1. Нарахування відсотків за принципом «вартість плюс».
Модель нарахування відсотків має такий вигляд:
|
% за кредит |
= |
Вартість залучення фінансових ресурсів для банку |
+ |
Банківські операційні витрати |
+ |
Компенсація ризиків невиконання зобов’язань позичальника |
+ |
Бажана маржа прибутку банку |
Наприклад:
|
15% |
= |
10% |
+ |
2% |
+ |
2% |
+ |
1% |
Недолік моделі «вартість плюс» - банк повинен точно знати свої витрати для нарахування відсотків без урахування фактора конкуренції з боку інших кредиторів
2. Нарахування відсотків за принципом «цінового лідерства»
В основі моделі - базова, або довідкова ставка «прайм-рейт», що є найнижчою відсотковою ставкою, яку пропонують найбільш кредитоспроможним клієнтам за короткостроковими кредитами.
На світових фінансових ринках такими ставками є:
- ЛІБОР (London Interbank Offered Rate — LIBOR) – ставка пропозиції кредитних коштів,
- ФІБОР (Frankfurt Interbank Offered Rate — FIBOR).
Фактична ставка за кредит будь-якому конкурентоспроможному позичальнику нараховуватиметься за такою формулою:
|
% за кредит |
= |
Вартість залучення фінансових за базовою ставкою прайм-рейт |
+ |
Банківські операційні витрати |
+ |
Премія за компенсацію ризиків невиконання зобов’язань позичальника |
+ |
Премія за компенсацію ризику, пов’язаного з довгими строками кредитування |
+ |
Бажана маржа прибутку банку |
Наприклад:
|
14% |
= |
6% |
+ |
2% |
+ |
2% |
+ |
2% |
+ |
2% |