1.5.4. Расчет основных платежей по займу. Функция оснплат

Функция ОСНПЛАТ вычисляет величину основного платежа (выплаты задолженности) по займу, который погашается равными платежами в конце или начале каждого расчетного периода, на указанный период.

СинтаксисОснплат(норма; период; кпер; тс; бс; тип),где

Норма - это процентная ставка;

Период- это период, для которого требуется найти прибыль; должен находиться в интервале от 1 до Кпер;

Кпер- это общее число периодов выплат;

Тс - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента;

Бс- это будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты;

Тип- определяет, в какой момент производится выплата (1 в начале периода, 0 – в конце периода).

Задача 1.

Вычислить сумму основного платежа для первого месяца двухгодичного займа в 2000 руб. под 10% годовых:

Решение:

=ОСНПЛАТ(10%/12; 1; 24; 2000) =-75,62 руб.

Задача 2.

Какова сумма основного платежа по 10-летнему займу в 200000 руб. под 8% годовых:

Решение:

=ОСНПЛАТ(8%; 10; 10; 200000) =-27 598,05 руб.

Задача 3.

Рассчитать сумму основного платежа по займу в 70000 тыс. рублей, выданного сроком на 3 года под 17% годовых.

Решение:

Сумма основного платежа по займу (выплата задолженности) получается как разность между фиксированной периодической выплатой и процентами по непогашенной части займа, например, для первого года 31680,16 - 11900=19780,16 тыс. руб.

Размер основных выплат по займу при помощи функции ОСНПЛАТ определяется так:

За 1-й год =ОСНПЛАТ(17%; 1; 3; 70000) = -19780,16 тыс. руб.

За 2-й год =ОСНПЛАТ(17%; 2; 3;70000) = -23142,78 тыс. руб.

За 3-й год =ОСНПЛАТ(17%; 3; 3; 70000) = -27077,06 тыс. руб.

Таким образом, сложив абсолютные значения полученных результатов, получаем 70000 тыс. рублей.

Задача 4.

Определить основные платежи по займу в 11100 тыс. рублей, выданному на три года под 21% годовых, за третий год.

Решение:

=ОСНПЛАТ(21%; 3; 3; 11100) = - 4423,26 тыс. рублей

1.5.5. Расчет платежей по процентам. Функция общдоход

Функция ОБЩДОХОД вычисляет сумму основных выплат по займу, который погашается равными платежами в конце или в начале каждого расчетного периода, между двумя периодами.

Синтаксис ОБЩДОХОД(ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип), где

Ставка- это процентная ставка.

Кол_перэто общее количество периодов выплат.

НЗ- это текущее значение инвестиции.

Нач_период- это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды выплат нумеруются, начиная с 1.

Кон_период- это номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Тип - определяет, в какой момент производится выплата (1 в начале периода, 0 – в конце периода).

Задача 1.

Пусть заем в 125000рублей, взятый на 30 лет под недвижимость, сделан на следующих условиях: процентная ставка 9% годовых. Проценты начисляются ежемесячно. Определить величину основных выплат за второй год, за первый месяц.

Решение:

Определим ставку процента за расчетный период (9%/12=0,0075) и общее число расчетных периодов (30*12=360) Периоды с 13 по 24 составляют второй год. Если ссуда погашается равными платежами в конце каждого расчетного периода, то размер выплаты задолженности за второй год составит:

=ОБЩДОХОД(9%/12;2*12;125000;13;24;0) =-934,11 руб.

Размер выплаты за первый месяц составит:

=ОБЩДОХОД(9%/12; 2*12; 125000; 1; 1;0) = -68,28 руб.

Задача 2.

Выдана ссуда размером 1000 тыс. рублей сроком на 6 лет под 15% годовых; проценты начисляются ежеквартально. Определить величину основных выплат за пятый год.

Решение:

Определим ставку процента за расчетный период (9%/4) и общее число расчетных периодов (6*4) Периоды с 17 по 20 составляют пятый год. Если ссуда погашается равными платежами в конце каждого расчетного периода, то размер выплаты задолженности за пятый год составит:

=ОБЩДОХОД(15%/14; 6*4; 1000; 17; 20; 0) = –201,43 тыс. руб.

Задача 3.

Определить сумму основных платежей по займу в 18 млн. рублей, выданного на три года под 13% годовых, за третий год, если проценты начисляются ежемесячно.

Решение:

=ОБЩДОХОД(13%/12; 4*12; 18000; 25; 36) =-4750,75 тыс. руб.

Итоговая задача

Рассчитать таблицу погашения займа размером 50000 тыс. рублей, выданного на один год под 15% годовых, если проценты начисляются ежемесячно.

Таблица погашения займа
Сумма займа			-50000
Процент			15%
Срок			1
№ мес.	Сумма займа на начало месяца	Общая сумма платежа (ППЛАТ)		Платежи по процентам (ПЛПРОЦ)		Основные платежи (ОСНПЛАТ)		Сумма займа на конец месяца
1	50000	4 512,92р.		-625,00р.		3 887,92р.		46 112,08р.
2	46 112,08р.	4 512,92р.		-576,40р.		3 936,51р.		42 175,57р.
3	42 175,57р.	4 512,92р.		-527,19р.		3 985,72р.		38 189,85р.
4	38 189,85р.	4 512,92р.		-477,37р.		4 035,54р.		34 154,31р.
5	34 154,31р.	4 512,92р.		-426,93р.		4 085,99р.		30 068,32р.
6	30 068,32р.	4 512,92р.		-375,85р.		4 137,06р.		25 931,26р.
7	25 931,26р.	4 512,92р.		-324,14р.		4 188,77р.		21 742,48р.
8	21 742,48р.	4 512,92р.		-271,78р.		4 241,13р.		17 501,35р.
9	17 501,35р.	4 512,92р.		-218,77р.		4 294,15р.		13 207,20р.
10	13 207,20р.	4 512,92р.		-165,09р.		4 347,83р.		8 859,37р.
11	8 859,37р.	4 512,92р.		-110,74р.		4 402,17р.		4 457,20р.
12	4 457,20р.	4 512,92р.		-55,72р.		4 457,20р.		-0,00р.
Итого платежи			54 154,99р.		-4 154,99р.		50 000,00р.