Ситуації і тести до розділу 7

Ситуація № 1. У комерційний банк надійшли заявки від під­приємств на отримання кредиту за кредитною лінією ЄБРР. У за­явках підприємства сповістили про себе такі дані (табл. 7.11):

Таблиця 7.11

№ з/п	Показник	Підприєм­ство А	Підприєм­ство В	Підприєм­ство С	Підприєм­ство D
1	Кількість працівників	300	400	720	495
2	Частка державної влас­ності, %	47	32	49	52
3	Допроектні активи, млн дол. США	2,45	1,85	2,0	3,4
4	Співвідношення влас­них та залучених кош­тів (з урахуванням кре­дитів ЄБРР), %: — залучені — власні	70,0 30,0	60,0 40,0	50,0 50,0	80,0 20,0
5	Сума необхідного кре­диту млн дол. США	0,4	2,0	5,0	1,8
6	Термін кредиту, років	5	2	6	5
7	Прибуток, млн дол. США	4,5	5	3,5	6,3
8	Податок на прибуток, млн дол. США	1,35	1,5	1,05	1,89
9	Амортизаційні відраху­вання, млн дол. США	0,7	0,5	0,58	0,42

Відсоткова ставка за кредит — 15 % річних.

1. Поясніть, заявку якого клієнта уповноважений банк схиль­ний буде задовольнити.

2. Обчисліть для цього клієнта коефіцієнт обслуговування боргу.

3. Поясніть, які документи підприємство має подати в банк для відкриття кредитної лінії

Ситуація № 2. Фінансово-лізинговий дім (ФЛД) здав майно вартістю 1 200 000 грн підприємству в лізинг на умовах річної норми амортизаційних відрахувань 20 %. Ставки комісійної ви­нагороди за лізингові послуги — 20 %. ФЛД для фінансування лізингової угоди залучив банківський кредит на суму 500000 грн під ЗО % річних.

Лізингові платежі сплачуються за кожне півріччя. ПДВ на лі­зингові платежі не сплачується. ФЛД уклав з лізингоотримувачем договір фінансового лізингу терміном на 4 роки. Дата укла­дення лізингової угоди —30.06.2002 р.

1. Розрахуйте лізингові платежі, які має сплачувати підприємство-лізингоодержувач за кожне півріччя та в цілому за весь тер­мін дії лізингової угоди.

2. Побудуйте графік виплат підприємством платежів ФЛД. Для розрахунку лізингових платежів пропонується заповнити таблицю 7.12.

Таблиця 7.12

№ пла­тежу	Залишкова вартість майна	Відшкоду­вання вар­тості майна	Комісійна винагорода лізинго-давцеві	Залишок кредиту	Плата за кредитні ресурси	Лізингові платежі

ТЕСТИ ДО ТЕМИ КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ

Знайдіть правильну відповідь.

ТЕСТ 1. Знайдіть правильне визначення кредитних відносин.

1. Грошові відносини, що пов'язані з процесом розподілу та пере­розподілу капіталу.

2. Грошові відносини, що виникають у сфері виробництва продуктів для їхнього використання.

3. Відносини, що пов'язані із заборгованістю одного з учасників економічної чи фінансової операції.

4. Відносини, що пов'язані з необхідністю забезпечення безперерв­ності зміни форм вартості валового національного продукту в процесі його руху.

ТЕСТ 2. Знайдіть правильне визначення економічної сутності кредиту:

1. Кредит — це форма руху позичкового капіталу, що надається на умовах повернення.

2. Кредит — це економічні відносини, що виникають між кредито­ром і позичальником.

3. Кредит — це рух вартості у сфері товарного обміну.

4. Кредит — це позичка в грошовій або товарній формах на умовах повернення.

ТЕСТ3. Об'єктами кредитування можуть бути:

1) грошові кошти;

2) товарно-матеріальні цінності;

3) виконані роботи чи надані послуги;

4) банки;

5) держава;

6) підприємства та господарські товариства.

ТЕСТ 4. Хто встановлює відсоткову ставку за користування бюджетними позиками?

1. Національний банк України.

2. Уповноважений комерційний банк.

3. Кабінет Міністрів України.

4. Верховна Рада України.

5. Міністерство фінансів України.

ТЕСТ 5. На які цілі надається банківський кредиті

1. Фінансування оборотного капіталу.

2. Покриття збитків від господарської діяльності.

3. Викуп приватизованого підприємства.

4. Збільшення статутного фонду банку.

5. Внесення платежів у бюджет.

ТЕСТ 6. До видів банківського кредиту належать:

1) овердрафт;

2) контокорентний кредит;

3) обліковий кредит;

4) акцептний кредит;

5) звальний кредит;

6) комерційний кредит;

7) лізинг;

8) державний кредит.

ТЕСТ 7. Об'єктом лізингу можуть бути:

1) машини та обладнання;

2) транспортні засоби;

3) засоби обчислювальної техніки;

4) виробничі будівлі та споруди;

5) земельні ділянки та інші природні об'єкти;

6) об'єкти оренди державного майна.

ТЕСТ 8. Організація роботи з обслуговування бюджетних кредитів, їх обліку та проведення розрахунків позичальниками покладається на:

1) Національний банк України;

2) Міністерство фінансів України;

3) Державне казначейство України;

4) уповноважені комерційні банки України.

ТЕСТ 9. Приватизовані підприємства кредитуються:

1) Національним банком України;

2) уповноваженими комерційними банками України;

3) Фондом державного майна України.

ТЕСТ 10. Види кредиту, що оформлюються векселем:

1) державний;

2) комерційний;

3) банківський;

4) споживчий;

5) ломбардний.

