Авто стоянка
Выполнили: Киселёва Я
Чумакова Ю
Барыбин А
Парковка OOO “Kutuzoff parking”
Выполнили студенты Киселева Я., Чумакова Ю., Барыбин А.
Цель проекта.
Целью данного проекта является создание организации ООО «KytyzoFFF Parking», которая будет предоставлять платные парквочные места для легкового автотранспорта в затруднённом участке дороги в районе станции метро Киевская, что улучшит дорожную ситуацию в данном месте и позволит автовладельцам свободно передвигаться в час пик на общественном транспорте, не беспокоясь о сохранности своего авто.
Необходимость и значимость проекта.
Планируется, что парковка «Kytyzofff parking» будет территориально находиться вблизи станции метро Студенческая , на улице Киевская недалеко от Кутузовского проспекта. Как известно, данный район считается перегруженным автомобилями, а Кутузовский проспект в час пик , да и в любое время задыхается от пробок и различных автомобильных заторов. По многолетнему опыту автомобилистами было выяснено, что в различное время суток гораздо быстрее можно добраться до необходимого места на метро, нежели на наземном транспорте, а именно на автомобиле. И тогда возник вопрос о том, где наиболее безопасно и удобно припарковать свой транспорт, чтобы быстро и комфортно передвигаться, не волнуясь о своём авто. И именно тогда на помощь может прийти парковка «Kutyzoff parking». На ней автомобилисты могут оставлять свои машины и беспроблемно передвигаться на метро. При этом им не грозит опасность столкнутся с представителями правоохранительных органов, в случае остановки автомобиля в неположенном месте. Таким образом, создание данной организации выгодно с двух сторон: во-первых, улучшение дорожной ситуации в данном районе, да и в городе в целом, во-вторых, помощь автомобилистам.
Описание проекта
Данный проект представляет собой парковку под названием ООО «Kytyzoff parking», которая будет находится вблизи станции метро Студенческая , на улице Киевская недалеко от Кутузовского проспекта.
Площадь парковки – 1200м2
Параметры одного парковочного места – 2,5м х 6м
Земельный участок под данную парковку находится в собственности у арендодателя компании ОАО Ивц Мосстрой.
Также планируется иметь офис, который будет находится в помещении здания организации ИВЦ Мосстрой. ИВЦ Мосстрой является нашим арендодателем.
График работы парковки – КРУГЛОСУТОЧНО И БЕЗ ВЫХОДНЫХ
Стоимость одного парковочного места – 100 рублей/час
Юридический статус
ООО «Kutuzoff parking» является обществом с ограниченной ответственностью . Размер уставного капитала – 360 тыс.руб Учредителями данного общества с ограниченной ответственностью в соответствии с учредительным договором являются:
Киселёва Я – размер вклада 120тыс.руб
Чумакова Ю – размер вклада 120тыс.руб
Барыбин А. – размер вклада 120 тыс руб
Персонал :
Административно-Управленческий Персонал
- генеральный директор
- финансовый директор
- диктор по работе с персоналом
Производственный отдел
- 4 работника парковки
Планируется, что заработная плата АУПа составит 15тыс.р./мес. каждому работнику, и каждый работник производственного отдела будет получать по 10тыс.р./мес.
Маркетинг
Стратегия маркетинга зключается в расширении спроса за счёт привлечения всё большего числа автомобилистов, желающих пользоваться данной парковкой , за счёт размещения рекламы ООО «Kytyzofff parking» на специализированных рекламных щитах и в интернете.
Налоги
Планируется вест и отчётность по традиционной системе налогообложения.
Взиматься будут такие налоги как : - НДС, косвенный налог, который в соответствии с 21 статьёй Налогового кодекс РФ с 1ого января 2001 года составляет 18 %.
- ЕСН, который в соответствии с 235 статьёй Налогового кодекса составляет 26 %
- Налог на имущество, который в Российской Федерации не может превышать 2,2%
- Налог на прибыль , прямой налог, взимаемый с прибыли организации. Базовая ставка составляет 20 %, 18% - зачисляются в бюджеты субъектов РФ, а 2% - зачисляются в федеральный бюджет. Прибыль для целей данного налога определяется как доход от деятельности парковки за минусом суммы установленных вычетов(затрат).
