Глава 7. Оценка финансовой устойчивости банка

7.1. Финансовая устойчивость банка признается достаточной для признания банка соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов при наличии результата "удовлетворительно" по всем группам показателей, указанных в главах 2-6настоящего Указания, и если банк обеспечивает доступность информации о лицах, указанных впункте 2.1.1 приложения 3к настоящему Указанию, неограниченному кругу лиц в порядке, установленномглавой 6.1настоящего Указания.

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

7.2. Группы показателей для оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов рассчитываются на основе отчетности, признанной Банком России достоверной, а также иной документально оформленной достоверной информации, необходимой для определения соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов.

7.3. Отчетность банка признается достоверной в случае, если одновременно учет и отчетность кредитной организации соответствуют федеральным законам, нормативным актам и правилам, установленным Банком России, собственной учетной политике кредитной организации, а выявленные недостатки или ошибки в состоянии учета и (или) отчетности не ведут в случае их устранения к такому изменению значения хотя бы одного показателя из группы показателей, применяемых для оценки финансовой устойчивости банка, при котором обобщающий результат по группе становится "неудовлетворительным".

7.4. В случае выявления недостатков или ошибок в учете и отчетности банка в расчет показателей групп показателей, применяемых для оценки финансовой устойчивости, Банком России вносятся необходимые корректировки.

7.5. Утратил силу. - УказаниеБанка России от 21.03.2012 N 2793-У.

Глава 8. Заключительные положения

8. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель

Центрального Банка

Российской Федерации

С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 16 января 2004 г. N 1379-У

"Об оценке финансовой

устойчивости банка в целях

признания ее достаточной

для участия в системе

страхования вкладов"

БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ

ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ КАПИТАЛА

N п/п	Наименование показателя	Условное обозначение	Значения (%)				Вес
			Балл 1	Балл 2	Балл 3	Балл 4
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Показатели оценки доста- точности капи- тала
1.1.	Показатель достаточности собственных средств (капи- тала)	ПК1	>= 14 <*> >= 13 <**>	< 14 и >= 12 < 13 и >= 11	< 12 и >= 11,1 < 11 и >= 10,1	< 11,1 < 10,1	3
1.2	Показатель общей доста- точности капи- тала	ПК2	>= 10	< 10 и >= 8	< 8 и >= 6	< 6	2
2	Показатель оценки качест- ва капитала	ПК3	<= 30	> 30 и <= 60	> 60 и <= 90	> 90	1

--------------------------------

<*> Для кредитных организаций, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный менее 5 млн. евро.

<**> Для кредитных организаций, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный 5 млн. евро и выше.

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 16 января 2004 г. N 1379-У

"Об оценке финансовой

устойчивости банка в целях

признания ее достаточной

для участия в системе

страхования вкладов"

БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ

ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ АКТИВОВ

N п/п	Наименование показателя	Условное обозначение	Значения (%)				Вес
			Балл 1	Балл 2	Балл 3	Балл 4
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Показатели ка- чества задол- женности по ссудам и иным активам
1.1	Показатель ка- чества ссуд	ПА1	<= 4	> 4 и <= 12	> 12 и <= 20	> 20	3
1.2	Показатель ка- чества активов	ПА2	<= 4	> 4 и <= 8	> 8 и <= 15	> 15	2
1.3	Показатель до- ли просрочен- ных ссуд	ПА3	<= 4	> 4 и <= 8	> 8 и <= 18	> 18	2
2	Показатель размера резер- вов на потери по ссудам и иным активам	ПА4	<= 7	> 7 и <= 15	> 15 и <= 20	> 20	3
3	Показатели степени кон- центрации рис- ков по активам
3.1	Показатель концентрации крупных кре- дитных рисков	ПА5	<= 200	> 200 и <= 500	> 500 и <= 750	> 750	3
3.2	Показатель концентрации кредитных рис- ков на акцио- неров (участ- ников)	ПА6	<= 20	> 20 и <= 35	> 35 и <= 45	> 45	3
3.3	Показатель концентрации кредитных рис- ков на инсай- деров	ПА7	<= 0,9	> 0,9 и <= 1,8	> 1,8 и <= 2,7	> 2,7	2

Приложение 3

к Указанию Банка России

от 16 января 2004 г. N 1379-У

"Об оценке финансовой

устойчивости банка в целях

признания ее достаточной

для участия в системе

страхования вкладов"

МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОЗРАЧНОСТИ СТРУКТУРЫ

СОБСТВЕННОСТИ БАНКА

(в ред. Указаний Банка России от 20.09.2006 N 1724-У,

от 27.10.2009 N 2312-У, от 21.03.2012N 2793-У)

1. Показатель ПУ1.

