Кейс-стади 1.

В таблице 1 приведены данные о распределении активов и пассивов банка по срокам.

Высоколиквидный актив (денежные средства в кассе и на корреспондентских счетах) отнесен к группе активов сроком на 2-5 дней. Этот срок определен, исходя из средней оборачиваемости этих средств за предыдущие полгода.

Средства на расчетных и текущих счетах клиентов, на счетах «лоро» распределены по группам в соответствии со сроками оборачиваемости депозитов до востребования у различных групп клиентов банка.

Собственный капитал отнесен к самой долгосрочной группе пассивов.

При группировке остальных пассивов за основу принят срок, оставшийся до погашения требования или обязательства.

Требуется:

1. Рассчитать избыток (дефицит) ликвидности по группам активов и пассивов.

2. Определить по какой группе активов-пассивов имеется риск несбалансированной ликвидности.

3. Объяснить, какие меры может принять банк для предупреждения риска потери ликвидности.

Группировка активов и пассивов по срокам востребования и погашения

(млн.руб)

	Всего	Суммы по срокам
		до востр-я и на 1 день	от 2 до 5 дн.	от 5 до 10 дн.	от 10 до 30 дн.	от 30 до 90 дн.	от 90 до 180 дн.	от 180 до 360 дн.	более 1года
Активы
Денежные средства в кассе м на корсчетах	4080		4080
Межбанковские кредиты (выданные)	4300	2540	320	100	1340
Депозиты в Банке России и др. банках	970	120		310				540
Ссуды клиентам	3240	480				160	1900	420	280
Вложения в ценные бумаги	2992		110	780	2	840	650	610
Прочие активы	140		50	30	40	20
Пассивы
Средства на расчетных и текущих счетах клиентов	1600	220	520	270	260	40	290
Депозиты клиентов	5542	3912	140	40	690	310		90	360
Средства на корсчетах «лоро»	1370		650	720
Выпущенные долговые обязательства	610						20	380	210
Межбанковские кредиты (полученные)	1620	40	320		300		960
Прочие пассивы	480	120	130		50	60	120
Собственный капитал	4500								4500
Излишек + (дефицит -) ликвидности

Кейс-стади 2

В таблице представлены объемы активов и пассивов банка «Инвестиционный» на 1.01

Таблица 1- Активы и пассивы банка на 1.01

тыс..руб

Активы	Сумма	Пассивы	Сумма
Ден.средства и счета в ЦБ РФ	327824	Средства на счетах ЛОРО и краткосрочные МБК	396560
Средства на счетах НОСТРО и краткосрочные МБК (МБД)	60114	Счета клиентов до востребования(летучая часть)	60114
Вложения в торговые цен.бумаги и фин.активы	88717	Прочие пассивы (без наращ.процентов)	38169
Ссуды клиентам	247440	Средства банков – МБД и МБК сроком свыше 30 дней	92043
Вложения в цен.бумаги, удерживаемые до погашения	317424	Срочные депозиты клиентов	97732
Вложения в цен.бумаги для продажи	23027	Неснижаемые остатки на счетах до востребования	149775
Осн.средства, переданные в фин.лизинг	95339	Векселя, эмитированные банком	17869
Инвестиции в дочерние и ассоциированные компании	81274	Облигации	100000
Основные средства и НМА	198008	Суборд	81347
Прочие активы (без наращенных процентов)	60546	Уставный капитал	222650
Требования по налогу на прибыль и ФОР	60000	Другие СС	364548
Проблемные активы	61093
ИТОГО	1620805	ИТОГО	1620805

Для фондирования на основе формирования запаса ликвидности банк использует следующие нормы:

Таблица 2 – Нормы фондирования запаса ликвидности,%

	Норма, %
Средства на счетах ЛОРО и краткосрочные МБК	80
Другие МБК	5
Векселя	10
Облигации	5
Остатки на счетах до востребования	50
Депозиты срочные	30
СС	0
Прочие обязательства	80

Для фондирования на основе метода конверсии средств специалисты рекомендовали банку использовать следующие коэффициенты (табл.3):

Оцените основные пропорции баланса

Постройте матрицы фондирования активных операций на основе методов пула и конверсии

Дайте оценку ликвидности и рекомендации банку.

Таблица 3 – Структура фондирования,%

	ЛОРО и кр.МБК	Летуч.часть	Прочие П	МБК	Сроч.депозиты	Несниж.часть	Векселя	Облигации	СС
Ден.средства и счета в ЦБ РФ	5	20	10			20
Средства на счетах НОСТРО и краткосрочные МБК (МБД)	75	20	70
Вложения в торговые цен.бумаги и фин.активы	20	10	20		10	5	10
Размещенные МБК и МБД				5
Ссуды клиентам		40		95	75	65	65	75
Вложения в цен.бумаги, удерживаемые до погашения		5			5	5	10	10	25*
Вложения в цен.бумаги для продажи		5			5	5	10	10	25*
Осн.средства, переданные в фин.лизинг					5		5	5	50*
Инвестиции в дочерние и ассоциированные компании									Фондируется СС
Основные средства и НМА									Фондируется СС
Прочие активы (без наращенных процентов)									Фондируется СС
Требования по налогу на прибыль и ФОР									Фондируется СС
Проблемные активы									Фондируется СС

• - от СС за минусом ИМА

Тест 3 а

Выберите правильные ответы.