ТЕСТ 11. Авальний кредит — це:

1) кредит, який надається банками у вигляді гарантійної послуги;

2) офіційне повідомлення про виконання розрахункової послуги;

3) різновид споживчого кредиту, де як гаранти виступають члени колективу на засадах кругової поруки;

4) кредит, який надається одним підприємством іншому.

І ТЕСТ 12. Ломбардний кредит — це:

1) кредит, який надається фізичними особами одна одній;

2) кредит під заставу депонованих у банку цінних паперів;

3) кредит, який надається під заставу майна;

4) різновид споживчого кредиту.

ТЕСТ 13. Факторинг — це:

1) купівля банком у клієнта права на вимогу боргу;

2) діяльність комерційного банку з доручення клієнта;

3) посередництво в одержанні клієнтом боргу;

4) здача в оренду на тривалий строк предметів довгострокового ко-зистування.

ТЕСТ 14. Комерційний кредит — це економічні відносини, які виникають між:

1) підприємствами;

2) комерційними банками й підприємствами;

3) державою та комерційними банками;

4) державою та підприємствами.

ТЕСТ 15. Консорціумний кредит — це:

1) кредит, що надається великим об'єднанням підприємств для здій­снення господарської діяльності;

2) кредит, що надається об'єднанням банків суб'єктам господарської діяльності;

3) кредит, що надається банком суб'єкту господарювання за умови, що вони обидва є членами того самого об'єднання (консорціуму);

4) усі відповіді правильні.

ТЕСТ 16. Хто встановлює розміри відсоткових ставок за ви­дачу кредиту комерційними банками!

1. Верховна Рада України.

2. Національний банк України.

3. Комерційні банки самостійно.

4. Позичальники, виходячи зі своїх інтересів.

ТЕСТ 17. Кредитна лінія — це:

1) угода, за якою банк зобов'язується надати позичальнику кредити на заздалегідь погоджену суму протягом певного періоду;

2) це згода, але не зобов'язання комерційного банку надати кредит позичальнику;

3) межа, яка встановлює максимальні й мінімальні розміри та термі­ни видачі кредиту одному позичальнику;

4) ліміти видачі кредитів.

ТЕСТ 18. Лізинговий кредит — це:

1) надання суб'єктами господарювання взаємного кредиту у вигляді відстрочки платежу за продані товари й надані послуги;

2) надання суб'єктами господарювання взаємної відстрочки плате­жів за товарно-матеріальні цінності;

3) взаємне передавання суб'єктами господарювання матеріальних цін­ностей на умовах оренди;

4) надання банком кредиту на умовах відстрочки платежу;

5) правильної відповіді немає.

ТЕСТ 19. Погашення кредиту частинами, що зменшуються, нази­вається:

1) достроковим погашенням;

2) одночасним погашенням;

3) погашенням із розстрочкою платежу;

4) регресивним погашенням.

ТЕСТ 20. Кредитні кошти ЄБРР спрямовані на:

1) придбання нового вітчизняного та імпортного обладнання;

2) придбання імпортної продукції для дальшого її використання в про­цесі виробництва;

3) придбання цінних паперів діючих підприємств і нерухомості;

4) реконструкцію народногосподарського комплексу.

ТЕСТ 21. Що таке кредитоспроможність?

1. Здатність позичальника в повному обсязі і в узгоджений строк розрахуватися за борговими зобов'язаннями.

2. Здатність кредитора в повному обсязі в узгоджений строк надати кредит позичальнику.

3. Здатність кредитора в повному обсязі погасити свої зобов'язання перед клієнтами.

4. Правильної відповіді немає.

ТЕСТ 22. З якого моменту повинні нараховуватися відсотки за користування кредитом?

1.3 моменту підписання кредитної угоди.

2.3 моменту надходження кредиту на рахунок позичальника.

3.3 моменту погашення першої частини кредиту позичальника.

4.3 моменту отримання доходу за рахунок кредиту.

ТЕСТ 23. На які цілі забороняється видача кредитів?

1. На покриття поточних витрат підприємств.

2. На покриття збитків від господарської діяльності.

3. На придбання об'єктів приватизації.

4. На придбання цінних паперів.

ТЕСТ 24. Непряме кредитування — це:

1) надання кредиту небанківським установам;

2) надання кредиту позичальникам через посередників;

3) надання кредиту кредиторам на вимогу позичальника в міру по­треби в ньому;

4) надання кредиту у вигляді матеріальних цінностей.

ТЕСТ 25. Мікрофінансовий банк — це установа, орієнтована на потреби:

1) державних підприємств;

2) малого підприємства;

3) усіх підприємств, незалежно від їхніх розмірів.

ТЕСТ 26. Об'єктом проектного кредитування є:

1) нерухоме майно;

2) житлове будівництво;

3) інвестиційний проект;

4) оборотний капітал.

ТЕСТ 27. Вартість проектного проектування:

1) вища за вартість звичайного кредитування;

2) нижча за вартість звичайного кредитування;

3) рівноцінна з вартістю звичайного кредитування.

ТЕСТ 28. За рахунок коштів уповноваженого банку фінан­сується:

1) придбання цінних паперів підприємств;

2) лізингові контракти;

3) розвиток експортних можливостей вітчизняних виробників товарів;

4) виробництво міцних алкогольних напоїв.

ТЕСТ 29. За кредитування під державні гарантії підприємства-позичальники є підконтрольними:

1) Національному банкові України;

2) Кабінету Міністрів України;

3) банку-агенту;

4) Світовому банкові.

49