2 Вида трастовых операций:
-доверительное управление
-агентские услуги
Доверительное управление-система отношений между собственником имущества и доверительным управляющим, который по договору получил от собственника право на распоряжение его собственностью. Отличительная особенность в том, банк выступает от своего имени, но по поручению и за счет клиента, но в случаях предусмотренных договором несет мат. ответственность за результаты деятельности.
Объекты имущества: мат. движимое и недвижимое имущество организаций и граждан, дс, права и документы на получение, владение распоряжение и пользование имуществом, на получение дохода от имущества, финансовых средств, ценные бумаги.
Услуги по доверительному управлению физ лиц: передача имущества в наследство, управление имуществом по договору, опека или попечительство полностью или частично недееспособных лиц.
Для юр лиц: управление имуществом, имущественными правами, средствами пенсионных фондов, управление инвестиционными компаниями и фондами и прочими специальными фондами.
Агентские услуги: участники - принципал-доверитель-лицо которое поручает другому выполнить какие - либо действия или передать полномочия, агент - лицо действующее от имени принципала, выполняющее в точности его поручения.
Право собственности на имущество остается у принципала(доверителя), а агент выполняет лишь функции поверенного. Агент несет ответственность только за качество исполнения поручения, но не за конечный результат. Агент может от имени клиента заключать договоры, получать ссуды, вписывать чеки, оформлять страховые полисы и тд. Агент действует за счет клиента и получает от него вознаграждение, агентские услуги оказываются и физ и юр лицам:
- операции на рынке ценных бумаг,
- хранение и передача денежных и других ценностей,
- получение дохода по акция и облигациям и тд.
Наиболее распространенными в мире являются след виды трастовых услуг: ведение личных банковских счетов клиента(оплата школы), управление цб клиента(выгодная реализация, получение дохода, замена на другие бумаги), взимание дохода в пользу клиента, хранение денежных средств и других документов, ведение бух документов, осуществление управлении компании при ее реорганизации, ликвидации.
25. Собственные, заемные и привлеченные средства коммерческих банков. Кредитный потенциал коммерческого банка
Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций. К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства.
Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы подавляющей частью формируются не за счет собственных средств, а за счет привлеченных. Привлеченные средства составляют около 70 — 80% всех банковских ресурсов, на долю собственных средств банков приходится около 20 — 30%.
Возможности банков в привлечении средств регулируются Банком России и зависят от размеров собственного капитала.
В условиях перехода рынка проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков.
В настоящее время ситуация характеризуется тем, что банки в условиях самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов.
Итак, ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций.
Собственные средства банка — это различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также прибыль банка, полученная по результатам деятельности текущего года и прошлых лет.
Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов и в частности от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению устойчивости его капитальной базы.
Состав собственных средств:
- уставный капитал;
- резервный фонд;
- фонды специального назначения;
- резервы на покрытие кредитных рисков и обесценение ценных бумаг;
- средства на производственное, социальное развитие;
- текущая прибыль, нераспределенная прибыль.
Собственные средства представляют собой состояние акционеров в коммерческом банке.
Собственные средства отражают чистую стоимость банка, поэтому движение собственных средств является предметом особого внимания.
Привлеченные средства поступают от клиентов, банк выступает при этом в роли заемщика.
Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами — физическими и юридическими лицами.
Недепозитные привлеченные средства — это средства, которые банк получает в виде займов (получение межбанковских кредитов, получение займа у Банка России) или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.
Не
вся совокупность мобилизированных в
банке средств свободна для активных
операций, а только кредитный потенциал.
Кредитный потенциал (КП) — величина мобилизированных в банке средств за минусом резерва ликвидности.
С учетом принципа ликвидности все средства КП банка можно разделить по степени их стабильности:
абсолютно стабильные средства (собственные средства банка, средства депонированные на определенный срок);
стабильные средства (все депонированные средства по предъявлении клиентов банка, чья динамика изучена банком, при этом установлена средняя сумма средств, которой банк может располагать в любое время для направления в определенные активы);
нестабильные средства (депонированные средства, которые появляются периодически и динамику которых трудно предсказать).
Все закономерности, выявленные по привлеченным ресурсам, необходимо использовать для выработки правильной политики в области сохранения средств КП и сохранения ликвидности баланса.
Одна из основных целей распределения средств КП — это обеспечение соответствия источников средств со структурой активов баланса.
В случае, когда банк предоставляет средства в среднем на более длинные сроки, чем срочность средств КП, он может осуществлять срочную трансформацию средств. Возможность трансформации связана с тем, что средства депозитов концентрируются в банке от разных депонентов, которые используют эти средства с различной динамикой.
Степень трансформации средств должна соответствовать уровню ликвидности в момент трансформации средств. Трансформация средств КП является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности.
Для оценки степени риска срочной трансформации целесообразно регулировать отражение в учете сроков активных и пассивных операций.
Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания ликвидности банка.
33. Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.
Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:
активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;
пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.
Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций — ссуды и депозиты.
Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из размещения депозитов третьими юридическими и физическими лицами, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, а также ссудных операций по получению банком межбанковского кредита.
Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.
Кредитные операций коммерческих банков. Их классификация
Кредит представляет собой экономические отношения по поводу возвратного движения ссуженной стоимости.
Кредитные операции включают:
размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях, на собственный риск;
покупку и продажу ценных бумаг по поручению клиентов и от своего имени;
предоставление гарантий и поручительства от третьих лиц;
факторинг — покупка дебиторской задолженности;
осуществление лизинга.
Банкам запрещается предоставлять кредиты для компенсации убытков, на пополнение уставных фондов.
Банк не может предоставлять кредиты под процент ниже, чем процентная ставка, выплачиваемая им по депозитам.
Для проведения совместного финансирования банки могут заключать соглашения о консорциумном кредитовании. В рамках такого соглашения банки-участники устанавливают условия предоставления кредита и назначают банк, ответственный за выполнение соглашения.
Банк обязан иметь подразделения, функциями которых является предоставление кредитов и управление операциями, связанными с кредитованием.
При осуществлении кредитных операций банк обязан придерживаться принципов кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков, наличие обеспечения кредита, соблюдать установленные НБУ требования.