4.6 Расчетно-кассовые операции банков

360. Клиент имеет право открывать в банке ... счетов по основной деятельности.

: ограниченное количество

: необходимое ему количество

: не более пяти

: не менее двух

361. В целях осуществления платежно-расчетных операций по поручению друг друга между банками устанавливаются ... отношения.

: дружеские

: корреспондентские

: кредитные

: комиссионные

362. Функцией коммерческого банка является:

: эмиссия банкнот

: кредитование центрального банка

: расчетно-кассовое обслуживание клиентов

: надзор за деятельностью кредитных организаций

363. Расчетные операции коммерческого банка связаны с:

: приемом и выдачей наличных денежных средств

: инвестированием средств в ценные бумаги

: выдачей банковских гарантий

: зачислением и списанием средств со счетов клиентов

364. При проведении расчетов между клиентами коммерческие банки применяют ... формы акцепта.

: положительные и предварительные

: отрицательные и предварительные

: положительные, отрицательные и предварительные

: положительные и отрицательные

365. Коммерческий банк исполняет свои обязательства перед клиентами по осуществлению платежей в пределах объема:

: привлеченных депозитов

: имеющихся ресурсов

: средств на резервном счете

: средств на корреспондентском счете в РКЦ

366. Кассовые операции коммерческого банка - это операции по:

: покупке ценных бумаг

: выдаче поручительств

: приему и выдаче наличных денег

: учету векселей

367. Юридические лица - клиенты российского коммерческого банка - получают наличные деньги на основании:

: денежных чеков

: платежных требований

: векселей

: платежных поручений

368. ... - это документ, в котором отражаются ожидаемые поступления наличных денег в кассу банка и выдача их на определенные цели.

: кассовая книга

: кассовые прогнозы

: кассовый журнал

: бухгалтерский баланс

369. Установите соответствие обозначенных видов банковских пластиковых карточек признакам их классификации.

Признак классификации банковских карточек	Вид карточек
Экономическое содержание операции	Дебетовые и кредитовые
Категория клиентуры	Обычные, серебряные, золотые и электронные
Характер взаимодействия со считывающим устройством	Контактные и бесконтактные
Эмитенты карточек	Универсальные и частные
Общее назначение карточек	Идентификационные, информационные и для финансовых расчетов

370. В зависимости от экономического содержания банковской операции банковские карточки делятся на:

: дебетовые и кредитовые

универсальные и частные

контактные и бесконтактные

идентификационные, информационные и для финансовых расчетов

371. Безналичные расчёты проводятся юридическими и физическими лицами через:

Коммерческие банки.

Расчетно-кассовые центры.

Региональные депозитарии.

Уличные банкоматы.

372. Банки и другие кредитные организации для проведения расчётов внутри страны открывают друг у друга ... счета.

Корреспондентские.

Транзитные.

Депозитарные.

Бюджетные.

373. Установление правил, сроков и стандартов осуществления безналичных расчётов, координация, регулирование и лицензирование организации расчётных систем возлагаются на:

Регистрационную палату.

Коммерческие банки.

Клиринговые центры.

Центральный банк РФ.

374. Корреспондентские счета банков открываются:

По указанию Центрального банка РФ.

По указанию муниципалитетов.

На основе межбанковских соглашений.

По указанию Министерства финансов РФ.

375. Для расчётного обслуживания между банком и клиентом заключается:

Кредитный договор.

Договор приёма денежных средств.

Трастовый договор.

Договор банковского счёта.

376. Безналичные расчёты проводятся:

На основании расчётных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота.

На основании расписок плательщика и получателя средств.

В порядке, оговоренном между плательщиком и получателем денежных средств.

В порядке, который самостоятельно устанавливают коммерческие банки, плательщики и получатели средств.

377. В настоящее время наиболее распространенной формой безналичных расчётов в России являются:

Аккредитивы.

Платёжные требования.

Платёжные поручения.

Чеки.

378. . Платежное поручение.. основывается на приказе предприятия обслуживаю­щему банку о перечислении определённой суммы со своего счёта на счёт получателя средств.

379. Платёжные поручения действительны в течение .10.. дней.