Система управления ликвидностью коммерческого банка включает:

- анализ и оценку ликвидности;

- контроль за соблюдением требований Банка России по установленным нормативам ликвидности;

- контроль за доходами и расходами банка;

- регулирование ликвидности, выбор стратегии, методов и инструментов регулирования;

- разработку собственных показателей и установок в области управления ликвидностью и контроль за их соблюдением ;

- контроль за правильностью и своевременностью депонирования обязательных резервов в Банке России.

Тест 3 б

Выберите правильные ответы.

Главные цели управления ликвидностью:

- обеспечение полного и своевременного удовлетворения банком своих обязательств перед кредиторами;

- обеспечение роста доходности и прибыльности банковской деятельности;

- поддержание такой структуры активов и пассивов, которая бы обеспечивала оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка;

- обеспечение постоянной сверхликвидности.

Тест 3 в

Выберите правильные ответы.

Ликвидность банка как объект управления интересует:

- клиентов банка;

- собственников банка;

- исполнительное руководство банка;

- Банк России;

- всех перечисленных субъектов.

Тест 3 г

Какой метод управления текущей ликвидностью является наиболее простым и менее трудоемким:

- метод конверсии средств;

- метод общего фонда средств;

- метод научного управления.

Тест 3 д

Выберите правильный ответ.

Основным недостатком метода конверсии средств выступает:

- капиталоемкость;

- потеря потенциальной доходности активов;

- возможные противоречия меду линейными подразделениями банка;

- трудоемкость.

Тест 3 е

Выберите правильные ответы:

Что предполагает стратегия управления ликвидностью банка через управление пассивами?

- накопление банком ликвидных средств в виде остатков денежных средств в кассе и на корреспондентском счете;

- сделки репо;

- займы у Банка России;

- накопление банком легко реализуемых ценных бумаг;

- займы у других коммерческих банков;

- продажа банковских акцептов.

Тест 3 ж

Выберите правильный ответ.

При использовании Банком России такого инструмента управления ликвидностью, как принцип усреднения коммерческий банк имеет право:

- не депонировать на счете в Банке России обязательные резервы;

- оставлять на своих корреспондентских счетах часть нормативных сумм обязательных резервов для использования их для текущих платежей;

- пользоваться отсрочкой перечисления средств обязательных резервов на счет Банка России.

Тест 4 а

Выберите правильные ответы.

Централизованное управление ликвидностью коммерческих банков со стороны Банка России включает:

- установление единых обязательных нормативов ликвидности;

- установление дифференцированных нормативов ликвидности;

- установление норм обязательного резервирования;

- систему рефинансирования коммерческих банков;

- систему страхования вкладов физических лиц;

- мониторинг и контроль за ликвидностью банков;

- применение мер воздействия к банкам, нарушающим нормативы ликвидности;

- контроль за межбанковскими расчетами.

Тест 4 б

Выберите правильный ответ.

Требования Банка России в виде нормативом ликвидности носят:

- рекомендательный характер;

- директивный характер;

- прогнозный характер.

Тест 4 в

Выберите факторы, снижающие, при прочих условиях, ликвидность коммерче­ского банка:

• увеличение в пассивах доли срочных депозитов;

• снижение в пассивах доли срочных депозитов;

• увеличение в пассивах доли депозитов до востребования;

• снижение в пассивах доли депозитов до востребования;

• уменьшение в активах доли вложений в государственные ценные бумаги;

• уменьшение средств на резервном счете в Банке России;

• снижение в активах доли просроченных кредитов;

• увеличение доли вложений в капитальные активы;

• снижение удельного веса высоко ликвидных активов и активов текущей ликвидности в совокупных активах банка.

Тест 4 г

Выберите правильный ответ.

Нормативные требования к ликвидности банка определяются:

- его собственниками;

- общей финансовой стратегией банка;

- Банком России;

- правлением банка.

Тест 4 д

Выберите правильные ответы.

Информация, необходимая для оценки и управления ликвидностью:

- заключенные и находящиеся в стадии рассмотрения, предполагаемые к заключению кредитные договоры с клиентами;

- данные о структуре расходов банка;

- договоры по предоставленным и полученным межбанковским кредитам;

- договоры банковского счета;

- договоры банковского вклада;

- ежедневные сводки оборотов и остатков по балансовым активным и пассивным счетам;

- данные о структуре доходов банка;

- данные о структуре применяемых форм обеспечения возвратности кредитов.

Тест 4 е

Выберите правильные ответы.

Риск ликвидности может возникнуть вследствие:

- несбалансированности пассивов банка по срокам;

- несбалансированности требований и обязательств по валютам;

- роста неработающих активов;

-увеличения объема обязательств;

- несбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам;

- недисциплинированности контрагентов банка;

- действий регулирующих органов;

- снижения неработающих активов.

Тест 4 ж

Выберите правильные ответы.

Постоянную избыточную ликвидность следует оценивать:

- как отрицательное явление;

- как положительное явление;

- как нейтральное явление.

Тест 4 з

Выберите правильные ответы.

Какие факты могут отрицательно характеризовать систему управления ликвидностью банка?:

- снижение фактических показателей мгновенной и текущей ликвидности против установленных нормативов;

- ухудшение значений дополнительных показателей ликвидности, самостоятельно разработанных банком;

- задержки выполнения обязательств перед вкладчиками;;

- рост кредитного портфеля банка;

- рост депозитного портфеля банка;;

-значительные отклонения фактических показателей ликвидности от нормативных, обусловленные «излишком» ликвидности.