- •1.2 Основные направления деятельности цб рф и инструменты денежно-кредитной политики
- •Является эмиссионным центром страны. Цб наделен монопольным правом эмиссии банкнот, посредством которой он осуществляет денежно-кредитное регулирование (регулирование денежного обращения).
- •2 Коммерческие банки как основное звено банковской системы
- •2. По срокам выдаваемых кредитов:
- •2.3 Структура управления коммерческого банка и задача его основных подразделений
- •3.2 Понятие «банковская услуга». Основные характеристики банковской услуги
- •3.3 Структура основных операций коммерческого банка
- •4 Баланс коммерческого банка и принципы его построения
- •4.1 Требования, предъявляемые к банковскому балансу. Принципы и схема построения баланса коммерческого банка
- •Система корреспонденции счетов предложена на рисунке 7. Активный счет Пассивный счет
- •4.2 Разделы баланса коммерческого банка
- •1. Капитал.
- •2. Денежные средства и драгоценные металлы.
- •3. Межбанковские операции.
- •4. Операции с клиентами.
- •5. Операции с ценными бумагами.
- •6. Средства и имущество.
- •7. Результаты деятельности.
- •6 Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •7 Активные операции коммерческого банка. Организация кредитования
- •2) Коммерческий кредит.
- •3) Потребительский кредит.
- •5) Международный кредит.
- •Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый покупателем продавцу в качестве отсрочки платежа за товар или покупателями продавцам в виде аванса или предоплаты за поставляемые товары.
- •7.3 Классификация банковских ссуд
- •7.4 Виды банковских ссуд
- •7.5 Методы кредитования и формы ссудных счетов
- •7.7 Процесс заключения кредитной сделки
- •8 Другие активные операции коммерческого банка
- •8.1 Валютные операции коммерческого банка
- •Виды валютных операций:
- •При проведении экспортно-импортных операций каждому клиенту в уполномоченном банке открываются два параллельно функционирующих счета: транзитный и текущий.
- •8.2 Операции коммерческого банка с ценными бумагами
- •8.5 Факторинговые операции
- •8.6 Трастовые операции
- •8.7 Кассовое обслуживание клиентов
- •8.8 Операции банков с драгоценными металлами
- •9 Прибыль коммерческого банка и порядок ее формирования
- •10 Банковские риски и методы управления ими
- •Список использованных источников
- •Итоговый тест для самопроверки изученного материала
- •22. Высшим органом управления коммерческим банком является:
- •23. В Правление банка не входят:
- •25. По хозяйственному признаку банки можно классифицировать на:
- •Теоретические вопросы для выполнения контрольных работ
- •654007 Г. Новокузнецк, ул. Кирова,42
8 Другие активные операции коммерческого банка
8.1 Валютные операции коммерческого банка
8.2 Операции коммерческого банка с ценными бумагами
8.3 Лизинговые операции
8.4 Форфейтинговые операции
8.5 Факторинговые операции
8.6 Трастовые операции
8.7 Кассовое обслуживание клиентов
8.8 Операции банков с драгоценными металлами
8.1 Валютные операции коммерческого банка
Купля-продажа иностранной валюты происходит на валютных рынках [6, 27, 28, 29, 30, 33], являющихся многоуровневой системой:
международные рынки – система тесно связанных между собой коммуникациями региональных рынков.
в настоящее время существуют следующие региональные рынки:
европейские (Лондон, Цюрих, Франкфурт);
азиатские (Гонк-Конг, Сингапур, Токио);
американские (Чикаго, Лос Анжелес, Нью-Йорк).
Обычно на региональных рынках торгуются СКВ и часть местных валют. Страны-центры региональных рынков непосредственно участвуют в валютной торговле, остальные страны вынуждены действовать через страны-центры.
национальные валютные рынки – рынки в пределах одного государства, покупка и продажа ин. валюты осуществляется через банковскую систему и систему бирж. Они отличаются между собой по степени конвертируемости валюты, по объемам валютных операций, степени интегрированности в мировое сообщество, уровню устойчивости экономики, ее открытости, уровню развития коммуникаций, государственного регулирования сферы валютных операций.