Финансовый план
Первоначальные затраты
Первоначальные затраты |
|
||||
Основные средства: |
|
165866 |
|
||
Будка Охраны Автостоянки |
|
25000 |
|
||
Шлакбаум |
|
|
33000 |
|
|
Столбы железные для ограды |
27866 |
|
|||
Цепь железная для ограды |
|
50000 |
|
||
Сейф |
|
|
|
30000 |
|
Маркетинг: |
|
|
7000 |
|
|
Аренда рекламного щита |
|
3000 |
|
||
Реклама в интернете |
|
4000 |
|
||
Материалы: |
|
|
47536 |
|
|
Разметка автостоянки |
|
9600 |
|
||
Знаки дорожные |
|
|
1552 |
|
|
Стенд для наружной рекламы |
1694 |
|
|||
Стол(4) |
|
|
|
12000 |
|
Стул(4) |
|
|
|
2400 |
|
Стеллаж |
|
|
|
3000 |
|
Кассовый аппарат |
|
|
14790 |
|
|
Печать |
|
|
|
1500 |
|
Канц. тов |
|
|
|
1000 |
|
Аренда: |
|
|
51000 |
|
|
Аренда муниципальной земли под паркинг(при арендной ставке 468р./кВ.м) |
47000 |
|
|||
Аренда Офиса (арендная ставка 5333р/кВ.м. |
|
|
4000 |
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
344502 |
|
Теперь мы произвели расчёт текущих или ежемесячных затрат.
|
Текущие затраты |
|
|||
Аренда: |
|
|
51000 |
||
Аренда муниципальной земли под паркинг |
47000 |
||||
Аренда Офиса |
|
|
4000 |
||
|
|
|
|
|
|
Расходы на персонал: |
107100 |
||||
З.п. |
АУП |
|
|
45000 |
|
|
Производственный отдел |
40000 |
|||
|
|
|
|
|
|
ЕСН |
|
|
|
22100 |
|
|
|
|
|
|
|
Маркетинг: |
|
|
7000 |
||
Аренда рекламного щита |
|
3000 |
|||
Реклама в интернете |
|
4000 |
|||
|
|
|
|
|
|
Амортизация ОС: |
|
2500 |
|||
Погашение ссуды |
|
|
|
38000 |
|
Налоги,относимые на себестоимость: |
|
||||
Налог на имущество(квартальный): |
3600 |
||||
ИТОГО: |
|
|
171200 |
||
Теперь по полученным данным мы можем рассчитать операционный рычаг (Ливеридж), который отразит на какой количество процентов увеличится прибыль при увеличении загрузки парковки на 1%.
Ливеридж рассчитывается по формуле:
OL=
,
где
S – объём реализации, тыс.руб.
C – общие затраты без амортизации, тыс.руб.
Cc – постоянные расходы тыс.руб
S=45763000р
C=2446902р
Cc=2102400р
Следовательно OL= 105%
План продаж |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за год |
Кв I |
Янв |
Фев |
Мар |
Кв II |
Апр |
Май |
Июн |
Кв III |
Июл |
Авг |
Сен |
Кв IV |
Окт |
Ноя |
Дек |
ДОХОД ОТ РЕАЛИЗАЦИИ |
45763 |
7323 |
2441 |
2441 |
2441 |
10983 |
3661 |
3661 |
3661 |
12813 |
4271 |
4271 |
4271 |
14644 |
4881 |
4881 |
4881 |
Реализация прочая |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
комиссионные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сервисные услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
аренда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
информационные услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
услуги управления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
услуги проектирования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
охранные услуги |
45763 |
7323 |
2441 |
2441 |
2441 |
10983 |
3661 |
3661 |
3661 |
12813 |
4271 |
4271 |
4271 |
14644 |
4881 |
4881 |
4881 |
транспортные услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
услуги хранения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие сервисные услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
товары |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ СМЕТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за год |
Кв I |
Янв |
Фев |
Мар |
Кв II |
Апр |
Май |
Июн |
Кв III |
Июл |
Авг |
Сен |
Кв IV |
Окт |
Ноя |
Дек |
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ_СМЕТА |
1475 |
445 |
133 |
106 |
106 |
425 |
106 |
106 |
106 |
425 |
106 |
106 |
106 |
425 |
106 |
106 |
106 |
вспомогательные материалы_ПСС |
29 |
29 |
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие ненормируемые материалы_ПСС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы на персонал_ПСС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
фонд заработной платы_ПСС |
600 |
150 |
50 |
50 |
50 |
150 |
50 |
50 |
50 |
150 |
50 |
50 |
50 |
150 |
50 |
50 |
50 |
основная зарплата производственных рабочих_ПСС |
576 |
144 |
38 |
38 |
38 |
144 |
38 |
38 |
38 |
114 |
38 |
38 |
38 |
114 |
38 |
38 |
38 |
оплата за неотработанное время_ПСС |
24 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
выплаты социального характера_ПСС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЕСН_ПСС |
120 |
30 |
10 |
10 |
10 |
30 |
10 |
10 |
10 |
30 |
10 |
10 |
10 |
30 |
10 |
10 |
10 |
налоги, относимые на себестоимость_ПСС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
