- •1. Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість з операцій клієнтів.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов’язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності.
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з’ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •4. Довгострокові вкладення, основні засоби та нематеріальні активи
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •78. Непередбачені витрати.
- •91. Зобов’язання з кредитування, надані та отримані.
- •92. Зобов’язання і вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов’язання щодо андеррайтинга цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов’язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів.
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
330. Цінні папери власного боргу, емітовані банком.
3300 |П|. Прості векселі, емітовані банком.
3305 |П|. Інші цінні папери власного боргу, емітовані банком.
3306 |КП|. Неамортизований дисконт за цінними паперами власного боргу, емітованими банком.
3307 |П|. Неамортизована премія за борговими цінними паперами власного боргу, емітованими банком.
Продовження додатка 39
3308 |П|. Нараховані витрати за цінними паперами власного боргу, емітованими банком.
332 Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком.
3320 |П|. Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком.
3326 |КП|. Неамортизований дисконт за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком.
3327 |П|. Неамортизована премія за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком.
3328 |П|. Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком.
34. Товарно-матеріальні цінності.
340. Господарські матеріали.
3400 |А|. Господарські матеріали на складі.
3402 |А|. Господарські матеріали у підзвітних осіб та в переробці.
3409 |А|. Майно, що перейшло у власність банку як заставодержання.
341. Малоцінні та швидкозношувані предмети.
3410 |А|. Малоцінні та швидкозношувані предмети на складі.
35. Інші активи банку.
350. Витрати майбутніх періодів.
3500 |А|. Витрати майбутніх періодів.
351. Дебіторська заборгованість з господарської діяльності банку.
3510 |А|. Дебіторська заборгованість з придбання господарських матеріалів і малоцінних та швидкозношуваних предметів.
3511 |А|. Дебіторська заборгованість з придбання нематеріальних активів та основних засобів.
3519 |А|. Інша дебіторська заборгованість з господарської діяльності банку.
352. Розрахунки за податками та обов’язковими платежами.
3520 |А|. Дебіторська заборгованість з податку на прибуток.
3521 |А|. Відстрочений податок на прибуток.
3522 |А|. Дебіторська заборгованість з податків та обов’язкових платежів, крім податку на прибуток.
354. Дебіторська заборгованість з операцій банку з фінансовими інструментами.
3540 |А|. Дебіторська заборгованість з придбання іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку.
3541 |А|. Дебіторська заборгованість з розрахунків за цінними паперами для банку.
3542 |А|. Дебіторська заборгованість з компенсаційних сертифікатів.
3548 |А|. Дебіторська заборгованість з фінансових послуг, які надано банком.
Продовження додатка 39
355. Дебіторська заборгованість з розрахунків з працівниками банку.
3550 |А|. Аванси працівникам банку на витрати з відрядження.
3551 |А|. Аванси працівникам банку на господарські витрати.
3552 |А|. Нестачі та інші нарахування на працівників банку.
3559 |А|. Інша дебіторська заборгованість працівників банку.
357. Інші нараховані доходи.
3570 |А|. Нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування.
3578 |А|. Інші нараховані доходи.
3579 |А|. Прострочені інші нараховані доходи.
358 Сумнівна дебіторська заборгованість.
3581 |А|. Сумнівна дебіторська заборгованість.
3589 |А|. Сумнівна заборгованість з інших нарахованих доходів.
359. Резерви на можливі втрати через сумнівну дебіторську заборгованість.
3590 |КА|. Резерви на можливі втрати через сумнівну дебіторську заборгованість.
3599 |КА|. Резерви під сумнівну заборгованість з інших нарахованих доходів.