Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Московский государственный университет путей сообщения»

Московский колледж железнодорожного транспорта

Допустить к защите

зав. отделением Специальность 080110

«__»________2010 г.

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

По предмету «Экономика предприятия»

На тему: «Бизнес-план грузового локомотивного депо на 2011 год

(разделы плана)».

Студентка: Заляйскалн Е.В

Группа: МОЭК-351

Шифр: 15

Руководитель: Кардасевич М.Е

Москва 2010 г.

Исходные данные по варианту № 15(электровоз)

№ п/п	Показатели	Единица измерения	Величина
1.	Длина участка А - В В том числе А - Б	км	310 155
2.	Количество поездов в сутки по направлениям: - в груженом А→В - в порожнем В→А	пар	14 12
3.	Средняя масса поезда брутто по направлениям: - в груженом А→В - в порожнем В→А	т	4500 4000
4.	Средняя техническая скорость поездов (одинаковая по направлениям)	км/ч	45
5.	Время простоя на промежуточных станциях за один оборот бригады	минут	30
6.	Доля локомотивов в резерве	%	4
7.	Норма расхода тяговых энергоресурсов на 10 тысяч т-км брутто	КВт-ч	140
8.	Цена энергоресурсов	руб.	1,10
9.	Средний разряд рабочих на: - обслуживании - ремонте		4,0 5,0
10.	На планируемый год для депо установлены расходы (суммарно по статьям номенклатуры): - электроэнергия - материалы - топливо - зарплата - прочие расходы	тыс. руб.	31 53 80 171 65
11.	Общехозяйственные расходы – долей от зарплаты по основным расходам (кроме общих для всех отраслей), в т.ч.: - зарплата - прочие расходы	%	40 85 15
12.	Балансовая стоимость основного локомотивного депо (основные фонды без локомотивов)	тыс. руб.	16000
13.	Балансовая стоимость локомотива (электровоза)	тыс. руб.	2200
14.	Норма амортизационных отчислений: - локомотивы - здания	%	5,8 1,2
15.	Расходы материалов на смазку, обтирку и экипировку	руб./тыс. лок-км	39

Нормы по обслуживанию и ремонту, общие для всех вариантов для данного вида тяги (электровоз)

№ п/п	Показатели	Единица измерения	ТО - 3	ТР - 1	ТР - 2	ТР - 3	Капремонт
							I	II
1.	Межремонтные пробеги	тыс. км	14	28	190	380	760	2300
2.	Нормы простоя локомотива в ремонте	час сут	6 х	9 х	х 2	х 5	х х	х х
3.	Нормативная трудоемкость обслуживания ремонта	чел-час	100	260	500	3100	х	х
4.	Расход материалов и запчастей на обслуживание и ремонт	руб./ед.	1965	5603	27060	48807	х	х

СОДЕРЖАНИЕ Введение…………………………………………………………………………………………………………………….5-6 1. Объем работы и технико-производственные показатели………………………………….7-13 1.1. Объемные показатели использования локомотивов………………………………………..7-8 1.2. Качественные показатели использования локомотивов……………………..………….8-10 1.3. Программа ремонта………………………………………………………………….…………………….11-12 2. План по труду и заработной плате…………………………………………………………………….13-20 2.1. Потребный штат работников………………………………………………………..…………………13-14 2.2. Годовая выработка и производительность труда………………………………………….14-15 2.3. Фонд заработной платы………………………………………………………….………………………15-20 3. План эксплуатационных расходов и себестоимость…………………………………………21-26 3.1. План расходов…………………………………………………………………………………….…………..21-24 3.2.Себестоимость грузоперевозок…………………………………………………………………………….25 3.3. Причинно-следственная связь……………………………………………………………………………..26 Заключение………………………………………………………………………………………………………………….27 Приложение 1………………………………………………………………………………………………………………28 Приложение 2………………………………………………………………………………………………………………29 Приложение 3………………………………………………………………………………………………………………30 Приложение 4……………………………………………………………………………………………………………..31 Литература…………………………………………………………………………………………………………………..32
					КП 080110.15.000.ПЗ
Изм	Лист	№ документа	Подпись	Дата
Разработал		Заляйскалн Е.В			Бизнес – план грузового локомотивного депо на 2011 год (разделы плана)	Лит			Лист	Листов
Проверил		Кардасевич М.Е.					У		1	32
						МКЖТ МОЭК-351
Н. контр.
Утвердил

Введение

Цель работы: Закрепление навыков при расчетах производственных и общеэкономических показателей, полученных в ходе изучения курса «Экономики предприятия».

Исходные данные: Условия данной работы упрощены:

1. Каждый вариант исходных цифровых данных дан для депо с одним видом тяги и видом перевозок, одним тарифным разрядом на ремонте и простой схеме плеч локомотивов (из двух одинаковых плеч бригад) при отсутствии сборных поездов и маневровой работы (рис. 1).

Рис. 1

А Б В

основное оборотное

депо депо

l_бр l_бр

L_лок

Пренебрегаем сезонной неравномерностью.

Линейный вспомогательный пробег представлен одиночным следованием.

Основные расходы, общие для всех отраслей, заданы не раздельно по статьям, а сгруппированы сразу по элементам затрат, общим для нескольких статей.

Поскольку хозяйственные единицы перестали быть самостоятельными хозрасчетными предприятиями и финансируются в основном по плану расходов, в работе не рассматриваются прибыль и рентабельность.

Локомотивные депо подразделяются на основные депо, служащие местом приписки локомотивов, и оборотные, в которых производится подготовка локомотивов к следованию с поездами в направлении основного депо. В основных депо производится ремонт и техническое обслуживание локомотивов, в оборотных депо имеются пункты экипировки и проведения локомотивам технического осмотра второго объёма (ТО2) и дома отдыха локомотивных бригад. Также в отдельную категорию начали выделять ремонтные депо — не имеющие приписного парка локомотивов, но выполняющие крупные виды ремонта (ТР-2, ТР-3) для нужд целой железной дороги или нескольких дорог.

1. Объем работы и технико-производственные показатели

1.1.Объемные показатели использования локомотивов

Поездной пробег – это расстояние, пройденное поездом за сутки

, (1.1)

где

Поездной пробег в груженом направлении:

Поездной пробег в порожнем направлении:

Общий поездной пробег:

Линейный вспомогательный пробег – это расстояние пройденное локомотивом во время маневровой работы.

(1.2)

Общий линейный пробег – это сумма поездного и линейного вспомогательного пробега.

(1.3)

Грузооборот брутто – это кол-во тонн груза, приходящегося на всю длину участка.

(1.4)

Сведем все данные во вспомогательную таблицу:

Показатели	Символ	Единица измерения	В груженом	В порожнем	Итого
Поездной пробег	NS	тыс. лок-км	1584,1	1357,8	2941,9
Линейный вспомогательный пробег		тыс. лок-км	-	226,3	226,3
Общий линейный пробег		тыс. лок-км	1584,1	1584,1	3168,2
Грузооборот брутто		млн. т-км	7128,45	5431,2	12559,65

2. Качественные показатели использования локомотивов

Полный оборот локомотива – это время от одной подачи под поезд до момента следующей очередной подачи под поезд.

(1.5)

принято в сумме 10 часов.

Для расчета полного оборота локомотива надо знать участковую скорость. Участковая скорость – это расстояние, которое проходит поезд за 1 час с учетом времени стоянок на промежуточных станциях.

Сперва находим время, за которое локомотив проедет длину участка, равную 310 км, при технической скорости, равной 45км/ч:

Техническая скорость – расстояние, которое проходит поезд за час времени чистого движения с учетом времени на разгон и замедление, но без учета времени стоянок на промежуточных станциях.

К полученному времени нужно прибавить время простоя на промежуточных станциях:

7,4-время, за которое локомотив пройдет расстояние участка при движении с участковой скоростью:

Находим полный оборот локомотива:

Среднесуточный пробег локомотива – это расстояние, которое проходит локомотив в среднем в сутки.

