Задача 1.

Необходимо накопить 4000 тыс. рублей за 3 года, откладывая постоянную сумму в конце каждого месяца. Какой должна быть эта сумма, если норма процента по вкладу составляет 12% годовых.

Решение:

Определим общее число периодов начисления процентов и ставку процента за период. (12%/12; 12*3) Тогда величина ежемесячных выплат будет равна

=ППЛАТ(12%/12; 12*3; ; 4000) = -92,86 тыс. руб.

Задача 2.

Банк выдал ссуду 200 млн. рублей на 4 года под 18% годовых. Ссуда выдана в начале года, а погашение начинается в конце года одинаковыми платежами. Определить размер ежегодного погашения ссуды.

Решение:

Ежегодные платежи составят

=ППЛАТ(18%;4;-200) = 74,35 млн. руб. Для банка выданная ссуда – это отрицательная величина, а начисленные ежегодные поступления – положительные значения.

Задача 3.

Определить размер ежегодного погашения займа размером 70000 рублей, выданного на 3 года под 17% годовых.

Решение:

=ППЛАТ(17%; 3; -70000) = 31680,16 тыс. руб.

Задача 4.

Определить ежемесячные выплаты по займу в 10 млн. руб., взятому на семь месяцев под 9% годовых.

Решение:

=ППЛАТ(9%/12; 7; 10) = -1,47 млн.руб.

1.5.2. Расчет платежей по процентам. Функция плпроц

Функция ПЛПРОЦ вычисляет платежи по процентам за заданный период на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Функция предназначена для следующих расчетов.

При равномерном погашении займа постоянная периодическая выплата включает в себя платежи по процентам по непогашенной части займа и выплату задолженности. Так как непогашенная часть займа уменьшается по мере его погашения, то уменьшается и доля платежей по процентам в общей сумме выплаты, и увеличивается доля выплаты задолженности. Чтобы найти размер платежа по процентам на конкретный период, следует использовать формулу: ПЛПРОЦ(норма; период; кпер; нз),если погашение займа производится равными платежами в конце каждого расчетного периода.

Допустим, необходимо вычислить доход, который приносят постоянные периодические выплаты за конкретный период. Этот доход представляет собой сумму процентов, начисленных на накопленную (с процентами) к данному моменту совокупную величину вложений.

Расчет ведется по формуле: ПЛПРОЦ(норма; период; кпер; ; бс; тип), где

Норма- норма прибыли за период.

Период- это период, для которого требуется найти прибыль; должен находиться в интервале от 1 до Кпер.

Кпер- это общее число периодов выплат годовой ренты.

Тс - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.

Бс- это будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если аргументБс опущен, то предполагается, что он равен 0 (например,Бсдля займа равно 0).

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

(1 в начале периода, 0 – в конце периода)

Задача 1.

Вычислить платежи по процентам за первый месяц от трехгодичного займа в 800 тыс. руб. из расчета 10% годовых.

Решение:

Определяем число периодов и ставку за период: норма= 10%/12,кпер = 12*3. Расчет производим за первый период;

=ПЛПРОЦ = (10%/12; 1; 12*3; 800) = - 6 667 руб.

Задача 2.

Вычислить доход за последний год от трехгодичного займа в 800000 рублей из расчета 10% годовых при ежегодных выплатах:

Решение:

=ПЛПРОЦ(10%; 3; 3; 800000) = -29 245 рублей.

Задача 3.

Предположим, что за счет ежегодных отчислений за 6 лет был сформирован фонд в 5000 тыс. руб. Определить, какой доход приносили вложения владельцу за последний год, если годовая ставка составляла 17,%.

Решение: