- •Группа компаний "ТюмБит" бизнес - план создания учебного центра на базе тюменского бюро информационных технологий
- •Приложени 2-7. Планы сертифицированных курсов 36
- •1. Описание образовательных услуг
- •2. Характеристика конкурентов
- •3. Маркетинговые исследования спроса на обучающие услуги, сегменты рынка и их характеристики
- •Для исследования спроса на услуги дополнительного образования для детей-дошкольников были выбраны в качестве респондентов один из родителей, в семье которых имеются дети от 3 до 7 лет.
- •4. Техническое обеспечение и оборудование для проекта
- •Юридическое обеспечение проекта
- •6. Кадровое обеспечение проекта
- •7. Организационный план функционирования учебного центра «ТюмБит»
- •Фирма «1с»
- •8. Стратегия продвижения образовательных услуг
- •9. Доходы, прибыль, капиталовложения, затраты
- •График движения денежных средств
- •10. Этапы реализации проекта
9. Доходы, прибыль, капиталовложения, затраты
Экономические показатели рассчитаны на период 12 месяцев. Сентябрь 1999 г. является месяцем капиталовложений. В результате функционирования учебного центра в течение года будет получена выручка 353900 рублей, прибыль до налогообложения – 113700 рублей, оставшаяся прибыль – 72700 рублей.
Основные экономические показатели рассчитаны в таблице. Т.е. проект является прибыльным, окупаемость примерно год.
Автор предлагает сначала сделать капиталовложения для класса из 6
№ |
Строка |
Ед. измерения |
1 Октябрь, 1999 |
1 Ноябрь, 1999 |
1 Декабрь, 1999 |
1 Январь, 2000 |
1 Февраль, 2000 |
1 Март, 2000 |
1 Апрель, 2000 |
1 Май, 2000 |
1 Июнь, 2000 |
1 Июль, 2000 |
1 Август, 2000 |
1 Сентябрь, 2000 |
1 |
Объемы прожаж по курсам: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1а |
1С: Бухгалтерия |
ак. Час |
80 |
100 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
100 |
80 |
80 |
120 |
1б |
Основы работы на ПК WIN 95 |
ак. Час |
192 |
240 |
288 |
288 |
288 |
288 |
288 |
288 |
192 |
192 |
192 |
288 |
1в |
Word 97 |
ак. Час |
64 |
80 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
80 |
64 |
96 |
1г |
Excel 97 |
ак. Час |
64 |
80 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
80 |
64 |
96 |
1д |
Office 97 |
ак. Час |
192 |
240 |
288 |
288 |
288 |
288 |
288 |
288 |
192 |
192 |
192 |
288 |
1е |
Интернет |
ак. Час |
64 |
80 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
96 |
64 |
64 |
64 |
96 |
1ж |
"Парус" |
ак. Час |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
90 |
90 |
90 |
120 |
1з |
"Галактика" |
ак. Час |
90 |
90 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
60 |
60 |
60 |
90 |
1и |
Тестирование для ЕОС |
шт |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
1к |
Почасовой прокат компьютеров |
ас. Час |
10 |
10 |
10 |
10 |
12 |
20 |
20 |
20 |
20 |
5 |
5 |
15 |
2 |
Средняя цена по курсу: |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2а |
1С: Бухгалтерия |
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2б |
Основы работы на ПК WIN 95 |
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2в |
Word 97 |
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2г |
Excel 97 |
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2д |
Office 97 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2е |
Интернет |
27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2ж |
"Парус" |
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2з |
"Галактика" |