8 (1.6)

Производительность локомотива – это количество тонно-километров брутто, приходящихся на один локомотив эксплуатируемого парка в среднем в сутки.

(1.7)

Чтобы рассчитать производительность локомотива, нужно найти вес поезда брутто и коэффициент вспомогательного пробега.

(1.8)

(1.9)

Рассчитываем производительность локомотива:

Эксплуатируемый парк локомотивов – это количество локомотивов, находящихся в работе, в ожидании работы, в процессе экипировки, в процессе обслуживания, приемки и сдачи.

Эксплуатируемый парк локомотивов можно рассчитать двумя способами:

1. (1.10)

2. (1.11)

«Парк в распоряжении» - это сумма локомотивов эксплуатационного парка и находящихся в резерве. Нам известно, что в резерве находится лишь 4% всех локомотив. Следует, что эксплуатируемый парк локомотивов составляет 96%.Ищем «парк в распоряжении»:

.

Проведенные расчеты занесены в таблицу «Объем работы и технико-производственные показатели» (см. приложение 1).

2. Программа ремонта

Расчет программы ремонта начинается с капитального ремонта второго объема путем деления общего пробега поездных локомотивов на норму пробега между ремонтами. При расчете программы ремонта локомотивов всех последующих видом из программы ремонта менее сложного вида вычитается программа ремонта всех предшествующих более сложных видов. Формулы:

1) (1.12)

2) (1.13)

3) (1.14)

4) (1.15)

5) (1.16)

6) (1.17)

Теперь рассчитываем программу ремонта по каждому виду в отдельности:

1. 

2. 

3. 

4. 

5. 

6. 

2. План по труду и заработной плате

2.1. Потребный штат работников

Потребный штат работников рассчитывается исходя из объема работ и количества обслуживаемых объектов с учетом потребности на «замещение» при кольцевом обслуживании локомотивов сменными бригадами повременщиками.

Месячная норма пробега бригады –расстояние, проходящее одной бригадой в среднем за месяц.

(2.1)

Списочная численность бригад – это количество бригад по спискам.

(2.2)

По данным задания коэффициент замещения для механиков равен 1,13, а для ремонтников – 1,07.

Из этой формулы видно, что явочный контингент локомотивных бригад равен 43, а списочный – 48 бригадам.

Контингент рабочих по всем видам ремонта характеризует количество рабочих, занятых на ремонте всех видов.

(2.3)

Данные о трудоемкости берем из цифровых данных.

-явочный контингент работников -27 человек,

-списочный контингент работников -29 человек.

2.2. Годовая выработка и производительность труда

Годовая выработка – это количество продукции, производимой работником за год, рассчитывается делением общего объема продукции на среднесписочную численность всех рабочих или только основных.

(2.4)

(2.5)

списочный контингент рабочих по всем видам ремонта.

Производительность труда – это количество продукции, произведенной в какую-либо единицу рабочего времени (за год). Производительность труда зависит от годовой выработки и рассчитывается путем деления ее на количество часов, отработанных за год:

2.3. Фонд заработной платы

Для расчета зарплаты локомотивных бригад надо произвести расчет месячной тарифной ставки повременщика, исходя из следующих положений:

1)Оплата первого разряда по отраслевому тарифному соглашению составляет 6000рублей;

2)Расходы на зарплату локомотивных бригад рассчитываются в границах участков их работ по повременной системе с учетом тарифной сетки рабочих-железнодорожников (корпоративная система оплаты труда с 2007 года) – машинисты по XI разряду и помощники по VIII разряду. Следовательно, тарифные коэффициенты равны соответственно «3.8» и «2,88». Работа ремонтников оплачивается по сдельной системе с учетом программы ремонта и той же тарифной сетки.

При расчете среднемесячной зарплаты учитываем все доплаты и премии:

- За работы в ночное время и в праздники –13,3% и 2,2% от месячной тарифной ставки (только для локомотивных бригад);

- Надбавка за классность машинистам 10% и помощникам 5% от тарифной ставки;

- Премия из фонда зарплаты за выполнение месячных заданий в размере 40%;

- Годовое вознаграждение и выслуга лет – 40%.

