- •1. Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість з операцій клієнтів.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов’язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності.
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з’ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •4. Довгострокові вкладення, основні засоби та нематеріальні активи
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •78. Непередбачені витрати.
- •91. Зобов’язання з кредитування, надані та отримані.
- •92. Зобов’язання і вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов’язання щодо андеррайтинга цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов’язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів.
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
78. Непередбачені витрати.
780. Непередбачені витрати.
7809 |А|. Інші непередбачені витрати.
79. Податок на прибуток.
790. Податок на прибуток.
7900 |А|. Податок на прибуток.
8. Управлінський облік
9. Позабалансові рахунки
90. Зобов’язання і вимоги за всіма видами гарантій.
900. Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надано банкам.
9000 |А|. Гарантії, надані банкам.
9001 |А|. Підтверджені акредитиви.
9002 |А|. Акцепти, надані банкам.
90003 |А|. Авалі, надані за банки.
901. Гарантії, отримані від банків.
9010 |П|. Прості гарантії, отримані від банків.
9015 |П|. Контргарантії, отримані від банків.
902. Гарантії, надані клієнтам.
9020 |А|. Гаранти, надані клієнтам.
9023 |А|. Авалі, надані за клієнтів.
903. Гарантії, отримані від клієнтів.
9030 |П|. Прості гарантії, отримані від Уряду України.
9031 |П|. Прості гарантії, отримані від клієнтів, крім Уряду України.
9036 |П|. Контргарантії, отримані від клієнтів.
909. Сумнівні гарантії та поручництва.
9090 |А|. Сумнівні гарантії, надані банкам.
9091 |А|. Сумнівні гарантії, надані клієнтам.
Продовження додатка 39
91. Зобов’язання з кредитування, надані та отримані.
910. Зобов’язання з кредитування, які надано банкам.
9100 |А|. Зобов’язання з кредитування, які надано банкам.
911. Зобов’язання з кредитування, які отримано від банків.
9110 |П|. Зобов’язання з кредитування, які отримано від банків.
912. Зобов’язання з кредитування, які надано клієнтам.
9122 |А|. Непокриті акредитиви.
9129 |А|. Інші зобов’язання з кредитування, які надано клієнтам.
92. Зобов’язання і вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
920. Валюта та банківські метали, які куплено, але не отримано.
9200 |А|. Валюта та банківські метали, які куплено за умовами спот.
9201 |А|. Валюта та банківські метали, які куплено за форвардними контрактами з метою хеджування.
9202 |А|. Валюта та банківські метали, які куплено за форвардними контрактами за іншими операціями.
9203 |А|. Валюта та банківські метали до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування.
9204 |А|. Валюта та банківські метали до отримання за іншими опціонними контрактами.
9205 |А|. Дисконт/Премія до отримання за форвардними валютними контрактами.
9206 |А|. Хеджовані процентні доходи майбутніх періодів в іноземній валюті.
9207 |А|. Витрати майбутніх періодів, які хеджовано.
921. Валюта та банківські метали, які продано, але не відіслано.
9210 |П|. Валюта та банківські метали, які продано за умовами спот.
9211 |П|. Валюта та банківські метали, які продано за форвардними контрактами з метою хеджування.
9212 |П|. Валюта та банківські метали, які продано за форвардними контрактами за іншими операціями.
9213 |П|. Валюта та банківські метали до відсилання, за купленими опціонними контрактами з метою хеджування.
9214 |П|. Валюта та банківські метали до відсилання за іншими опціонними контрактами.
9215 |П|. Дисконт/Премія до виплати за форвардними контрактами.
9216 |П|. Хеджовані процентні витрати майбутніх періодів в іноземній валюті.
9217 |П|. Доходи майбутніх періодів, які хеджовано.
929. Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
9290 |А|. Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
Продовження додатка 39