52. Сущ-ть кред. Риска, причины его возник-ия. Упр-ие банк. Кред. Риском

К А б., подверж. кред. риску, можно отнести подавляющ.часть банк. А, поскольку кред. риск, кот. предст. собой риск невозврата дол-ком позаимств.х ср-тв, присутс. всюду, где происх. размещ-ие б. ср-тв на возврат. основе.

В НПА НБРБ опред. те виды А, кот. под­вверг. кред. риску:*все виды кред-ов, предос-х ЮЛ (кроме б.), ИП,ФЛ;*фин. аренда (лизинг);*факт-нг;*ср-ва по опер-ям «Репо»;*задол-сть, возник. при выдаче и продаже век­селей с отсроч. оплаты;*исполн-ые б. обяз-ва, выдан. за третьих лиц;*межбанк. кредиты и депозиты;*ср-ва на кор. счетах в др. б.;*ср-ва в векселях и депоз. серт-ах др. б.. В результ. осущ. привед. выше опер-й у б. формир. та часть А, кот. опред. в шир. смыслекак кред. портфель б.

К причинам возник. кред. рискана уровне отдельн. ссуды относятся:*несп-ть заем-ка к созд-ию ден. потока, необход. для возврата и обслуж. долга;*риск ликв-ти залога.

К прич-ам возник-ия кред. риска на ур-не кред. портфеляб. относ.:*чрезмер. конц-ия кредитов в 1 из секторов эк-и;*чрезмер. дивер-ия по многим отраслям эк-и при отсутств. у б. спец-ов, знающих их особ-ти;*измен.курсов валют - для кред., выдан.в ин. валюте;ур-нь квалиф-ии персонала.

Под методом уп-иябан­к.кред. риском поним. сов-ть приемов и сп-ов воздействия на упр-ый объект для достиж-я поставл. б. целей.Осн. целями упр-иябанк. кред. риском явл. его предупр-ие и миним-ия, а также поддер-ие рис­ка на опред. уровне.

Упр-ие кред. риском сост. из этапов:*оценка кред. риска;*монит-г кред. риска;*регул-ие кред. риска.

Испол-ся различ. сп-бы предупр-ия и миним-ции кред. риска. 1) предварит. анализ кредитосп-и и платеж-ти потенц. кредитоп-ля,; 2) испол-ие различ.сп-ов обесп-ия исполне­ния долж-ом обяз-тв (залога, гарантий и др.); 3) созд. спец. резерва, кот.обесп-т воз­м-ть спис-ия с баланса б. безнад. зад-ти.

Упр-ие совок. риском кред.портфеля б. происх. в результ. примен-ия различ. методов, среди кот. 1 из осн. явл-ся диверс-ия.Реал-ия дан. принципа на прак-ке пред­пол. распред-ие кред. ресурсов б. по различ­. катег-ям кредитоп-ей, видам кред. про­дуктов, срокам предост-ия, видам обеспеч-я и др. приз-ам.

53. Сп-бы и ист-ки возмещ. Кред. Риска. Спец.Резерв на покрытие возм. Убытков по а.

НБРБ установлен ряд обяз-ых для бел. б. эк. нор-ов, огр-щих крупные кред. риски. Нор-вы, огран-щие крупные кред. риски:*макс. размера риска на 1 клиента (группу взаимосвяз. клиентов);*крупн.рисков;*риска на 1 инс-ра и связ. с ним лиц;*рисков по инс-ам;*риска по ср-ам, размеще. в заруб. странах, не вход.в группу «А».

Данные нор-вы служат одним из средств мин-ии кред. рисков б. Ограничение 1) размера риска на 1 клиента или группу взаимосвяз. клиентов устан-ся для уменьш. вероятных уб-ов б. в сл., ког­да вложенные в риск. опер-и ср-ва не возв-тся вовремя и в полн. размере. Нор-вмакс. размера риска на 1 кл-та предст. %е соот-ие сов. сум­мы треб-ий б. к клиенту и соб. кап-ла б.(20%в первые 2 года и 25% в послед годы) 2) Нор-в сумм. величины крупных кред. рисков -не м. превышать шестикратн. размера норм-го кап-а б.3)Нор-в макс. разм. кред. риска на 1 инс-ера-ФЛ и взаимосвяз. с ним ФЛ – не м.превыш. 2% от НК.;4) Нор-в макс. разм.кред. риска на 1 инсайдера-ФЛи взаимосвяз.с ним ЮЛ- в первые 2 г после гос. рег-ии, не м. превыш.10 %от НК ., , в послед. деят-ти –15%;5) Нор-в макс. размера кред.риска на 1 инс-ра-ЮЛ - в перв. 2 г.после гос.рег-и б., НКФО не м. превышать10 %от НК Б, в послед. годы деят-ти –15 %; 6) Нор-в сумм. величины кред. рисков на инс-ов-ЮЛ и инс-ов-ФЛ и взаимосвяз. с ними ЮЛ - не м. превышать50 %от НКБ;7) Нор-в сумм. величины кред. рисков на инс-ов-ФЛ и взаимосвяз. с ними ФЛ – не м. превыш.5 % от НКБ; 8) Нор-в макс. размера кред. риска по ср-ам, размещ. в странах, не входящ. в группу «A» устан-ся в размере 100 % от НКБ. Под инсайдеромпон-ся Ю и ФЛ, связанные с б., его учре-ми и в силу связан­ности способные повлиять на решение б. при осущ-ии операций с ними.

Поэтому 1 из способов ми­н-ии банк. кред. риска явл. создание б. спец. резерва, обеспеч. накопление ср-в, за счет использ-я кот. впослед.возмож­но компенсир.потерю безнадеж. А.

Формир резерва осущ-ся на основ. про­изведенной б. класс-ии А по группам кред. риска:*сп-ти дол-ка вернуть долг;*кач-ва и дост-ти обесп-ия;*кол-ва пролонгации (1 и >);*длит-ти просроч. зад-ти (до 90 дн., от 91 до 180 и >).

А, подверж.кред. риску, подразд. на 5 групп риска. По I-й риска спец. резерв на покрытие возм. убытков по А , подверж. кред. риску, за искл. средств, размещ. на кор.счетах в др. б., и ср-в в расчетах по опер-м с б., форм-ся в размере1 %от общ. суммы зад-ти по соотв. А, классиф-м по данной группе риска.По II-й10 до 30%.По3от 30 до 50%.По 4 от 50 до 100 %.По 5-100 %.

Ежемес. в НБ б. предст-ся отч-ть «Расчет размера спец. рез-ва на покрытие возм. уб-ков по А, под­верж. кред. риску». В ней опред. сумма рас­че. резерва на отч. дату и показ-ся сумма факт. созд. резерва. Цель их сопост-ия-опр-ть полноту формир-ия рез-ва, . Кроме того, в НБ ежемес. предст-ся «Свед-ия о движении спец.о рез-ва на покрытие возм. убытков по А, подверж. кред. риску». В сведениях указ-ся суммы входящ. остатка на нач. года, доначисления и умен-ия резерва за отч. период и суммы остатка на отч. дату.