Зарплата механиков на одного работника рассчитывается путем умножения ставки 1-го разряда работников на тарифный коэффициент. Из этого следует месячная тарифная ставка машиниста равна:

а тарифная ставка помощника машиниста:

Доплата за работу в ночное время и в праздничные дни рассчитывается делением месячной тарифной ставки на сумму доплат. Тогда доплата машинистам составит:

а доплата помощникам:

Надбавка за классность –умножение месячной тарифной ставки на процент доплат:

Премия – умножение суммы всех предыдущих надбавок и тарифной ставки на процент причитающейся премии.

Премия машинистов составляет:

Премия помощников равна:

В итоге при сложении всех надбавок к основной тарифной ставке получим заработную плату машинистов и их помощников за месяц:

Для того, чтобы рассчитать заработную плату машинистов и помощников машинистов за год, необходимо все выше рассчитанные показатели умножить на 12 месяцев.

Для удобства сведем полученные данные в таблицу:

Показатели	Машинисты			Помощники
	В месяц (руб.)	В год (тыс. руб.)	В месяц (руб.)		В год (тыс. руб.)
Основная ставка	22800	273,6	17280		207,4
Доплата: - за ночные 13,3% -праздничные 2,2%	3534	42,4	2678,4		32,1
Классность (10 и 5%) Премии (40% от суммы предыдущих)	2280 11445,6	27,4 137,3	864 8328,96		10,4 99,9
Итого	40059,6	480,7	29151,36		349,8

Для расчета заработной платы ремонтников для начала необходима рассчитать такие показатели как тарифная ставка одного ремонтника, расценка (стоимость одного ремонта по каждому виду), явочный годовой фонд (сумма затрат, приходящихся на все ремонты по каждому виду) и стоимость материалов.

Тарифная ставка находится путем деления годового МРОТ на количество часов, отработанных за год:

По условию известно, что тарифный коэффициент ремонтников, занятых на обслуживании «1,69», а ремонтников, занятых на ремонте – «2,12». Исходя из этого, находим тарифную ставку ремонтников на обслуживании и на ремонте соответственно:

Теперь, зная тарифную ставку ремонтников, можем найти расценку каждого вида ремонта, умножая тарифную ставку на трудоемкость:

Умножая полученные расценки на число ремонтов, получим явочный годовой фонд заработной платы:

Для расчета стоимости материалов необходимо удельный расход материалов умножить на количество ремонтов:

Полученные данные сведем в таблицу:

Вид ремонта	Число ремонтов	Расчет зарплаты			Расчет материалов
		Трудоемкость (чел-час)	Расценка (руб./рем.)	Явочный годовой фонд (тыс. руб.)	Удельный расход (руб./рем.)	Стоимость (тыс. руб.)
ТО-3	113,1	100	5324,0	602,1	1965	222,2
ТР-1	96,5	260	17362,8	1675,5	5603	540,7
ТР-2	8,4	500	33390,0	280,5	27060	227,3
ТР-3	4,1	3100	207018	848,8	48807	200,1
Итого	222,1	Х	Х	3406,9	Х	1190,3

Теперь, имея все данные, можно рассчитать годовой списочный фонд зарплаты основного персонала.

.

.

.

Полученные данные сведем в таблицу годового списочного фонда зарплаты (в тыс. руб.) основного персонала:

Работники	По ставке	Классность	Ночные и праздничные	Премии	Годовое вознаграждение	Итого
Машинисты	13132,8	1315,2	2035,2	6590,4	9229,4	32303,0
Помощники	9955,2	499,2	1540,8	4795,2	6716,2	23506,6
Ремонтники	3645,4	-	-	1458,2	2041,4	7145,0
Итого	26733,4	1814,4	3576,0	12844,4	17987,0	62954,6

Все расчеты по разделу «План по труду и заработной плате» отражены в штатной ведомости (см. приложение 2).