1.1. При оценке показателя ПУ1:

1.1.1. Балл 1 присваивается в случае, если банк раскрывает информацию без нарушений законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, то есть соблюдает с учетом особенностей, связанных с организационно-правовой формой банка, требования законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, которые устанавливают состав, сроки и формы представления (включая направление) Банку России и заинтересованным лицам информации о лицах (группах лиц), владеющих на правах собственности акциями (долями) банка, а также иных лицах (группах лиц), предоставление информации о которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России;

1.1.2. Балл 2 присваивается в случае, если установленные нарушения не оказывают существенного влияния на идентификацию собственников акций (долей) банка, то есть состав указанных лиц раскрыт в полном объеме, однако имеются ошибки или недостаточность раскрытия сведений, характеризующих указанных лиц;

1.1.3. Балл 3 присваивается в случае, если состав собственников акций (долей) банка раскрыт неполно или некорректно.

2. Показатель ПУ2.

2.1. При оценке показателя ПУ2:

2.1.1. Балл 1 присваивается в случае, если Банку России и неограниченному кругу лиц доступна информация о лицах:

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

оказывающих прямое существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, то есть обладающими полномочиями, вытекающими из вещных прав на голосующие акции (доли) банка, а также прав, вытекающих из договоров доверительного управления, поручения, комиссии, агентских договоров или других сделок, или по иным основаниям, если указанные права предоставляют лицу возможность участвовать в управлении банком наравне с учредителями (участниками), или

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

оказывающих косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, то есть обладающими такими полномочиями в отношении лиц, способных оказывать существенное влияние прямо, как назначать или определять избрание единоличного исполнительного органа и (или) более четверти состава коллегиального исполнительного органа, либо определять избрание более четверти состава совета директоров (наблюдательного совета), а также в силу прав собственности на голосующие акции (доли) юридического лица (лиц, входящих в группу лиц), вхождения в состав группы лиц или аффилированных лиц, или договора давать обязательные для исполнения указания по реализации лицом (группой лиц), способных оказывать существенное влияние прямо, их прав на участие в управлении банком;

2.1.2. Балл 2 присваивается в случае, если информация о лицах, оказывающих прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, доступна по меньшей мере Банку России;

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

2.1.3. Балл 3 присваивается в случае, если информация о лицах, оказывающих прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, не доступна Банку России.

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

2.2. Существенное влияние понимается в значении, определенном в статье 4Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001, N 26, ст. 2586);

КонсультантПлюс: примечание.

Федеральным закономот 26.07.2006 N 135-ФЗ изстатьи 4Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 исключено определение понятия "группа лиц". Новое определение данного понятия см. встатье 9Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ.

2.3. Для целей настоящего Указания под группой лиц понимается группа лиц, признаваемая таковой в соответствии со статьей 9Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3610).

(п. 2.3 в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

2.4. Банк признается обеспечивающим доступность информации о лицах, указанных в пунктах 2.1.1-2.1.3настоящего Приложения, если банк предоставляет об указанных лицах следующую информацию Банку России (в письменной форме) и (или) неограниченному кругу лиц (в форме, установленной законодательством Российской Федерации):

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

для физических лиц - фамилия, имя, отчество, гражданство, место жительства (для сведений о месте жительства физического лица достаточным является их представление только Банку России);

(в ред. УказанияБанка России от 20.09.2006 N 1724-У)

для юридических лиц - полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование (при наличии), местонахождение (почтовый адрес), основной государственный регистрационный номер, дата государственной регистрации в качестве юридического лица (дата внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о юридическом лице - резиденте, зарегистрированном до 1 июля 2002 года).

