- •Автономная некоммерческая организация
- •Введение
- •Тема 1. Деньги и денежный оборот.
- •1.1. История возникновения денег
- •1.2. Сущность денег
- •1.3. Функции денег
- •Роль золота в обществе:
- •1.4. Виды денег
- •Металлические деньги
- •Депозитные деньги
- •Платежные средства
- •Электронные деньги
- •Тема 2. Денежная масса
- •2.1. Закон стоимости
- •2.2. Денежная масса и ее агрегаты
- •2.3. Инфляция
- •Причины инфляционного роста цен:
- •Денежные реформы
- •Тесты по теме 2
- •Тема 3. Денежное обращение и денежный оборот.
- •3.1. Денежное обращение, сущность и структура
- •3.2. Методы регулирования денежного обращения
- •3.3. Принципы организации и прогнозирование наличного денежного оборота
- •Принципы организации наличного расчета
- •3.4. Безналичный оборот
- •Принципы организации безналичного расчета
- •Регулирование безналичных расчетов
- •Формы безналичных расчетов
- •Расчеты по инкассо
- •Тема 4. Денежная система
- •4.1. Денежная система: ее основные типы
- •4.2. Элементы денежной системы страны
- •4.3. Принципы управления денежной системой и ее функционирование
- •Принципы управления денежной системой:
- •Тема 5. Кредит и ссудный процент
- •5.1. Сущность и функции кредита
- •5.2. Формы и виды кредита
- •5.3. Экономическая сущность процента за кредит
- •Расчет процентного дохода
- •Система процентных ставок
- •4. Межбанковские процентные ставки:
- •5.4. Организация кредитования
- •5.5. Рынок ссудных капиталов
- •Тема 6. Кредитная система
- •6.1. Сущность и структура кредитной системы
- •Структура кредитной системы
- •6.2. Банковская система
- •6.3. Центральные банки, выполняемые ими функции и операции
- •6.2. Коммерческие банки Классификация, функции и принципы деятельности
- •Тема 7. Международные валютно-кредитные отношения.
- •7.1. Мировая валютная система и ее развитие
- •4. Регулирование валютных операций.
- •Основные формы международных расчетов
- •Структура платежного баланса России
- •7.2. Международные валютно-кредитные организации
- •7.3. Банковские системы отдельных стран.
- •Банковская система фрг:
- •Банковская система сша.
- •Функции фрс:
- •Коммерческие банки:
- •Содержание
Принципы организации наличного расчета
1.С физическими лицами - без ограничения, с юридическими лицами - в пределах лимита;
2.Денежная наличность подлежит сдаче в учреждения банков для зачисления их на счета предприятия (в кассы банка; объединенные кассы при предприятиях; инкассовым службам учреждений банков или специальные инкассаторские службы);
3.Порядок и сроки сдачи денег устанавливается обслуживающими банками (с согласованием с руководством предприятия) каждому предприятию, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы банков.
4.Для предприятий устанавливается лимит наличной денежной массы в кассе, (исходя из объемов налично-денежного оборотов предприятия; сроков сдачи наличных денег в банки, обеспечения сохранности и сокращения встречных переводов ценностей), свыше только в период выдачи заработной платы.
5.Лимит может пересматриваться в течение года в установленном порядке.
6.Денежные средства в кассе используются по согласованным с банком целям.
7.Согласовываются с банком сроки по выдаче заработной платы.
8.Устанавливаются штрафные санкции за несоблюдение лимита кассы; неоприходование в кассу наличных денег; несоблюдение порядка хранения наличной денежной массы.
9.Выдача наличных денег из банка производится за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитной организации.
10. Территориальным учреждением ЦБ (РКЦ) устанавливается для банков минимум допустимого остатка в операционной кассе на конец дня.
11. 1-2 раза в год банк проверяет у предприятия порядок ведения кассовых операций и работу с наличностью.
12. Для контроля за наличной денежной массой производится составление прогнозов кассовых оборотов на квартал:
Кассовые заявки предприятий;
Прогнозные расчеты кредитных учрежденийожидаемых поступлений наличной денежной массы в кассы и выдач (за 14 дней до начала прогнозируемого квартала);
РКЦ - прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу, эмиссионному результату по обслуживаемым кредитным учреждениям (за 7 дней до начала прогнозируемого квартала);
Территориальные учреждения ЦБ – прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу, эмиссионному результату по областям, по другим регионам РФ (за 3 дней до начала прогнозируемого квартала);
Департамент регулирования денежного обращения ЦБ РФ– прогноз кассовых оборотов по приходу, расходу, эмиссионному результату по РФ.
13.Территориальные учреждения ЦБ и кредитные организации составляют и направляют в ЦБ статистические отчеты о кассовых оборотах за месяц и пятидневках.
14. Ежеквартально территориальные учреждения ЦБ совместно с учреждениями банков анализируют состояние наличного денежного оборота в регионах для разработки мер по улучшению организации оборота наличных денег и сокращения эмиссии.
Прогноз наличного оборотаосуществляется на основании прогнозов кассовых оборотов, которые отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в кассы банков и их выдачу организациям, учреждениям и отдельным лицам с учетом эмиссионного результата или изъятия денег из обращения. Процесс проходит поэтапно.
1 этапвключает составление кредитными организациями прогнозных расчетов ожидаемых поступлений наличных денег в кассы и их выдач на основании динамических рядов и «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России» или на основе базовых заявок, получаемых от обслуживаемых предприятий. Прогноз составляется ежеквартально с распределением по месяцам и направляется на корреспондентский счет в Расчетно-кассовый Центр Банка России за 2 недели до прогнозируемого квартала.
Прогноз кассовых оборотов по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег.
Приход |
Расход |
Поступления -торговая выручка от продажи товаров; -выручка пассажирского транспорта; -квартплата и коммунальные платежи; -выручка от зрелищных предприятий; -выручка от предприятий, оказывающих прочие услуги; -налоги и сборы; -реализация недвижимости; -счета по вкладам граждан; -счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица; -реализация государственных и других ценных бумаг; -прочие |
Выдачи -на зарплату; -на стипендии; -на выплаты социального характера; -на закупки сельхозпродуктов; -на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений; -со счетов по вкладам граждан; -со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица; -прочие |
2 этап. Получив прогноз Расчетно-кассовый Центр ЦБ РФ ежеквартально с распределением по месяцам составляет прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборота наличных денег, проходящих через их кассы и за неделю до начала квартала направляет в территориальные учреждения Банка России, расчетные кассы которого используют их при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы
Прогнозные расчеты эмиссии денег учитываются при разработке мер по организации налично-денежного оборота в стране.