6. Организационный план

Организационная структура представлена на рисунке:

Директор

Работник по обслуживанию ферм Водитель

Рис.3. Организационная структура

Заработная плата персонала

Должность	Количество	Оклад	Сумма начисления на ФОТ (мес.)	Итого заработная плата (мес.)
Директор	1	20000	6400	26400
Работник по обслуживанию ферм	1	7500	2265	9765
Водитель	1	7000	2114	9114
Итого	3	34500	10779	45879

В соответствии с рыночной производственной ориентацией фирмы директор ведет организационные вопросы, вопросы сбыта, маркетинга, рекламы продукции, ведет деятельность по составлению документальных финансовых отчетов фирмы и замены, рабочих в случае отгулов.

Работник по обслуживанию фермы: получает молодняк, выращивает, производит забой и переработку кроликов, выделку шкурок. Отходы производства (навоз, отходы забоя) утилизирует, и перерабатывает в биогумус.

Функциональные обязанности водителя – транспортировка продукции с фермы в точки продажи, их доставка к покупателям, а так же привоз корма.

По мере необходимости будут привлекаться ветеринар и бухгалтер.

Ветеринар проводит осмотр животных, занимается прививанием и составлением рациона.

Организационный план определяет основные направления кадровой политики:

- планирование кадровой политики направлено на привлечение высококлассных специалистов и раскрытие их творческого потенциала;

- поощрения включают как материальные выплаты, так и мероприятия морального характера.

7. Финансовый план

Финансовый план строится на основе прогноза плана маркетинга и исходит из возможностей производственного плана.

Прогнозный расчет объема реализации:

I квартал:

Январь –

Февраль 70 шт ×1000 = 70000 руб.

Март 80 шт × 1000 = 80000 руб.

Итого: 150000 руб. (150 шт.)

II квартал:

Апрель 50 шт. × 1000 = 50000руб.

Май 85 шт. × 1000 = 85000 руб.

Июнь 45 шт. × 1000 = 45000 руб.

Итого: 180000 руб. (180 шт.)

III квартал:

Июль 30 шт. × 1000 = 30000 руб.

Август 45шт. × 1000 = 45000 руб.

Сентябрь 40 шт. ×1000 = 40000 руб.

Итого: 115000 руб. (115 шт.)

IV квартал:

Октябрь 60 шт. × 1000 = 60000 руб.

Ноябрь 85 шт. × 1000 = 85000 руб.

Декабрь 100 шт. × 1000 = 100000 руб.

Итого: 245000 руб. (245 шт.)

Т.к выход мяса с одного кролика равен приблизительно 3 кг, а стоимость 1 кг. Мяса составляет 290, то исходя из этих данных цена за одну тушку составляет 1000 рублей.

План доходов и расходов

Продукци­я	Пе­риод	Доходы от реализации продук­ции, руб.	Себестоимость реализованной продукции, руб.	Прибыль от реализации, руб.	Общехозяйственные расходы	Прибыль до уплаты налога, руб	Сумма налога, руб	Чистая прибыль
Тушка кролика Тушка кролика	I кв.	150000	18000	132000	139000	(7000)	3882	60818
	IIкв.	180000	21600	158400	130000	28000
	IIIкв.	115000	13800	101200	135000	(33800)
	IVкв.	245000	29400	215600	137500	77500
	Итого:	690000	82800	607200	541500	64700
Шкурки	Iкв.	30000	-	30000	-	3000	8280	129720
	IIкв.	36000	-	36000	-	36000
	IIIкв.	23000	-	23000	-	23000
	IVкв.	49000	-	49000	-	49000
	Итого:	138000	-	138000	-	138000
Итого за год:	828000		-	745200	541500	202700	12162	190538

Как видно из таблиц I и III кварталы оказываются не прибыльными. Это связано с большими первоначальными затратами и с тем что продажа продукции носит сезонный характер. В дальнейшем предприятие планирует закупить больше мини-ферм и племенного поголовья для увеличения объема производства. Тогда, на наш взгляд не будет простоя производственных мощностей и ожидается увеличение прибыли. И как видно IV квартал является самым прибыльным. Это связано с тем, что спрос на мясо кролика резко возрастает перед новогодними праздниками.

Исходя из полученных данных рассчитаем рентабельность вложенных средств:

Р = Чистая прибыль / Капитальные вложения ×100%

Р = 198538/ 176000 × 100% = 112,8 %, следовательно можно сделать вывод что проект считается рентабельным.