380. В зависимости от договоренности сторон сделки платежные поручения могут быть:

Отзывными и безотзывными.

Покрытыми и непокрытыми.

Именными и ордерными.

Срочными, досрочными и отсроченными.

381. Срочные платёжные поручения могут использоваться:

При авансовых платежах, отгрузке товара и частичных платежах при крупных сделках.

Только при авансовых платежах.

Только при отгрузке товара.

Только при частичных платежах при крупных сделках.

382. ... форма расчётов представляет собой банковскую операцию, посредством которой банк-эмитент по поручению и за счёт клиента на основании расчётных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Инкассовая.

Аккредитивная.

Чековая.

Вексельная.

383. Недостатком аккредитивной формы расчётов является:

Быстрота и простота проведения расчётной операции.

Замедление товарооборота, отвлечение средств покупателя из хозяйственного оборота на срок действия аккредитива.

Отсутствие для поставщика гарантии оплаты покупателем поставленной ему продукции.

Необходимость получения специального разрешения Банка России на право проведения расчётов аккредитивами.

384. Аккредитив... — это письменное поручение одного кредитного уч­реждения другому о выплате определённой суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в поручении условий.

385. Аккредитив, открываемый в исполняющем банке путём предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента, называется:

Покрытым.

Коммерческим.

Некоммерческим.

Непокрытым.

386. При аккредитивной форме расчётов продукция оплачивается:

После ее отгрузки.

До её отгрузки.

При её получении покупателем.

Авансовым платежом.

387. Аккредитив, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком, называется:

Безотзывным.

Классическим.

Отзывным.

Ордерным.

388. ... форма расчётов предполагает, что плательщик поручает обслуживающему его банку произвести за счёт средств, предварительно депонированных на счёте, либо под гарантию банка оплату товарно-материальных ценностей по месту нахождения получателя средств на условиях, предусмотренных плательщиком.

Аккредитивная.

Инкассовая.

Вексельная.

Чековая.

389. Аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он был открыт, считается:

Отзывным.

Ордерным.

Классическим.

Безотзывным.

390. Выплата с аккредитива наличными деньгами:

Не допускается.

Допускается.

Допускается при разрешении банка-эмитента.

Допускается при разрешении территориального управления Банка России.

391. Особенностью обращения аккредитивов в России является то, что они:

Могут использоваться для расчётов с несколькими поставщиками и могут быть переадресованы.

Могут использоваться для расчётов только с одним поставщиком и не могут быть переадресованы.

Оплачиваются только наличными деньгами.

Используются только в сделках между физическими лицами.

392. Срок действия и порядок расчётов по аккредитиву устанавливаются:

Федеральным казначейством РФ.

Министерством финансов РФ.

Территориальным управлением Банка России.

Договором между плательщиком и поставщиком.

393. Достоинством аккредитивной формы расчётов является:

Простота оформления сделки.

Быстрый товарооборот.

Обеспечение гарантии платежа для поставщика продукции.

Невысокие накладные расходы.

394. Аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставляет ему кредит в распоряжение банка поставщика (исполняющего банка) на весь срок действия обязательств банка-эмитента, называется:

Непокрытым.

Коммерческим.

Покрытым.

Некоммерческим.

395. Плательщику предоставляется право отказаться от оплаты при аккредитивной форме расчётов в том случае, если:

Поставщик требует оплату в безналичном порядке.

У поставщика открыт счёт в другом банке.

Аккредитив является безотзывным.

Обнаружены нарушения условий договора.

396. Чеки могут использоваться:

Только физическими лицами.

Только юридическими лицами.

Физическими и юридическими лицами.

Только коммерческими банками.

397. Форму бланков чековых книжек устанавливает:

Центральный банк РФ.

Министерство финансов РФ.

Правительство РФ.

Государственная Дума РФ.

398. Чек должен быть предъявлен к оплате в банк в течение ..10. дней.

399. Чек, эмитированный российским банком, может обращаться на территории:

Стран СНГ.

России и Беларуси.

Бывших республик СССР.

Только России.

400. Расчёты чеками между физическими лицами:

Допускаются.

Не допускаются.

Допускаются при разрешении Банка России.

Допускаются, если чеки именные.

