной части займа и основную выплату по займу. Обе величины зависят от номера периода и могут быть рассчитаны при помощи функций ПЛПРОЦ, ОСНПЛАТ. Накопленные за несколько периодов величины вычисляют функции ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД.

Схема погашения займа в 70000 тыс. руб., выданного сроком на три года под 17% годовых, рассчитанная с помощью финансовых функций выглядит следующим образом.

Год	Сумма платежа на начало года	Общая сумма платежа		Платежи по процентам	Сумма основного платежа по займу	Сумма займа на конец года
1	70000,00		31680,16	11900,00	19780,16	50219,84
2	50219,84	31680,16		8537,57	23142,78	27077,06
3	27077,06	31680,16		4603,10	27077,06	0
Итого:		95040,47		25040,47	70000,00

1.5.1. Расчет постоянных периодических выплат. Функция пплат

Функция вычисляет величину выплаты за один период на основе фиксированных периодических платежей и постоянной процентной ставки. Выплаты, рассчитанные функцией ППЛАТ, включают основные платежи и платежи по процентам.

Синтаксис ППЛАТ(норма; кпер; нз; бс; тип),где

Норма - это процентная ставка по ссуде;

Кпер- это общее число выплат по ссуде;

Нз - это текущее значение или общая сумма, которую составят будущие платежи, называемая также основной суммой;

Бс- это будущая сумма или баланс наличности, которой нужно достичь после последней выплаты. ЕслиБСопущено, оно полагается равным 0 (нулю), т.е. будущая сумма ссуды, например, равна 0;

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

(1 в начале периода, 0 – в конце периода)

Выплаты, возвращаемые функцией ППЛАТ,включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают налогов, резервных платежей или гонораров, иногда связываемых со ссудой.

Для нахождения общей суммы, выплачиваемой на протяжении интервала выплат, умножьте возвращаемое функцией ППЛАТзначение на «кпер».

Примеры

Следующая формула возвращает ежемесячные выплаты по займу в 10 000 руб. и годовой процентной ставке 8 %, которые можно выплачивать в течении 10 месяцев:

=ППЛАТ(8%/12; 10; 10000) = -1037,03 руб.

Для того же займа, если выплаты должны делаться в начале периода, то выплата составит:

= ППЛАТ(8%/12; 10; 10000; 0; 1) = -1030,16 руб.

Следующая формула возвращает сумму, которую необходимо выплачивать Вам каждый месяц, если Вы дали взаймы 5000 руб. под 12% годовых и хотите получить назад деньги за пять месяцев:

= ППЛАТ(12%/12; 5; -5000) = 1030,20 руб.

Функцию ППЛАТ можно использовать для расчета платежей не только в случае ссуд. Например, если требуется накопить 50 000 руб. за 18 лет, накапливая постоянную сумму каждый месяц, с помощью этой функции можно определить размер откладываемых сумм. Если предположить, что удастся обеспечить 6% годовых на накопления, можно использовать функцию ППЛАТ, чтобы определить, сколько нужно откладывать каждый месяц.

= ППЛАТ(6%/12; 18*12; 0; 50000) = -129,08 руб.

При ежемесячной выплате 129,08 руб. с 6 процентным накоплением в течение 18 лет, Вы получите 50000 руб.