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

2.5. При оценке доступности информации в состав лиц, оказывающих прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, не могут быть включены:

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

а) лица, оказывающие прямое существенное влияние - при наличии лиц, оказывающих косвенное (через третьи лица) существенное влияние;

(пп. "а" в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

б) резиденты офшорных зон(за исключением кредитных организаций, которые не пользуются льготным налоговым режимом и правом не раскрывать и не предоставлять информацию в надзорный орган страны местонахождения при проведении финансовых операций);

в) юридические лица, имеющие неудовлетворительную структуру активов, то есть такую структуру, при которой долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (уменьшенные на суммы инвестиций в дочерние, зависимые общества и другие организации (за исключением инвестиций в акции (доли) банка), вложений в государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги, а также приобретенные векселя, эмитентами которых являются юридические лица, акции которых обращаются на организованных рынках ценных бумаг) составляют более 90 процентов валюты баланса юридического лица. Структура активов оценивается на основе данных бухгалтерской отчетности по состоянию на последнюю отчетную дату, предшествующую дате направления ходатайства о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов (на этапе предварительного анализа соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов), либо по состоянию на последнюю отчетную дату, предшествующую дате завершения тематической инспекционной проверки;

(в ред. УказанияБанка России от 21.03.2012 N 2793-У)

г) устойчивые формы объединения имущества юридических и (или) физических лиц, не связанные с образованием юридического лица (паевые инвестиционные фонды, иные, предусмотренные законодательством Российской Федерации, формы доверительного управления имуществом (собственностью) и т.д.).

3. Показатель ПУ3.

3.1. При оценке показателя ПУ3:

3.1.1. Балл 1 присваивается в случае, если значение ПС3 меньше 10 процентов;

3.1.2. Балл 2 присваивается в случае, если значение ПС3 составляет от 10 процентов (включительно) до 40 процентов;

3.1.3. Балл 3 присваивается в случае, если значение ПС3 составляет от 40 процентов (включительно) и более.

3.2. Коэффициент ПС3 рассчитывается по формуле:

ПС3 = (О / Г) x 100%, где

О - общее количество голосов, приходящихся на доли (голосующие акции) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также в собственности лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон единолично или в составе группы лиц могут оказывать прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние.

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

В показатель О не включаются:

голоса, приходящиеся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон единолично или в составе группы лиц могут оказывать прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние в случае, если банк представляет в надзорный орган информацию об иных лицах (группах лиц) (за исключением указанных в пункте 2.5настоящего приложения), оказывающих прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

голоса, приходящиеся на доли (голосующие акции) банка, находящиеся в собственности кредитных организаций - резидентов офшорных зон, если указанные кредитные организации не пользуются льготным налоговым режимом и правом не раскрывать и не предоставлять в надзорный орган страны-местонахождения информацию при проведении финансовых операций;

голоса, приходящиеся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности юридических лиц (групп лиц), которые в соответствии с порядком расчета показателя ПУ2, установленного пунктом 2настоящего приложения, являются лицами (группами лиц), оказывающими существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

Г - общее количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) банка.

(п. 3.2 в ред. УказанияБанка России от 20.09.2006 N 1724-У)

4. Перечень информации и документов, которые могут быть проанализированы для оценки прозрачности структуры собственности банка:

4.1. Учредительные документы банка и учредительные документы юридических лиц, владеющих акциями (долями) банка, а также лиц, оказывающих косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

(п. 4.1 в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

4.2. Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) банка;

4.3. Протоколы общих собраний акционеров (участников) банка (очередных годовых и внеочередных), которыми располагает территориальное учреждение Банка России, включающих:

данные о присутствующих на собрании акционерах (участниках) банка, количество принадлежащих им голосующих акций (голосов);

вопросы, включенные в повестку общих собраний акционеров (участников) банка, в том числе: избрание членов совета директоров (наблюдательного совета) банка, досрочное прекращение их полномочий; образование исполнительного органа банка, досрочное прекращение его полномочий (если уставом кредитной организации решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета));

данные о результатах голосования;

4.4. Предложения акционеров (участников) банка, внесенные для включения в повестку годового общего собрания акционеров (участников) и выдвинутые ими кандидаты в органы управления банка;

4.5. Информация о решениях совета директоров (наблюдательного совета) банка, требованиях ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, а также акционеров (акционера), являющихся (являющегося) владельцами (владельцем) не менее 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров - для банка, действующего в форме акционерного общества;

4.6. Информация о требованиях исполнительного органа общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, а также участников общества о созыве внеочередного общего собрания участников - для кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью;

4.7. Информация о составе совета директоров (наблюдательного совета) банка:

кем из акционеров (участников) кредитной организации была выдвинута кандидатура в состав совета для голосования на собрании, количество принадлежащих ему голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно каждому члену указанного органа управления банка;

4.8. Информация о составе коллегиального исполнительного органа банка:

кем из акционеров (участников) банка была выдвинута кандидатура для голосования на собрании, количество принадлежащих ему голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно каждому члену указанного органа управления банка;