401. Чековая книжка может быть выдана банком без депонирования средств на счёте клиента в том случае, если клиентами являются:

Бюджетные организации.

Коммерческие организации.

Хозяйствующие субъекты с устойчивым финансовым положением и стабильной платёжной дисциплиной.

Муниципальные органы власти.

402. Прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета:

Допускается.

Не допускается.

Допускается только при разрешении Банка России.

Допускается только при разрешении Министерства финансов РФ.

403. Банки оплачивают чеки клиента:

С его отдельного специального счёта.

С его общего расчётного счёта без открытия специальных счетов.

С его транзитного счёта.

С его валютного счёта.

404. Клиент банка может выписывать чеки:

Только на сумму, предварительно согласованную с банком.

Только на сумму своей задолженности поставщикам.

На любую сумму в пределах средств, депонированных в банке.

На любую сумму, кратную 1000 руб.

405. Чек, платёж по которому совершается только в пользу лица, указанного в чеке, именуется:

Ордерным.

Предъявительским.

Ассигнационным.

Именным.

406. Банки осуществляют операции по счетам клиентов на основании:

Счетов-фактур.

Расчётных документов.

Транспортных накладных.

Сертификатов соответствия.

407. Чек, не содержащий указания на конкретное лицо, в пользу которого осуществляется платёж, именуется:

Ассигнационным.

Именным.

Предъявительским.

Ордерным.

408. ... чеки не подлежат передаче.

Ассигнационные.

Предъявительские.

Ордерные.

Именные.

409. В качестве расчётных документов, представляемых к зачёту взаимных требований, могут выступать:

Любые расчётные документы.

Только платёжные поручения.

Только платёжные требования-поручения.

Только расчетные чеки.

410. Чеки, передаваемые другому лицу путём простого вручения, именуются:

Ордерными.

Именными.

Предъявительскими.

Ассигнационными.

411. Чек, платёж по которому совершается как в пользу лица, указанного в чеке, так и по его приказу другому лицу, именуется:

Предъявительским.

Ордерным.

Именным.

Ассигнационным.

412. Разрешение банка осуществить операцию с применением банковской пластиковой карточки, порождающее обязательство банка перечислить деньги по расчётному документу, составлен- ному с её помощью, называется:

Эквайрингом.

Инкассированием.

Эмбоссированием.

Авторизацией.

413. Расчёты между банками на территории России осуществляются:

Только через РКЦ Банка России.

Только по корреспондентским счетам банков.

Через РКЦ Банка России, по корреспондентским счетам банков и на клиринговой основе.

Через счета банков, открываемые в Министерстве финансов РФ.

414. Чеки, передаваемые путём оформления передаточной надписи (индоссамента), именуются:

Ордерными.

Именными.

Предъявительскими

Ассигнационными.

415. Деятельность коммерческого банка по обслуживанию пластиковых карточек называется:

Эмбоссированием.

Авторизацией.

Эквайрингом.

Домициляцией.

416. Расчёты между клиентами одного учреждения банка проводятся:

Списанием или зачислением средств по счетам клиентов, минуя корреспондентский счёт банка.

Только через корреспондентский счёт банка.

Только через РКЦ.

Только путем зачёта взаимных требований.

417. ... пластиковая карточка даёт возможность её владельцу проводить расчёты денежными средствами банка, которые могут быть ему предоставлены в пределах определённого установлен- ного банком лимита.

Дебетная.

Срочная.

Кредитно-дебетная.

Кредитная.

418. Расчёты путём зачёта взаимных требований между байками:

Не допускаются.

Допускаются без ограничений.

Допускаются только между банками, действующими в одном территориальном образовании.

Допускаются только между банками, обслуживаемыми в одном РКЦ.

419. К формам безналичных расчётов не относятся:

Чеки.

Акции и облигации.

Аккредитивы.

Платёжные поручения.

420. Установите соответствие обозначенных способов пере­дачи чеков видам чеков.

Вид чека	Способ передачи чека
1. Предъявительский	D. Простая передача из рук в руки
2. Именной	A. Невозможность передачи
3. Ордерный	C. Оформление передаточной надписи
	B. Зачёт взаимных требований E. Домициляция

421. Установите соответствие обозначенных характеристик конкретным формам безналичных расчётов.

