2.5. Перестрахование
Условием обеспечения нормальной деятельности страховых компаний и достижения их финансовой устойчивости является передача определенной части страховых обязательств другим страховщикам. В практике страхования известно два метода перераспределения обязательств перед страхователем: сострахование и перестрахование.
Сострахование - это заключение договора страхования в отношении какого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.
Пример 1. Объект стоимостью 8 млн. руб. застрахован по одному договору тремя страховщиками: первым - на сумму 2 млн. руб., вторым - на сумму 2,5 млн. руб., третьим - на сумму 3,5 млн. руб. Страховым случаем (произошел пожар) нанесен ущерб объекту в сумме 2 млн. руб.
Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком
Решение.
Определяем размер выплаты каждым страховщиком:
первым:
2 ×
=
500
тыс.
руб.;
вторым:
2 ×
=
625 тыс. руб.;
третьим:
2 ×
= 875 тыс. руб.
Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).
Перестраховочные операции по методу передачи риска в перестрахование, оформление правовых взаимоотношений сторон делятся на факультативные и облигаторные (договорные).
Перестрахование бывает пропорциональное и непропорциональное. В пропорциональном перестраховании выделяют квотное перестрахование и перестрахование по методу эксцедента сумм.
Пропорциональное перестрахование - квотное и по методу эксцедента сумм
По условиям квотного перестрахования перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховшик обязуется принять эту долю. Перестрахователь передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение за передачу риска. Аналогичным образом происходит и регулирование убытков. В соответствии со своей долей участия в рисках перестраховщик передает пропорциональную часть страхового возмещения, выплаченного за него страхователям.
Пример 2. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 35% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 2 млн. руб. Цедент заключил договоры страхования имущества на 4,0, 5,0 и 6,0 млн. руб.
Определите собственное участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков.
Решение.
Определяем:
покрытие рисков перестраховщиком:
первого: 4 • 35% = 1,4 млн. руб.;
второго: 5 • 35% =1,75 млн. руб.;
третьего: 6 • 35% =2,1 млн. руб.
Так как лимит - 2 млн. руб., перестраховщик при перестраховании третьего риска возьмет на свою ответственность только 2 млн. руб.; т.е 35% = (2,1 / 6) страховой суммы
собственное участие цедента в покрытии рисков:
первого: 2,6 млн. руб. (4 - 1,4);
второго: 3,25 млн. руб. (5 – 1,75);
третьего: 3,9 млн. руб. (6 – 2,1).
При эксцедентном перестраховании цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину – размер собственного удержания, или приоритет цедента. Лимит собственного удержания передающая компания устанавливает в определенной сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхования: суда, жилые дома и т. д. Перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом, но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии.
Пример 3. Эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии), собственное удержание- 1 млн. руб. Ответственность перестраховщика ограничена 3 млн. руб.
Определите ответственность перестраховщика при договоре страхования со страховой суммой: а) 3 млн. руб.; б) 4 млн.руб.; в) 5 млн. руб.
Решение.
Перестраховщик будет нести обязательства по договору страхования со страховой суммой 3 млн. руб. исходя из того, что его страховая сумма будет 2 млн. руб., по договору страхования со страховой суммой 4 млн. руб. - 3 млн. руб., по договору страхования со страховой суммой
5 млн. руб. - 3 млн. руб., так как приоритет цедента 1 млн. руб., а эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии).
Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.).
Пример 4. Приоритет страховщика составляет 1 млн. руб., лимит ответственности первого эксцедента - 3 млн. руб. (3 линии), второго эксцедента - 5 млн. руб. сверх покрытия первого, или 5 линий.
Определите распределение ответственности сторон при страховой сумме по договору страхования в 9 млн. руб.
Решение.
Ответственность сторон распределится так: 1 млн. руб. (11,1 %) придется на долю страховщика, 3 млн. руб. (33,3%) - на долю первого перестраховщика и 5 млн. руб. (55,6%) - на долю второго перестраховщика.
В такой же пропорции будут делиться между сторонами полученная страховая премия и страховые выплаты при наступлении страхового случая.