33 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2и |
Тестирование для ЕОС |
60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2к |
Почасовой прокат компьютеров |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Выручка по курсам: |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3а |
1С: Бухгалтерия |
|
2 000,00 |
2 500,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
2 500,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
3 000,00 |
3б |
Основы работы на ПК WIN 95 |
|
4 032,00 |
5 040,00 |
6 048,00 |
6 048,00 |
6 048,00 |
6 048,00 |
6 048,00 |
6 048,00 |
4 032,00 |
4 032,00 |
4 032,00 |
6 048,00 |
3в |
Word 97 |
|
1 344,00 |
1 680,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
1 680,00 |
1 344,00 |
2 016,00 |
3г |
Excel 97 |
|
1 344,00 |
1 680,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
2 016,00 |
1 680,00 |
1 344,00 |
2 016,00 |
3д |
Office 97 |
|
4 416,00 |
5 520,00 |
6 624,00 |
6 624,00 |
6 624,00 |
6 624,00 |
6 624,00 |
6 624,00 |
4 416,00 |
4 416,00 |
4 416,00 |
6 624,00 |
3е |
Интернет |
|
1 728,00 |
2 160,00 |
2 592,00 |
2 592,00 |
2 592,00 |
2 592,00 |
2 592,00 |
2 592,00 |
1 728,00 |
1 728,00 |
1 728,00 |
2 592,00 |
3ж |
"Парус" |
|
3 600,00 |
3 600,00 |
3 600,00 |
3 600,00 |
3 600,00 |
3 600,00 |
3 600,00 |
3 600,00 |
2 700,00 |
2 700,00 |
2 700,00 |
3 600,00 |
3з |
"Галактика" |
|
2 970,00 |
2 970,00 |
3 960,00 |
3 960,00 |
3 960,00 |
3 960,00 |
3 960,00 |
3 960,00 |
1 980,00 |
1 980,00 |
1 980,00 |
2 970,00 |
3и |
Тестирование для ЕОС |
|
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
300,00 |
3к |
Почасовой прокат компьютеров |
|
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
120,00 |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
50,00 |
50,00 |
150,00 |
4 |
Всего выручка |
руб |
21 834,00 |
25 550,00 |
30 256,00 |
30 256,00 |
30 276,00 |
30 356,00 |
30 356,00 |
30 356,00 |
21 888,00 |
20 566,00 |
19 894,00 |
29 316,00 |
5 |
Переменные затраты по курсам: |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5а |
1С: Бухгалтерия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
242,00 |
302,50 |
363,00 |
363,00 |
363,00 |
363,00 |
363,00 |
363,00 |
302,50 |
242,00 |
242,00 |
363,00 |
|
преподавание |
|
400,00 |
400,00 |
480,00 |
480,00 |
480,00 |
480,00 |
480,00 |
480,00 |
400,00 |
320,00 |
320,00 |
480,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
154,00 |
154,00 |
184,80 |
184,80 |
184,80 |
184,80 |
184,80 |
184,80 |
154,00 |
123,20 |
123,20 |
184,80 |
|
% с продаж |
|
80,00 |
100,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
100,00 |
80,00 |
80,00 |
120,00 |
|
Итого |
руб |
876,00 |
956,50 |
1 147,80 |
1 147,80 |
1 147,80 |
1 147,80 |
1 147,80 |
1 147,80 |
956,50 |
765,20 |
765,20 |
1 147,80 |
5б |
Основы работы на ПК WIN 95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
660,00 |
825,00 |
990,00 |
990,00 |
990,00 |
990,00 |
990,00 |
990,00 |
660,00 |
660,00 |
660,00 |
990,00 |
|
преподавание |
|
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
|
% с продаж |
|
161,28 |
201,60 |
241,92 |
241,92 |
241,92 |
241,92 |
241,92 |
241,92 |
161,28 |
161,28 |
161,28 |
241,92 |
|
Итого |
руб |
2 150,88 |
2 356,20 |
2 561,52 |
2 561,52 |
2 561,52 |
2 561,52 |
2 561,52 |
2 561,52 |
2 150,88 |
2 150,88 |
2 150,88 |
2 561,52 |
5в |
Word 97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
330,00 |
412,50 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
