Тема 9. Правовые основы денежного обращения. Юридическая ответственность за преступления в сфере денежных расчетов

Правовые основы денежного обращения. Особенности правового ре­гулирования и порядок расчетов наличными деньгами. Ответственность за несоблюдение порядка осуществления операций с наличными деньгами. Правовое регулирование кассовых операций. Права и обязанности хозяйствующих субъектов по осуществлению кассовых операций. Специ­альный порядок ведения кассовых операций.

Безналичные расчеты: сущность, правовые основы. Правовой режим отдельных видов безналичных расчетов. Правовое обеспечение применения пластиковых платежных карто­чек. Основные специфические элементы криминального использования пластиковых платежных средств. Преступления с кредитовыми авизо и способы борьбы с ними,

Тема 10. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля

Характеристика валютного законодательства России. Место валют­ного законодательства в системе права. Понятие и специфика содержания валютных правоотношений. Субъ­екты и объекты валютных правоотношений. Понятие валюты, валютных ценностей. Резиденты и нерезиденты. Другие участники валютных право­отношений.

Органы валютного регулирования и валютного контроля. Полномо­чия Центрального банка РФ в валютном регулировании и валютном кон­троле. Компетенция Министерства финансов РФ в области валютного и экспортного контроля. Полномочия Государственного таможенного коми­тета в валютном контроле. Уполномоченные банки; понятие, порядок получения лицензии, пра­ва и обязанности.

Правовое обеспечение создания и функционирования Федерального валютного резерва. Особенности проявления права собственности на ва­лютные ценности. Порядок обязательной продажи предприятиями части валютной выручки через уполномоченный банк. Банковский контроль за поступлением валютной выручки. Порядок проведения проверок валютного контроля. Права и обязан­ности участников правоотношений при проведении валютного контроля.

Юридическая ответственность за нарушения норм валютного зако­нодательства. Понятие, виды и принципы проведения валютных операций. Прави­ла ведения валютных операций. Правовой режим валютных ограничений. Правовой режим обращения иностранной валюты в РФ, Порядок от­крытия и ведения счетов в иностранной валюте для резидентов. Правовое регулирование открытия резидентами валютных счетов в иностранных банках за границей.

Порядок открытия и ведения счетов нерезидентами в иностранной валюте в уполномоченных банках России. Порядок открытия и ведения счетов нерезидентами в рублях на территории России. Правовой режим отдельных видов счетов нерезидентов в рублях. Порядок осуществления безналичных расчетов в иностранной валю­те для резидентов и нерезидентов.

Порядок обмена валют. Правовой режим деятельности обменных пунктов. Правовой режим перемещения иностранной валюты и валюты РФ через границу. Правовой режим применения валюты во внешнеэкономических сделках. Порядок таможенного оформления импортных и экспортных сделок. Порядок совершения сделок с драгоценными металлами.

Понятие и виды валютных правонарушений. Юридическая ответст­венность за нарушение норм валютного законодательства.

ТЕМАТИКА СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ

Семинарские занятия являются важной частью учебного процесса. На семинарских занятиях рассматриваются наиболее сложные теоретические вопросы финансового права и практическое применение норм финансового закона.

Изучение финансового права на семинарских занятиях способствует освоению основных категорий финансового права и его нового содержания, обусловленного переходом к рыночной экономике, овладению навыками работы с нормативными актами, действующими в сфере финансов, применению полученных знаний к разрешению практических ситуаций и задач.

Особо необходимо обратить внимание на самостоятельное изучение нормативных актов по теме, в том числе тех, которые приняты после издания комплекса.

При подготовке к занятиям обучающимся могут помочь следующие периодические издания: "Право и экономика", "Журнал российского права", "Финансы", "Деньги и кредит", "Налоговая система РФ", "Банковское право", "Рынок ценных бумаг", "Налоги и финансовое право", "Законодательство и экономика", "Хозяйство и право", "Финансовая газета", "Юрист".