1. Функція плт. За нею обчислюється величина сплат на основний капітал і платежі відсотків із позики на основі постійних сплат та постійної відсоткової ставки.

Синтаксична формула ПЛТ (ставка; кпер; нз; бз; тип), де ставка — відсоткова ставка за період; кпер — загальна кількість періодів сплат; нз — поточне значення, тобто загальна сума, яку становитимуть майбутні сплати; бз — майбутня вартість. Якщо цей аргумент опущено, то його значення вважається таким, що дорівнює нулю, тобто майбутня вартість займу дорівнює нулю; тип — число, 0 або 1, якщо задано 0 або опущено цей аргумент, то сплата здійснюється в кінці періоду, а якщо 1 — на початку періоду.

Задача 1. Розрахуйте обсяг щомісячного внеску із позики 1 200 000 грн за річної відсоткової ставки 18 % і щомісячної сплати протягом 36 місяців, причому в кінці кожного періоду.

Алгоритм розв'язання

1. Активізуйте панель Рисование, клацніть на кнопку На пис панелі і введіть текст задачі 1.

2. У комірку робочого аркуша, наприклад, В5 (рис. 41.1) введіть формулу

і натисніть на клавішу Enter.

Рис. 41.1. Розв'язання задачі 1 за допомогою засобів Ms Excel

3. Проаналізуйте отриманий у комірці В5 результат — буде відображений обсяг щомісячної сплати із позики, яку потрібно виплачувати в кінці кожного місяця протягом 36 місяців у кінці періоду.

Відповідь: щомісячні сплати становлять 43 382,87 грн. Знак мінус свідчить про те, що це сплати.

Задача 2. Потрібно накопичити 50 000 грн за 18 років, заощаджуючи певну суму щомісяця за 8 % річних на накопичене. Розрахувати обсяг щомісячного заощадження. Розв'язати задачу самостійно.

2. Функція БС обчислює майбутній обсяг вкладу на основі періодичних постійних платежів і постійної відсоткової ставки.

Синтаксис функції БС (норма-, кпер; виплата; нз; тип), де норма — відсоткова ставка за період; кпер — загальна кількість періодів виплат; виплата — величина періодичних постійних сплат; нз — поточна вартість, або загальна сума всіх майбутніх платежів з певного моменту; тип — число, 0 або 1, якщо задано 0 або опущено цей аргумент, то сплата здійснюється в кінці періоду, а якщо 1 — на початку періоду.

Якщо аргумент нз відсутній, то його значення вважається рівним нулю.

Задача 3. Планується на банківський рахунок щорічно вносити по 5 000 грн у кінці року з розрахунку 15 % річних. Яка сума буде на рахунку через сім років?

Алгоритм розв'язання

1. Клацніть на кнопку Напис панелі Рисование і введіть текст задачі 3.

2. У комірку робочого аркуша, наприклад, В32 (рис. 41.2) введіть формулу

Можна скористатися Майстром функцій: клацнути на

кнопку (вставка функції) на смузі введення формул. Із

переліку категорій функцій обрати Финансовые та вибрати зі списку функцій БС. У вікні Майстра задати аргументи функції (рис. 41.3) і натиснути на кнопку ОК.

3. Результат обчислення з'явиться у комірці В32, в яку ввели функцію. Проаналізуйте результат.

Рис. 41.2. Введення в комірку функції ВС

Відповідь: на банківському рахунку буде 55 334 грн. Знак мінус означає, що ця сума має накопичуватися за рахунок щорічних сплат.

3. За допомогою функції ПС обчислюється поточний обсяг інвестицій (загальна сума, наведена до поточної дати, що складуть майбутні платежі).

С интаксис функції ПС (норма; кпер; виплата-, бз; тип), де норма — відсоткова ставка за період; кпер — загальна кількість періодів виплат; виплата — величина періодичних постійних сплат; бз — майбутня вартість; тип — число, 0 або 1, якщо задано 0 або опущено цей аргумент, то сплата здійснюється в кінці періоду, а якщо 1 — на початку періоду.

Задача 4. Страхова фірма надає страховку, в якій пропонується сплата по 500 грн щомісячно наприкінці місяця протягом 10 наступних років. Вартість страховки становить 50 000 грн, а сплачувані кошти дадуть 8 % річних. З'ясуйте, чи буде означена сума, що сплачується нині, еквівалентною майбутній вартості, і чи є цей механізм оптимальним інвестуванням з погляду збільшення капіталу.