412,50 |
330,00 |
495,00 |
|
преподавание |
|
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
|
% с продаж |
|
53,76 |
67,20 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
67,20 |
53,76 |
80,64 |
|
Итого |
руб |
826,96 |
922,90 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
922,90 |
826,96 |
1 018,84 |
5г |
Excel 97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
330,00 |
412,50 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
412,50 |
330,00 |
495,00 |
|
преподавание |
|
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
|
% с продаж |
|
53,76 |
67,20 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
80,64 |
67,20 |
53,76 |
80,64 |
|
Итого |
|
826,96 |
922,90 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
1 018,84 |
922,90 |
826,96 |
1 018,84 |
5д |
Office 97 |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
440,00 |
550,00 |
660,00 |
660,00 |
660,00 |
660,00 |
660,00 |
660,00 |
440,00 |
440,00 |
440,00 |
660,00 |
|
преподавание |
|
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
960,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
369,60 |
|
% с продаж |
|
176,64 |
220,80 |
264,96 |
264,96 |
264,96 |
264,96 |
264,96 |
264,96 |
176,64 |
176,64 |
176,64 |
264,96 |
|
Итого |
|
1 946,24 |
2 100,40 |
2 254,56 |
2 254,56 |
2 254,56 |
2 254,56 |
2 254,56 |
2 254,56 |
1 946,24 |
1 946,24 |
1 946,24 |
2 254,56 |
5е |
Интернет |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
330,00 |
412,50 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
495,00 |
330,00 |
330,00 |
330,00 |
495,00 |
|
преподавание |
|
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
320,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
123,20 |
|
% с продаж |
|
69,12 |
86,40 |
103,68 |
103,68 |
103,68 |
103,68 |
103,68 |
103,68 |
69,12 |
69,12 |
69,12 |
103,68 |
|
Итого |
|
842,32 |
942,10 |
1 041,88 |
1 041,88 |
1 041,88 |
1 041,88 |
1 041,88 |
1 041,88 |
842,32 |
842,32 |
842,32 |
1 041,88 |
5ж |
"Парус" |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
124,20 |
124,20 |
124,20 |
165,60 |
|
преподавание |
|
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
|
% с продаж |
|
144,00 |
144,00 |
144,00 |
144,00 |
144,00 |
144,00 |
144,00 |
144,00 |
108,00 |
108,00 |
108,00 |
144,00 |
|
Итого |
|
1 140,60 |
1 140,60 |
1 140,60 |
1 140,60 |
1 140,60 |
1 140,60 |
1 140,60 |
1 140,60 |
1 063,20 |
1 063,20 |
1 063,20 |
1 140,60 |
5з |
"Галактика" |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
методические материалы |
|
124,20 |
124,20 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
165,60 |
82,80 |
82,80 |
82,80 |
124,20 |
|
преподавание |
|
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
288,75 |
|
% с продаж |
|
118,80 |
118,80 |
158,40 |
158,40 |
158,40 |
158,40 |
158,40 |
158,40 |
79,20 |
79,20 |
79,20 |
118,80 |
|
Итого |
|
1 281,75 |
1 281,75 |
1 362,75 |
1 362,75 |
1 362,75 |
1 362,75 |
1 362,75 |
1 362,75 |
1 200,75 |
1 200,75 |
1 200,75 |
1 281,75 |
5и |
Тестирование для ЕОС |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
инспектирование |
|
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
|
отчисления в соцфонды |
|
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
5,78 |
|
% с продаж |
|
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
|
Итого |
руб |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
32,78 |
|
Итого переменных затрат |
|
8 642,74 |