Форма безналичных расчётов	Характеристика
1. Платёжные поручения=	E. Наиболее распространённая форма безналичных расчётов в России
2. Аккредитивы=	F. Предварительное депонирование плательщиком средств на счёте для оплаты продукции
3. Инкассо=	D. Осуществление банком-эмитентом действий по получению от плательщика платежа
4. Клиринг=	G. Перечисление сальдо встречных требований
5. Чеки=	A. Именные, предъявительские, ордерные
	B. Получение кредита из централизованного резерва Центрального банка РФ C. Открытие корреспондентских отношений с банками-корреспондентами

422. Установите соответствие обозначенных возможностей из­менения условий аккредитивов конкретным видам аккредитивов.

Вид аккредитива	Возможности изменения условий аккредитивов
1. Отзывной С	C. Банк-эмитент имеет право изменять или аннулировать условия аккредитива без предварительного согласования с поставщиком
2. Безотзывной А	A. Аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он был открыт
	B. Банк-эмитент может изменять условия аккредитива по согласованию с покупателем продукции

423. Установите соответствие обозначенных платежей по чеку видам чеков.

Вид чека	Платёж по чеку
1. Предъявительский	B. Платёж в пользу лица, предъявившего чек в банк
2. Именной	C. Платёж только в пользу лица, указанного в чеке
3. Ордерный	D. Платёж как в пользу лица, указанного в чеке, так и по его приказу другому лицу
	A. Платёж чеком одного физического лица другому физическому лицу E. Платёж в пользу чекодателя

424. Кассовые операции коммерческого банка — это операции по:

Покупке ценных бумаг.

Выдаче поручительств.

Приему и выдаче наличных денег.

Учёту векселей.

425. Юридические лица — клиенты российского коммерческого банка получают наличные деньги на основании:

Денежных чеков.

Платёжных требований.

Векселей.

Платёжных поручений.

426. Какой срок отводиться для акцепта платежных требований? Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору (срок для акцепта должен быть не менее 5 рабочих дней).

3 дней

5 дней

10 дней

30 дней

427. Как оплачиваются расчетные документы при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика?

не принимаются к оплате.

расчетные документы помещаются в картотеку по специальному внебалансовому счету и оплачиваются по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

оплачиваются путем зачета взаимных требований контрагента клиента.

428. Что собой представляют кассовые операции коммерческого банка? кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

операции, связанные с формированием у банка денежной наличности и обслуживанием хозяйственных органов (выдачей средств на заработную плату, на социальные выплаты и др.).

операции по выплате доходов физических лиц по вкладам.

операции по переводам денежных средств клиентов банка на счета контрагентов.

429. На основании каких документов произ­водится прием наличных денег от предприятий и организаций?

объявления на взнос наличными и платежного поручения

объявления на взнос наличными и, ордера и квитанции.

объявления на взнос наличными и чека

по извещениям и квитанциям установленных форм

430. Что включает разрабатываемый в банках прогноз кассовых оборотов? Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.

планирование, учет и анализ наличного денежного оброта

систему классификации источников поступлений и направлений выдач наличных денег

планирование, учет и анализ наличного денежного оборота и систему классификации источников поступлений и направлений выдач наличных денег

431. Как часто банком составляются итоги кассовых оборотов по приходу и рас­ходу?

ежеквартально с распреде­лением по месяцам

ежемесячно

1 раз в год с распреде­лением по месяцам

за полугодие с распреде­лением по месяцам

432. Что обязаны делать предприятия, чтобы соблюсти режим кассовой дисциплины Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы при предприятиях, а также предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков. Наличные деньги могут сдаваться предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей.?

по мере накопления сдавать свободную денежную наличность либо непосредственно в кассы банков, либо через объединенные кассы на предприятиях, либо через предприятия Госкомсвязи и инкассаторские службы.??

сдавать лимитируемые остатки налич­ных денег в банк.

ежедневно, на следующий день или один раз в несколько дней сдавать свободную денежную наличность.

433. Какой срок отводиться для акцепта платежных требований?

3 дней

5 дней

10 дней

30 дней