4.9. Информация о единоличном исполнительном органе (руководителе) банка:

кем из акционеров (участников) банка была выдвинута кандидатура единоличного исполнительного органа для голосования на собрании, количество принадлежащих ему (им) голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно руководителю банка;

4.10. Информация о решениях совета директоров (наблюдательного совета) банка, в том числе о голосовании по вопросу избрания коллегиального исполнительного органа банка в случае, если такое право предоставлено уставом банка совету директоров (наблюдательному совету);

4.11. Информация о лицах, приобретающих акции (доли) банка, содержащаяся в:

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

уведомлениях о приобретении и (или) получении в доверительное управление более 1 процента акций (долей) банка;

(в ред. УказанияБанка России от 27.10.2009 N 2312-У)

ходатайствах на получение предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление более 20 процентов акций (долей) банка;

представленных заявителями материалах о согласовании ими с Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства сделок по приобретению акций (долей) банка в установленных законодательством случаях;

4.12. Информация, содержащаяся в регистрационных документах, представленных банком - эмитентом ценных бумаг в регистрирующий орган (зарегистрированные проспекты ценных бумаг и отчеты об итогах выпуска (выпусков) ценных бумаг), ежеквартальных отчетах эмитентов эмиссионных ценных бумаг, в том числе:

о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, в том числе являющихся членами совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, членами коллегиального исполнительного органа управления эмитента, лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа управления эмитента, а также сведения о характере любых родственных связей между указанными лицами;

о размере доли участия лиц, входящих в органы управления эмитента (включая исполнительные органы), в уставном капитале эмитента, доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций банка, а также сведения о предоставленных этим лицам опционов на акции банка;

сведения об участниках (акционерах) банка, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, в том числе о размере доли участника (акционера) банка в ее уставном капитале, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации;

сведения об изменениях в составе и о размере участия участников (акционеров) банка, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, за пять последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти лет;

4.13. Сведения о раскрытых банком-эмитентом сообщениях о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента в части сведений о появлении в реестре эмитента лица, владеющего более чем 25 процентами его эмиссионных ценных бумаг любого отдельного вида;

4.14. Сведения, содержащиеся в бизнес-планах банка, отчетности об аффилированных лицах банка, участниках банковского холдинга, банках с иностранными инвестициями.

Приложение 4

к Указанию Банка России

от 16 января 2004 г. N 1379-У

"Об оценке финансовой

устойчивости банка в целях

признания ее достаточной

для участия в системе

страхования вкладов"

ПОКАЗАТЕЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

N п/п	Вопросы	Вес	Балл
1	2	3	4
1	Имеются ли в банке подразделения, ответственные за оценку уровня принимаемых рисков, независимые от подразделений банка, осуществляющих операции (сделки), несущие риски потерь	1
2	Имеется ли у банка отчетность, используемая органами управления банка для принятия управленческих решений и обеспечивающая их на постоянной (ежедневной) основе информацией о текущем состоянии банка, принятых рисках	2
3	Имеются ли у банка утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления банка внутренние документы управления основными рисками, присущими деятельности банка (кредитным, рыночным, валютным, риском потери ликвидности, операционным)	1
4	Выполняются ли утвержденные внутренние документы	2
5	Существуют ли утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления банка внутренние документы оценки основных рисков, присущих деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери ликвидности, операционного)	1
6	Проводятся ли на постоянной основе оценки основных рисков, присущих деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери ликвидности, операционного)	1
7	Соблюдаются ли при проведении оценок утвержденные внутренние документы	2
8	Осуществляется ли банком на постоянной основе контроль за величиной валютной позиции	1
9 <*>	Соблюдаются ли банком установленные лимиты по валютной позиции	1
10 <**>	Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать риски банка уровнем, соответствующим удовлетворительной оценке групп показателей финансовой устойчивости, предусмотренных настоящим Указанием	3

--------------------------------

<*> При оценке ответов на данный вопрос необходимо исходить из следующего:

балл 1 - да (постоянно, всегда, в полном объеме). Присваивается при отсутствии нарушений валютной позиции за последние 30 операционных дней;

балл 2 - в основном (как правило, достаточно полно). Присваивается в случае, если банком в течение последних 30 операционных дней допущено не более двух нарушений валютной позиции;

балл 3 - частично (отчасти да, в некоторых случаях, недостаточно полно). Присваивается в случае, если в течение последних 30 операционных дней банк допустил от 3 до 5 нарушений валютной позиции;

балл 4 - нет (никогда, ни в каких случаях). Присваивается в случае, если в течение последних 30 операционных дней банк допустил свыше 5 нарушений валютной позиции.