В России этот уровень представлен двумя подуровнями:
шесть бирж:
Санкт-Петербургская Валютная Биржа;
Сибирская Межбанковская Валютная Биржа;
Уральская Региональная Валютная Биржа;
Нижегородская Валютно-фондовая Биржа;
Ростовская Валютно-фондовая Биржа;
Московская Межбанковская Валютная Биржа;
межбанковский валютный рынок.
Основные участники валютного рынка:
коммерческие банки;
импортеры, оплачивающие поступающие товары в валюте;
экспортеры, получающие валюту за вывезенный товар и конвертирующие ее в национальную денежную единицу;
портфельные инвесторы, покупающие и продающие иностранные акции и облигации;
валютные брокеры, которые покупают и продают валюту по заказу клиента;
дилеры, которые осуществляют спекулятивные сделки с валютой, играя на разнице курса;
трейдеры, являющиеся маркетмейкерами валютного рынка.
Виды валютных операций:
Открытие и ведение валютных счетов юр. и физ. лиц.
Неторговые операции (покупка-продажа наличной ин. валюты и платежных документов в ин. валюте, инкассо ин. валюты и платежных документов в ин. валюте, выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов, покупка и оплата дорожных чеков ин. банков, оплата денежных аккредитивов).
Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.
Конверсионные операции (купля-продажа наличной и безналичной валюты за наличные и безналичные рубли):
Кассовые операции:
сделка «today» – конверсионная операция с датой валютирования в день заключения сделки;
сделка «tomorrow» – конверсионная операция с датой валютирования на следующий за днем заключения сделки рабочий банковский день;
сделка «spot» – конверсионная операция с датой валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банковский день;
Срочные операции – «forward»– конверсионная операция, дата валютирования по которой отстоит от дня заключения сделки более, чем на два рабочих банковских дня. Это контракт на покупку (продажу) ин. валюты в установленный срок в будущем по курсу на момент заключения контракта. Подразделяется на:
сделки с «аутрайтом» – с условием поставки на определенную дату,
сделки с «опционом» – с условием нефиксированной даты поставки. При изменении определенных условий (например, курса) одна из сторон может отказаться от сделки.
Своп – представляет собой комбинацию сделок с одновременными датами их заключения и различными сроками. Типы операций своп:
покупка на условиях спот с одновременной продажей на условиях форвард,
покупка на условиях форвард с одновременной продажей на условиях спот.
Арбитражная сделка – спекулятивной действие, предпринимаемое с целью получения прибыли от вероятного изменения валютного курса.
Операции по международным расчетам, связанные с экспортом-импортом товаров и услуг (документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод).
Операции по привлечению и размещению валютных средств (валютные депозиты физ. и юр. лиц, выдача валютных кредитов).
Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.
Текущими валютными операциями признаются:
расчеты по экспортно-импортным контрактам сроком до 180 дней без отсрочки платежа;
получение и предоставление финансовых кредитов сроком до 180 дней;
переводы в страну и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
переводы неторгового характера, включая переводы сумм оплаты труда, пенсий, алиментов, а также другие аналогичные операции.
К валютным операциям, связанным с движением капитала относят:
прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал организации с целью извлечения дохода и получения права на участие в управлении организацией;
портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;
переводы в оплату недвижимого имущества (зданий, сооружений, земли и ее недр);
предоставление и получение отсрочки на срок более 180 дней;
все иные валютные операции, не являющиеся текущими.
