Тема 2. Грошові засоби господарських формувань, порядок їх зберігання і використання.

1. В кожен конкретний момент часу участь в господарському обороті беруть:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

2. На підставі договору між власником рахунку та банківською установою на визначений в договорі термін відкривається:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

3. Відокремлені підрозділи мають право відкривати субрахунки, якщо вони мають власний:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

4. На рахунках банку чи населення, виступаючи потенційним платіжним засобом знаходяться:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

5. За видачу готівки при умові не від звітування за попередні суми фінансова санкція накладається в розмірі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

6. В разі не оприбуткування готівки в розмірі 5 тис.грн. фінансова санкція складе:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

7. Авансовий звіт подається після повернення з відрядження на протязі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

8. Протягом 1 робочого дня підприємство може здійснювати розрахунки готівкою в сумі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

9. За перевищення встановлених лімітів залишків готівки в касі встановлюється фінансова санкція в розмірі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

10. Відкривається в банку і засвідчує надання підприємству позики:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

11. Підприємство може відкрити за кожним видом іноземної валюти таку кількість розрахункових рахунків:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

19. При встановленні ліміту залишку готівки в касі касові обороти беруться за:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

20. Підприємство вносить готівку на рахунок в банку на підставі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

21. Право першого підпису на картці із зразками підписів і відбитком печатки, яка подається в банк для відкриття розрахункового рахунку мають:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

22. Підставою для отримання готівки в банку з розрахункового рахунку є:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

23. Перевищення ліміту грошей в касі допускається:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

24. Ліміт готівки в касі підприємства затверджується:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

25. Підзвітні особи, що отримали готівку на виробничі (господарські) потреби повинні відзвітуватись перед бухгалтерією господарства у наступні терміни:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

26. Наказом про перерахування грошей постачальнику для банку є такий розпорядчий документ:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

27. Для перевірки ліміту грошових коштів в касі використовують такі дані:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

28. Грошові кошти підприємства — це...

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

29. Надходження готівки в касу підприємства оформляється:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

30. Письмове доручення власника рахунка перерахувати відповідну суму зі свого рахунка на рахунок отримувача коштів називається:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

31. Основними шляхами прискорення надходження грошових коштів на поточний рахунок підприємства є:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

32. Існують такі обмеження щодо кількості банківських рахунків підприємства:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

33. Сума готівкових коштів в касі підприємства на кінець робочого дня:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

34. Для попереднього зарахування на банківський рахунок коштів у іноземній валюті призначається рахунок:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

35. Рахунки, які відкриваються для зберігання грошових коштів та здійснення всіх видів банківських операцій називаються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

36. Бюджетні рахунки - це рахунки:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

37. Безготівкові розрахунки - це...

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

38. Платіжне доручення - це...

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

39. Акредитив - це...

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

40. Непокритий акредитив - це акредитив...

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

41. Безвідзивний акредитив - це...

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

42.Акредитив відзивний - це такий, що його...

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

43. Рахунки для зберігання грошових коштів і проведення розрахункових операцій відкриваються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

44. Підприємство в установах банків має право відкривати таку кількість розрахункових (поточних) рахунків:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

45. Основний рахунок відкривається:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

46. Субрахунки для проведення розрахункових операцій відкриваються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

47. Бюджетні рахунки суб’єктам підприємницької діяльності відкриваються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

48. Позичкові рахунки відкриваються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

49. Депозитні рахунки відкриваються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

50. На депозитному рахунку проводяться такі розрахункові операції:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

51. Списання грошових коштів з розрахункових та інших рахунків в банку проводяться тільки:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

52. Поточні рахунки в іноземній валюті відкриваються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

53. Порядок реєстрації відкриття чи закриття рахунків в податкових органах є наступним:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

54. Порядок внесення змін в картку із зразками підписів при тимчасовій заміні посадової особи яка мала право підпису наступний:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

55. Порядок внесення змін в картку із зразками підписів при заміні посадової особи яка мала право підпису наступна:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

56. Про підтвердження проведення розрахункових операцій на рахунках клієнта установа банку видає документи наступні документи:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

57. Виписка з розрахункового чи іншого рахунка видається:?

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

58. Порядок проведення платежів у випадку недостатку коштів для їх оплати з основного рахунку наступний:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

59. Грошові кошти, що надійшли в касу господарства від виручки та інших аналогічних надходжень при відсутності податкової заборгованості використовуються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

60. Ліміт грошових коштів в касі це:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

61. Ліміт грошових коштів в касі суб’єкта господарювання розраховується:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

62. Для розрахунку ліміту грошових коштів в касі для новостворених підприємств використовуються:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

63. Касові обороти при визначені ліміту грошових коштів у касі визначаються виходячи з:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

64. Готівку понад встановлений ліміт грошових коштів підприємство повинно:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

65. У випадку не встановлення ліміту грошових коштів в касі, підприємство:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

66. У випадку перевищення ліміту грошових коштів в касі на підприємство накладається штраф у розмірі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

67. Грошові кошти на виплату заробітної плати та прирівняні до неї платежі при наявності податкової заборгованості підприємства повинні одержувати тільки з:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

68. У випадку видачі оплати праці та прирівняних до неї платежів при наявності податкової заборгованості із грошових надходжень, що безпосередньо надійшли в касу господарства (минаючи банк) накладається штрафна санкція в розмірі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

69. У разі проведення розрахунків в готівковій форми між підприємствами, а також фізичними особами за куплені товарно - матеріальні цінності понад дозволені законодавством розмірах накладається штраф в розмірі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

70. За проведення готівкових розрахунків між підприємствами, а також фізичними особами за куплені товарно - матеріальні цінності та надані послуги без надання одержувачем коштів платіжного документа, який би підтверджував сплату покупцем готівкових коштів накладається штраф в розмірі:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

71. За неоприбуткування або неповне оприбуткування готівки в касу на винну особу накладається фінансова санкція:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

72. Для видачі з розрахункового рахунку готівки на виплату заробітної плати в установу банку необхідно представити:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

73. Платіжне доручення виписується:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

74. Платіжне доручення не використовується для розрахунків:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

75. Платіжне доручення приймається банком до виконання не пізніше:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

76. Акредитив це:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

77. Гарантована оплата лімітованого розрахункового чека забезпечується:

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________