Нарушением валютной позиции является несоблюдение установленного Банком России лимита открытых валютных позиций на конец операционного дня.

<**> При оценке ответов на данный вопрос следует исходить из следующего:

балл 1 - да (постоянно, всегда, в полном объеме). Присваивается в случае, если оценка всех четырех групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности, а также оценка всех показателей, входящих в состав данных групп, меньше либо равна 2,3 балла;

балл 2 - в основном (как правило, достаточно полно). Присваивается в случае, если оценка всех четырех групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности меньше либо равна 2,3 балла при оценке более 2,3 балла отдельных показателей внутри групп;

балл 3 - частично (отчасти да, в некоторых случаях, недостаточно полно). Присваивается в случае, если оценка трех групп из групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности меньше либо равна 2,3 балла;

балл 4 - нет (никогда, ни в каких случаях). Присваивается в случае, если оценка двух и более групп из групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности составляет более 2,3 балла.

Приложение 5

к Указанию Банка России

от 16 января 2004 г. N 1379-У

"Об оценке финансовой

устойчивости банка в целях

признания ее достаточной

для участия в системе

страхования вкладов"

ПОКАЗАТЕЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ СЛУЖБЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

N п/п	Вопросы	Вес	Балл
1	2	3	4
1.	Функционирует ли в банке служба внутреннего контроля	1
2.	Разработаны ли банком внутренние документы, регламентирующие правила внутреннего контроля, соответствующие требованиям законодательства Российской Федерации, в т.ч. нормативных актов Банка России	2
3.	Соблюдаются ли внутренние документы, указанные в п. 2	3
4.	Функционирует ли в банке подразделение (ответственный сотрудник) по противодействию легализации незаконных доходов ((отмыванию) доходов, полученных преступным путем) и финансированию терроризма	1
5.	Имеются ли в банке утвержденные руководителем кредитной организации и согласованные с территориальным учреждением Банка России правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации незаконных доходов ((отмыванию) доходов, полученных преступным путем) и финансированию терроризма в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, в т.ч. нормативных актов Банка России	2
6.	Соблюдаются ли действующие правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации незаконных доходов ((отмыванию) доходов, полученных преступным путем) и финансированию терроризма	3
7.	Проводятся ли на постоянной основе в рамках системы внутреннего контроля мероприятия по контролю за уровнем принятых рисков	2
8.	Имеются ли у банка утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления банка правила действий при выявлении службой внутреннего контроля нарушений процедур принятия решений и оценки рисков, предусмотренных утвержденными документами	2
9.	Соблюдаются ли утвержденные правила, указанные в п. 8	3
10. <*>	Выявляются ли службой внутреннего контроля банка недостатки и нарушения в деятельности банка, устанавливаемые в ходе проверок, проводимых Банком России	3

--------------------------------

<*> Если тематической инспекционной проверкой не выявлено серьезных недостатков и нарушений в деятельности банка, то данный пункт не включается в расчет обобщающей оценки показателей организации службы внутреннего контроля.

Приложение 6

к Указанию Банка России

от 16 января 2004 г. N 1379-У

"Об оценке финансовой

устойчивости банка в целях

признания ее достаточной

для участия в системе

страхования вкладов"

БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ

ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ДОХОДНОСТИ

N п/п	Наименование показателя	Условное обозна- чение	Значения (%)				Вес
			Балл 1	Балл 2	Балл 3	Балл 4
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Показатели рентабель- ности акти- вов и капи- тала
1.1	Показатель рентабель- ности акти- вов	ПД1	>= 1,5	< 1,5 и >= 0,8	< 0,8 и >= 0	< 0	3
1.2	Показатель рентабель- ности капи- тала	ПД2	>= 8	< 8 и >= 4	< 4 и >= 0	< 0	3
2	Показатели структуры доходов и расходов
2.1	Показатель структуры доходов	ПД3	<= 6	> 6 и <= 24	> 24 и <= 36	> 36	2
2.2	Показатель структуры расходов	ПД4	<= 60	> 60 и <= 85	> 85 и <= 100	> 100	2
3	Показатели доходности отдельных видов опе- раций и банка в целом
3.1	Показатель чистой про- центной маржи	ПД5	>= 5	< 5 и >= 3	< 3 и >= 1	< 1	2
3.2	Показатель чистого спреда от кредитных операций	ПД6	>= 12	< 12 и >= 8	< 8 и >= 4	< 4	1