арендная плата за землю_ПСС |
612 |
153 |
51 |
51 |
51 |
153 |
51 |
51 |
51 |
153 |
51 |
51 |
51 |
153 |
51 |
51 |
51 |
налог на имущество_ПСС |
12 |
3 |
3 |
|
|
3 |
3 |
|
|
3 |
3 |
|
|
3 |
3 |
|
|
амортизация_ПСС |
24 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
услуги сторонних организаций_ПСС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашение ссуды_ПСС |
342 |
114 |
38 |
38 |
38 |
114 |
38 |
38 |
38 |
114 |
38 |
38 |
38 |
144 |
38 |
38 |
38 |
прочие_ПСС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РАСХОДЫ СМЕТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за год |
Кв I |
Янв |
Фев |
Мар |
Кв II |
Апр |
Май |
Июн |
Кв III |
Июл |
Авг |
Сен |
Кв IV |
Окт |
Ноя |
Дек |
УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РАСХОДЫ_СМЕТА |
924,4 |
261,1 |
114,1 |
73,5 |
73,5 |
221,1 |
74,1 |
73,5 |
73,5 |
221,1 |
74,1 |
73,5 |
73,5 |
221,1 |
74,1 |
73,5 |
73,5 |
вспомогательные материалы_УП |
40 |
40 |
40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы на персонал_УП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
фонд заработной платы_УП |
684 |
171 |
57 |
57 |
57 |
171 |
57 |
57 |
57 |
171 |
57 |
57 |
57 |
171 |
57 |
57 |
57 |
основная зарплата управленческого персонала_УП |
516 |
129 |
43 |
43 |
43 |
129 |
43 |
43 |
43 |
129 |
43 |
43 |
43 |
129 |
43 |
43 |
43 |
оплата за неотработанное время_УП |
24 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
2 |
2 |
2 |
ЕСН_УП |
144 |
36 |
12 |
12 |
12 |
36 |
12 |
12 |
12 |
36 |
12 |
12 |
12 |
36 |
12 |
12 |
12 |
налоги_УП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
арендная плата за землю_УП |
64 |
16 |
4 |
4 |
4 |
16 |
4 |
4 |
4 |
16 |
4 |
4 |
4 |
16 |
4 |
4 |
4 |
налог на имущество_УП |
2,4 |
0,6 |
0,6 |
|
|
0,6 |
0,6 |
|
|
0,6 |
0,6 |
|
|
0,6 |
0,6 |
|
|
амортизация_УП |
6 |
1,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
1,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
1,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
1,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
услуги сторонних организаций_УП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие управленческие расходы_УП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ_СМЕТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
маркетинговые услуги_КМ |
84 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
PR и реклама_КМ |
84 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
прочие коммерческие расходы_КМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
БЮДЖЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за год |
Кв I |
Янв |
Фев |
Мар |
Кв II |
Апр |
Май |
Июн |
Кв III |
Июл |
Авг |
Сен |
Кв IV |
Окт |
Ноя |
Дек |
ДОХОДЫ ПО ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
45763 |
7323 |
2441 |
2441 |
2441 |
10983 |
3661 |
3661 |
3661 |
12813 |
4271 |
4271 |
4271 |
14644 |
4881 |
4881 |
4881 |
РАСХОДЫ ПО ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
1185 |
345 |
133 |
106 |
106 |
318 |
106 |
106 |
106 |
318 |
106 |
106 |
106 |
318 |
106 |
106 |
106 |
Производственная себестоимость |
1475 |
445 |
133 |
106 |
106 |
425 |
106 |
106 |
106 |
425 |
106 |
106 |
106 |
425 |
106 |
106 |
106 |
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ |
44578 |
6978 |
2308 |
2335 |
2335 |
10665 |
3555 |
3555 |
3555 |
12495 |
4165 |
4165 |
4165 |
14326 |
4775 |
4775 |
4775 |
Коммерческие расходы |
84 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
21 |
7 |
7 |
7 |
Управленческие расходы |
924,4 |
261,1 |
114,1 |
73,5 |
73,5 |
221,1 |
74,1 |
73,5 |
73,5 |
221,1 |
74,1 |
73,5 |
73,5 |
221,1 |
74,1 |
73,5 |
73,5 |
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ (ЕВТ) |
43569,6 |
6695,9 |
2186,9 |
2254,5 |
2254,5 |
10422,9 |
3473,9 |
3474,5 |
3474,5 |
12252,9 |
4083,9 |
4084,5 |
4084,5 |
14083,9 |
4693,9 |
4694,5 |
4694,5 |
Налог на прибыль |
8713,92 |
1339,18 |
446 |
446 |
446 |
2084,58 |
694 |
694 |
694 |
2450,58 |
816 |
816 |
816 |
2816,78 |
938 |
938 |
938 |
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ(Текущий финансовый поток) |
34855,68 |
5356,72 |
1740,9 |
1808,5 |
1808,5 |
8338,32 |
2779,9 |
2780,5 |
2780,5 |
9802,32 |
3267,9 |
3268,5 |
3268,5 |
11267,12 |
3755,9 |
3756,5 |
3756,5 |
Накопленный финансовый поток |
|
|
1740,9 |
3549,4 |
5357,9 |
|
6329,3 |
9109,8 |
11890,3 |
|
15158,2 |
18426,7 |
21695,2 |
|
25451,1 |
30405,65 |
34855,68 |