3.2.2. Форми облікових документів та регістрів необхідних для виконання завдання

Таблиця 3.9 – Журнал реєстрації посвідчень про відрядження

№ з/п	Прізвище, Ініціали	Місце роботи та посада	Місце відрядження	Дата й номер наказу (розпорядження)	Дата вибуття у відрядження	Дата прибуття з відрядження
1	2	3	4	5	6	7

Таблиця 3.10 – Форма посвідчення про відрядження¹

ПОСВІДЧЕННЯ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ № ____

Видано _________________________________________________________

(прізвище, ім’я, по батькові, посада)

________________________________________________________________

(найменування підприємства, що видало посвідчення)

відрядженому в _____________________________________________

(пункти призначення)

________________________________________________________________

(найменування підприємств, установ, організацій)

Термін відрядження ____ днів з ___________ по ___________ 201_ р.

Підстава: Наказ (розпорядження) _____ від “___” ________ 201_ р.

Дійсно по пред’явленню паспорта____________________________

Керівник підприємства, установи, організації ______________

М.П.

Зворотна сторона посвідчення про відрядження

ВІДМІТКИ ПРО ПРИБУТТЯ В ПУНКТИ ПРИЗНАЧЕННЯ І ВИБУТТІ З НИХ
Вибув з __________________	Прибув у __________________
“____” ___________ 201_ р.	“____” ___________ 201_ р.
М.П. Підпис ___________	М.П. Підпис ___________
Вибув з __________________	Прибув у __________________
“____” ___________ 201_ р.	“____” ___________ 201_ р.
М.П. Підпис ___________	М.П. Підпис ___________

Таблиця 3.11 – ЖУРНАЛ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ

за ____________201_ р.

Дата	№ операції	Зміст господарської операції	Дебет	Кредит	Сума

Примітка. У журналі господарських операцій навести проведення за кожною операцією, здійсненою кожною підзвітною особою окремо.

Таблиця 3.12 – Форма Звіту про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт

ЗАТВЕРДЖЕНО Наказ Міністерства фінансів України 05 грудня 2012 року № 1276

ЗВІТ ПРО ВИКОРИСТАННЯ КОШТІВ, ВИДАНИХ НА ВІДРЯДЖЕННЯ АБО ПІД ЗВІТ №______ від ____________ 20__ року

РОЗПИСКА. Прийнятий на перевірку від _______________ аванс. звіт ____________ 20__ року На суму ______ грн. Документів ______. Підпис

Найменування податкового агента

Звіт затверджено в сумі

Код за ЄДРПОУ

Відділ

Посада

(прописом)

Цех

Професія

Керівник

(підпис)

“___” ____________ 20__ року

П. І. Б.

Податковий номер (або серія і номер паспорта*)

Звіт перевірено

грн.

“___” ____________ 20__ року

Призначення авансу

Бухгалтер ______________________

Сума

Дебет

Кредит

Сума

Залишок попереднього авансу

Перевитрата

Одержано (від кого, № та дата документа)

1.

2.

3.

Всього отримано

Витрачено

Залишок

Перевитрата

Додаток

документів

Залишок унесений

у сумі

грн.

за

касовим ордером

№ __ від ___ 20__ року

Перевитрата видана

платіж. дорученням

“___”___________ 20__ року

Підпис

Перелік документів наведено на звороті.

При неповерненні суми надміру витрачених коштів протягом звітного місяця, на який припадає граничний термін повернення:

Сума податку = не повернута сума х ставка оподаткування

(пункт 167.1 статті 167 розділу IV Податкового кодексу України) : 100.

Сума податку ____ (грн.) = не повернута сума ________ (грн.) х 15 : 100.

Підпис особи, що склала розрахунок __________

Дата складання розрахунку _________ 20__ року

Сума податку ____ (грн.) = не повернута сума ________ (грн.) х 17 : 100.

Підпис особи, що склала розрахунок ___________

Дата складання розрахунку __________ 20__ року

З розрахунком ознайомлений:

Дата

підпис

(прізвище, ім’я, по батькові)

____________ * Серія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовились від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті.

Продовження таблиці 3.12

Зворотний бік Звіту про використання коштів
Пор. № док.		Дата документа		Кому, за що і на підставі якого документа заплачено	Сума	Дебет рахунку
				Всього
Підпис підзвітної особи_______________________					________20___ року

Таблиця 3.13 – Зворотний бік Звіту про використання коштів_____

Пор. № док.		Дата документа		Кому, за що і на підставі якого документа заплачено	Сума	Дебет рахунку
				Всього
Підпис підзвітної особи_______________________					________20___ року

Таблиця 3.14 – Зворотний бік Звіту про використання коштів_____

Пор. № док.		Дата документа		Кому, за що і на підставі якого документа заплачено	Сума	Дебет рахунку
				Всього
Підпис підзвітної особи_______________________					________20___ року

Таблиця 3.15 – Зворотний бік Звіту про використання коштів_____

Пор. № док.		Дата документа		Кому, за що і на підставі якого документа заплачено	Сума	Дебет рахунку
				Всього
Підпис підзвітної особи_______________________					________20___ року

Таблиця 3.16 – Відомість 3.2 аналітичного обліку розрахунків з різними дебіторами (до рахунку 37)

за ________________ 20__ р.

Номер запису	Номер документа	Найменування дебітора рахунків (підзвітна особа, назва організації тощо)	Сальдо на початок місяця			В дебет рахунку 37 з кредиту рахунків 10, 11, 14, 15, 16, 19, 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 36, 39, 50, 60, 64,68, 69, 70, 71, 73, 74, 75								З кредиту рахунку 37 в дебет рахунків 10, 11, 12, 14, 15, 16, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 34, 35,48, 50, 51, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99								Сальдо на кінець місяця
			Дата виникнення заборгованості	Дебет	Кредит
						Дата	№	№	№	№	№	№	Усього за дебетом	Дата	№	№	№	№	№	№	Усього за кредитом	Дебет	Кредит
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24
	Усього за рахунком 37

“___” __________________ 20__ р.

Виконавець ____________________ (підпис)