9 374,38 |
10 216,82 |
10 216,82 |
10 216,82 |
10 216,82 |
10 216,82 |
10 216,82 |
9 029,60 |
8 646,42 |
8 454,54 |
10 216,82 |
6 |
Постоянные затраты: |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6а |
Реклама |
|
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
2 000,00 |
6б |
зарплата менеджера |
|
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
6в |
аренда помещения |
|
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
6г |
налог на имущество |
|
|
|
3 000,00 |
|
|
3 000,00 |
|
|
3 000,00 |
|
|
3 000,00 |
6д |
отчисления в соцфонды |
|
719,70 |
776,93 |
849,40 |
849,40 |
849,40 |
849,40 |
849,40 |
849,40 |
719,00 |
700,95 |
690,60 |
834,16 |
6е |
амортизация |
|
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
1 249,00 |
|
Итого |
|
6 468,70 |
6 525,93 |
9 598,40 |
6 598,40 |
6 598,40 |
9 598,40 |
6 598,40 |
6 598,40 |
9 468,00 |
6 449,95 |
6 439,60 |
9 583,16 |
|
Итого переменные и постоянные затраты |
руб |
15 111,44 |
15 900,31 |
19 815,22 |
16 815,22 |
16 815,22 |
19 815,22 |
16 815,22 |
16 815,22 |
18 497,59 |
15 096,36 |
14 894,13 |
19 799,97 |
7 |
Маржинальная прибыль по курсам: |
руб |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7а |
1С: Бухгалтерия |
|
1 124,00 |
1 543,50 |
1 852,20 |
1 852,20 |
1 852,20 |
1 852,20 |
1 852,20 |
1 852,20 |
1 543,50 |
1 234,80 |
1 234,80 |
1 852,20 |
7б |
Основы работы на ПК WIN 95 |
|
1 881,12 |
2 683,80 |
3 486,48 |
3 486,48 |
3 486,48 |
3 486,48 |
3 486,48 |
3 486,48 |
1 881,12 |
1 881,12 |
1 881,12 |
3 486,48 |
7в |
Word 97 |
|
517,04 |
757,10 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
757,10 |
517,04 |
997,16 |
7г |
Excel 97 |
|
517,04 |
757,10 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
997,16 |
757,10 |
517,04 |
997,16 |
7д |
Office 97 |
|
2 469,76 |
3 419,60 |
4 369,44 |
4 369,44 |
4 369,44 |
4 369,44 |
4 369,44 |
4 369,44 |
2 469,76 |
2 469,76 |
2 469,76 |
4 369,44 |
7е |
Интернет |
|
885,68 |
1 217,90 |
1 550,12 |
1 550,12 |
1 550,12 |
1 550,12 |
1 550,12 |
1 550,12 |
885,68 |
885,68 |
885,68 |
1 550,12 |
7ж |
"Парус" |
|
2 459,40 |
2 459,40 |
2 459,40 |
2 459,40 |
2 459,40 |
2 459,40 |
2 459,40 |
2 459,40 |
1 636,80 |
1 636,80 |
1 636,80 |
2 459,40 |
7з |
"Галактика" |
|
1 688,25 |
1 688,25 |
2 597,25 |
2 597,25 |
2 597,25 |
2 597,25 |
2 597,25 |
2 597,25 |
779,25 |
779,25 |
779,25 |
1 688,25 |
7и |
Тестирование для ЕОС |
|
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
267,23 |
7к |
Почасовой прокат компьютеров |
|
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
120,00 |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
50,00 |
50,00 |
150,00 |
|
Итого |
|
11 909,52 |
14 893,88 |
18 676,44 |
18 676,44 |
18 696,44 |
18 776,44 |
18 776,44 |
18 776,44 |
11 657,66 |
10 718,84 |
10 238,72 |
17 817,44 |
8 |
Прибыль до уплаты налогов |
руб |
5 440,81 |
8 367,95 |
9 078,03 |
12 078,03 |
12 098,03 |
9 178,03 |
12 178,03 |
12 178,03 |
2 189,66 |
4 268,89 |
3 799,12 |
8 234,28 |
9 |
Налог на прибыль |
руб |
1 904,28 |
2 928,78 |
3 177,31 |
4 227,31 |
4 234,31 |
3 212,31 |
4 262,31 |
4 262,31 |
766,38 |
1 494,11 |
1 329,69 |
2 882,00 |
10 |
Плата за лицензию |
руб |
106,10 |
163,17 |
177,02 |
235,52 |
235,91 |
178,97 |
237,47 |
237,47 |
42,70 |
83,24 |
74,08 |
160,57 |
11 |
Оставшаяся прибыль |
руб |
3 430,43 |
5 275,99 |
5 723,70 |
7 615,20 |
7 627,81 |
5 786,75 |
7 678,25 |
7 678,25 |
1 380,58 |
2 691,53 |
2 395,34 |
5 191,71 |