Приложение 7

к Указанию Банка России

от 16 января 2004 г. N 1379-У

"Об оценке финансовой

устойчивости банка в целях

признания ее достаточной

для участия в системе

страхования вкладов"

БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ

ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ЛИКВИДНОСТИ

(в ред. УказанияБанка России от 18.02.2005 N 1552-У)

┌───┬────────────┬────────┬───────────────────────────────┬──────┐

│ N │Наименование│Условное│ Значения (%) │ Вес │

│п/п│ показателя │обозна- ├───────┬───────┬───────┬───────┤ │

│ │ │чение │Балл 1 │Балл 2 │Балл 3 │Балл 4 │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│1 │Показатели │ │ │ │ │ │ │

│ │ликвидности │ │ │ │ │ │ │

│ │активов │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│1.1│Показатель │ ПЛ1│ >= 12 │< 12 и │ < 7 и │ < 3 │ 2 │

│ │соотношения │ │ │ >= 7 │ >= 3 │ │ │

│ │высоколик- │ │ │ │ │ │ │

│ │видных акти-│ │ │ │ │ │ │

│ │вов и прив- │ │ │ │ │ │ │

│ │леченных │ │ │ │ │ │ │

│ │средств │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│1.2│Показатель │ ПЛ2│ >= 17 │< 17 и │< 16 и │ < 15 │ 3 │

│ │мгновенной │ │ │ >= 16 │ >= 15 │ │ │

│ │ликвидности │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│1.3│Показатель │ ПЛ3│ >= 55 │< 55 и │< 52 и │ < 50 │ 3 │

│ │текущей лик-│ │ │ >= 52 │ >= 50 │ │ │

│ │видности │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│2. │Показатели │ │ │ │ │ │ │

│ │ликвидности │ │ │ │ │ │ │

│ │и структуры │ │ │ │ │ │ │

│ │обязательств│ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│2.1│Показатель │ ПЛ4│ <= 25 │> 25 и │> 40 и │ > 50 │ 2 │

│ │структуры │ │ │ <= 40 │ <= 50 │ │ │

│ │привлеченных│ │ │ │ │ │ │

│ │средств │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│2.2│Показатель │ ПЛ5│ <= 8 │ > 8 и │> 18 и │ > 27 │ 2 │

│ │зависимости │ │ │ <= 18 │ <= 27 │ │ │

│ │от межбан- │ │ │ │ │ │ │

│ │ковского │ │ │ │ │ │ │

│ │рынка │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│2.3│Показатель │ ПЛ6│ <= 45 │> 45 и │> 75 и │ > 90 │ 2 │

│ │риска собст-│ │ │ <= 75 │ <= 90 │ │ │

│ │венных век- │ │ │ │ │ │ │

│ │сельных обя-│ │ │ │ │ │ │

│ │зательств │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│2.4│Показатель │ ПЛ7│ <= 90 │> 90 и │> 140 и│ > 180 │ 1 │

│ │небанковских│ │ │ <= 140│ <= 180│ │ │

│ │ссуд │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│3. │Показатели │ │ │ │ │ │ │

│ │общей лик- │ │ │ │ │ │ │

│ │видности │ │ │ │ │ │ │

│ │банка │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│3.1│Показатель │ ПЛ8 │отсут- │ │ │наличие│ 2 │

│ │усреднения │ │ствие │ │ │факта │ │

│ │обязательных│ │факта │ │ │ │ │

│ │резервов │ │ │ │ │ │ │

│(п. 3.1 в ред. УказанияБанка России от 18.02.2005 N 1552-У) │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│3.2│Показатель │ ПЛ9│0 дней │ 1 - 2 │ 3 - 7 │ >= 7 │ 2 │

│ │обязательных│ │ │ дня │ дней │ дней │ │

│ │резервов │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────┤

│4 │Показатель │ ПЛ10│ <= 80 │> 80 и │> 180 и│ > 270 │ 2 │

│ │риска на │ │ │ <= 180│ <= 270│ │ │

│ │крупных кре-│ │ │ │ │ │ │

│ │диторов и │ │ │ │ │ │ │

│ │вкладчиков │ │ │ │ │ │ │

└───┴────────────┴────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴──────┘