Коммерческие банки могут проводить эти операции только при наличии одной или нескольких лицензий. Такими лицензиями являются:
лицензия на осуществление банковских операций в рублях и ин. валюте (кроме привлечения средств во вклады физ. лиц). Такая лицензия может быть выдана действующему или вновь созданному банку. При ее наличии банк может устанавливать корр. отношения с неограниченным количеством зарубежных банков;
лицензия на привлечение во вклады средств физ. лиц в рублях и ин. валюте. Она выдается банку, если с даты его регистрации прошло не менее двух лет;
генеральная лицензия. Предоставляется банку, осуществляющему все банковские операции со средствами в рублях и ин. валюте. Банк, имеющий генеральную лицензию правомочен создавать за границей филиалы и участвовать в уставных капиталах кредитных организаций нерезидентов.
Банки, получившие одну или несколько лицензий называются уполномоченными банками и являются агентами валютного контроля, подотчетными Банку России.
Как субъекты внешнего валютного рынка коммерческие банки могут, с одной стороны, покупать ин. валюту по одному курсу и затем продавать ее по другому, а с другой стороны, выступать в качестве посредников, сводя продавцов и покупателей соответствующей валюты. В первом случае банк получает прибыль в виде разницы между ценой продавца и ценой покупателя. Во втором – банк будет иметь комиссионное вознаграждение за посреднические услуги.
Валютный (обменный) курс – это курс, по которому валюта одной страны может быть продана в обмен на валюту другой страны, т.е. цена одной денежной единицы, выраженная в других.
Обменный курс двух валют определяется спросом и предложением. В свою очередь на спрос и предложение оказывают влияние факторы:
отношение уровня инфляции одной страны к уровню инфляции в других странах;
соотношение процентных ставок одной страны и других стран (укрепление курса спот и ослабление форвардного курса);
сальдо платежного баланса страны;
спекуляция;
политика самого государства.
Определение курса валюты называется его котировкой. Полная котировка включает курс покупателя и продавца, в соответствии с которым банк купит ин. валюту или обменяет ее на национальную.
Разница между курсами продавца и покупателя называется маржой. Маржа является для банка источником дохода, за счет которого он покрывает расходы по осуществлению сделки.
Существуют два метода котировки иностранной валюты по отношению к национальной – прямая и косвенная. Большинство стран используют прямую котировку, при которой стоимость единицы иностранной валюты выражается в национальной денежной единице. При косвенной котировке за единицу принята национальная денежная единица, курс которой выражается в определенном количестве ин. валюты.
Кросс-курс – это сравнение двух валют по отношению к третьей.
В процессе совершения сделок с валютой банк получает одну валюту за другую. При этом соотношение требований и обязательств банка в ин. валюте определяет его валютную позицию. Если требования и обязательства совпадают, то валютная позиция считается закрытой. Открытая валютная позиция (ОВП) возникает в случае количественного несовпадения активов (требований) и пассивов (обязательств) по отдельной ин. валюте и представляет собой разницу сумм активов (требований) и пассивов (обязательств) в этой валюте. Открытая валютная позиция может быть двух видов: длинная и короткая. Позиция, при которой обязательства по проданной валюте превышают требования, называется короткой:
пассивы > активов => обязательства > требований => продажа валюты > покупки,
если требования превышают обязательства – длинной:
активы > пассивов => требования > обязательств => покупка валюты > продажи.
Например, банк продал 1000 долл. США за 540 английских фунтов. В результате этой сделки банк будет иметь короткую позицию в долларах и длинную - в фунтах.
Открытая валютная позиция связана с возникновением валютного риска; она может привести как к дополнительным доходам, так и к убыткам банков. В связи с этим валютный отдел банка должен осуществлять постоянный контроль за позициями в различных валютах. Если банк имеет длинные и короткие позиции, то необходимо найти валюту, с помощью которой можно было бы оценить результаты проведенных сделок. В банковской практике таковой является доллар США.
Лимит открытой валютной позиции – 10% по отдельной валюте и 20% по совокупности валют.
Процедура сделки включает: выбор обменных валют, фиксацию курсов, установление суммы сделки, валютирование перечисленных средств, указание адреса доставки валюты. На заключительном этапе осуществляется проведение сделки по счетам и документальное ее подтверждение.