2.Аналіз праці і заробітної плати

Динаміка чисельності персоналу

ТзОВ «Гор-Агро» за 2012-2014 рр.

Таблиця 2.1

Показники	Чисельність, осіб.				Відхилення
	2012	2013	2014	2013/2012			2014/2012
				абс.		Відн	абс.	відн
1. Весь персонал підприємства,	75	80	85	5		6,7	10	13,3
в тому числі: - промислово-виробничий персонал, в тому числі:	75	80	85	5		6,7	10	13,3

Продовження таблиці 2.1

а) службовці; з них:	-	-	-	-	-	-	-
- керівники;	7	7	7	-	-	-	-
- спеціалісти;	25	30	35	5	20	10	40
б) робітники.	32	43	43	11	34,4	11	34,4
2. Питома вага робітників в загальній чисельності ПВП, %	42,6	53,8	49,4	11,2	26,3	-4,4	-8,2
3. Непромисловий персонал	-	-	-	-	-	-	-

Виходячи з розрахунків маємо те, що у 2013 році в порівнянні з 2012 персонал підприємства збільшився на 5 людей (6,7%), на це вплинуло зменшення промислово-виробничого персоналу) .У 2014 році в порівнянні з 2012 кількість персоналу на підприємстві збільшився на 10 людей (13,3%).

Аналіз складу, структури та динаміки фонду оплати праці працівників на ТзОв «городище » за 2012-2014 роки Таблиця 2.2

Показник	2011		2012			2013			Відхилення абсол.			Відхилення частки пунктів
	Сума. тис.грн	Питома вага.%	Сума. тис.грн	Питома вага.%	Сума. тис.грн		Питома вага.%	2012-2011		2013-2012	2012-2011		2013-2012

Продовження таблиці 2.2

1. Фонд основної ЗП,всього	3128,7	71,5	4705	75,2	5619	75,7	1575,9	914	3,7	0,5
2. Фонд додаткової ЗП	1215,3	27,8	1553	24,8	1807	24,3	337,3	254	-2,9	-0,5
а)надбавки та доплати до тарифних ставок та посадових окладів	278,3	6,4	275,4	4,4	186	2,5	-2,9	-89,4	-2,0	-1,9
б) премії та винагороди,що носять систематичний характер	795,5	18,2	947,1	15,1	1181	15,9	151,6	233,5	-3,0	0,8
3.Заохочувальні та компенсаційні виплати, всього	33,8	0,8	0	0	0	0	-33,8	0	-0,8	0,0
а)матеріальна допомога	17,1	0,4	0	0	0	0	-17,1	0	-0,4	0,0
б)соціальні пільги, що носять індивідуальний характер	0	0	0	0	0	0	0,0	0	0,0	0,0
Оплата за невідпрацьований час	141,5	3,2	330,1	5,3	440	5,9	188,6	109,9	2,0	0,7

Таким чином, було встановлено, що питома вага фонду основної заробітної плати підприємства у 2012 році збільшилася на 3,7%, або на 1575,9 тис. грн. Фонд додаткової заробітної в 2012 році плати збільшився на 337,3 тис. грн., але питома вага його зменшилась на 2,9 %, це означає, що частка фонду додаткової заробітної плати в загальному фонді у 2012 році зменшилася.

Заохочувальні та компенсаційні виплати у 2012 році зменшилися на 33,8 тис. грн. порівняно з 2011 роком. Частка оплати за невідпрацьований час до загального фонду оплати праці збільшилась на 2 %,або на 188,6 тис.грн . Загалом фонд оплати праці у 2012 році збільшився на 1879,4 тис. грн. Це говорить про те, що на підприємстві значно покращилося фінансове становище, та можливість підняття заробітної плати працівникам, а також додаткового стимулювання.В 2013 році фонд основної заробітної плати збільшився на 914 тис.грн, а питома вага збільшилась на 0,5% в порівнянні з 2012 роком. Фонд додаткової заробітної плати збільшився на 254 тис.грн,однак питома вага зменшилась на 0,5%. Фонд додаткової заробітної плати збільшився за рахунок збільшення премій і винагород на 233,5 тис.грн. Фонд оплати праці збільшився в 2013 році на 1168 тис.грн, що є позитивною динамікою.

Таблиця 2.3

Аналіз руху робочої сили

ТзОВ «Гор-Агро» за 2012-2014 рр.

