21. Овердрафт, его экономическое содержание.

Овердрафт –форма краткосркр, предоставление кот осущ путем спис-я банком ср-в по сч клиента сверх его остатка. В рез-те такой операции образуется отриц баланс, т.е. кт сальдо – задолженность клиента банку. В договоре устанавл макс сумма овердрафта, условия предоставл-я кредита, порядок погаш-я его, размер % за кредит. При овердрафте в погаш-и задолж-сти направляются все суммы, зачисл на тек сч клиента. Поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что отличает овердрафт от обычной ссуды.

Овердрафтное кредитование – предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете или корреспондентском счете кредитополучателя, в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя посредством использования платежных инструментов (чека, дебетовой банковской платежной карточки, других инструментов) или путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств.

Кредит в форме овердрафта позволяет клиенту решать проблему своевременного проведения расчетов в период, когда расходы временно превышают поступление денег на расчетный (текущий) счет. Применение такой формы кредитования позволяет осуществлять выдачу возобновляемых кредитов без доп оформления документов, а также экономит клиенту на процентах по кредиту до % от номин ставки по кр договору. Постоянным партнерам предоставляются возможности беззалогового кредитования, установления гибких процентных ставок в зависимости от уровня оборачиваемости средств по договору овердрафта.

Овердрафт может быть использован организациями торгово-посреднической или производственной специализации, а также предприятиями сферы услуг.

Размер овердрафта с течением времени при нормальной деятельности предприятия сокращается за счет его прибыли. В результате надобность в нем отпадает. Однако предприятие может расходовать образующуюся прибыль на покупку оборудования или выплату дивидендов. Тогда необходимость в овердрафте сохраняется, хотя такая услуга обычно предоставляется банком на короткое время.

22. Формы предоставления кредита заемщику (срочная ссуда, онкольный кредит).

Формы предоставления кредита заемщику могут быть разными. Наиболее часто на практике встречаются следующие: срочная ссуда, онкольный кредит.

Срочная ссуда - это обычная форма кредита. Банк перечисляет на расчетный счет заемщика сумму кредита. По истечении срока кредит погашается (т. е. заемщик перечисляет со своего расчетного счета банку соответствующую сумму денег).

Онкольный кредит - краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию. Выдается, как правило, под обеспечение ценными бумагами и товарами. Онкольный кредит осуществляется следующим образом. Банк открывает заемщику специальный текущий счет под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета хозяйствующего субъекта. Погашение кредита производится по первому требованию банка за счет средств, поступивших на счет заемщика или путем реализации залога. Онкольный кредит погашается заемщиком обычно с предупреждением за 2 - 7 дней. Процентная ставка по этому кредиту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения срока возврата и качества обеспечения онкольный кредит считается наиболее ликвидной статьей актива банка после кассовой наличности.