.

Показники	2012	2013	2014	Відхилення
				2013/2012		2014/2013
				абс	відн	Абс	Відн

Продовження таблиці 2.3

1.Середньоспискова чисельність працівників,осіб.	75	80	85	5	6,7	5	6,25
2. Прийнято нових працівників,чол.	15	10	10	-5	-33,3	-	-
3.Звільнено працівників, осіб -всього, в тому числі за причинами:	10	5	8	-5	50	3	20
а) за власним бажанням	4	4	2	-	-	-2	50
б) за прогули і порушення трудової дисципліни	5	1	1	-4	80	-	-
в) з причин скорочення штатів	1	1	1	-	-	-	-
4. Показники руху робочої сили:
а) коефіцієнт прийняття	0,2	0,125	0,1178	-0,075	-37,5	-0,0072	-5,76
б)коефіцієнт звільнення	0,13	0,0625	0,094	-0,0675	-51,9	0,0315	-96,85
в) коефіцієнт змінюваності	1,5	2	1,25	0,5	33,3	-0,75	-37,5
г) коефіцієнт плинності кадрів	0,13	0,075	0,047	-0,055	-42,31	-0,028	-37,3

К_пр²⁰¹² = 15/75=0,2

К_пр²⁰¹³ = 10/80=0,125

К_пр²⁰¹⁴ = 11/85=0,1178

К_зв²⁰¹² =10/75=0,13

К_зв²⁰¹³ =5/80=0,0625

К_зв²⁰¹⁴ =8/85=0,094

К_змін²⁰¹² =15/10=1,5

К_змін²⁰¹³ =10/5=2

К_змін²⁰¹⁴ =10/8=1,25

К_плин²⁰¹² =(4+5+1)/75=0,13

К_плин²⁰¹³ =(4+1+1)/80=0,075

К_плин²⁰¹⁴ =(2+1+1)/85=0,047

Результати розрахунків показали, що у 2013 році в порівнянні з 2012 роком було звільнено 5 працівників, а у 2014 році в порівнянні з 2012 роком було звільнено 5 працівників. За причинами в яких винна адміністрація у 2012 році звільнено 4 осіб, у 2013 році звільнено 4 осіб, а у 2014 році звільнено 1 осіб, що в порівнянні з 2012 роком менше на 4 осіб.

Коефіцієнт з прийняття у 2013 році в порівнянні з 2012 роком становить 37,5%, а у 2014 році в порівнянні з 2012 роком становить 5,76%. Коефіцієнт зі звільнення у 2013 році в порівнянні з 2012 роком становить 51,9%, а у 2014 році в порівнянні з 2012 роком становить 96,85%.

Таблиця 2.4

Динаміка продуктивності праці

ТзОВ «Гор-Агро» за 2012-2014 рр.

Показник	2011			2012			2013
	Люд-год	%	Люд-год		%	Люд-год		%
1. Табельний фонд робочого часу (номінальний)	313312	100,0	362190		100	335931		100
У тому числі
А)Фактично відпрацьований час	284297	90,74	332198		91,72	304336		90,6
Б)Невідпрацьований час	29015	9,26	29992		8,28	31595		9,4
У тому числі за причинами
- щорічна відпустка	19771	6,31	21471		5,93	23275		6,9
- тимчасова непрацездатність	8904	2,84	8420		2,32	7784		2,3
Втрати робочого часу усього	164	0,05	101		0,03	536		0,2
У тому числі
- Відпустки без збереження ЗП за згодою сторін	164	0,05	101		0,03	536		0,2

Продовження таблиці 2.4

- інші причини	176	0,06	0	0	0	0
Максимально можливий фонд робочого часу	293541	93,69	340719	94,07	312656	93,1
Реальний фонд робочого часу	284297	90,74	332198	91,72	304336	90,6

Табельний фонд робочого часу в 2012 році збільшився на 48878 год . В 2013 році табельний фонд робочого часу зменшився на 48878 год . Фактично відпрацьований час збільшився в 2012 році на 47901 год , в 2013 в порівнянні з 2012 зменшився на 27862 год . Невідпрацьований час в 2012 році збільшився на 977год , в 2013 році а порівнянні з 2012 збільшився на 1603год .

Таблиця 2.5

Аналіз впливу факторів на фонд оплати праці ТзОВ «Гор-Агро»за