8. Банківський кредит. Грошова позика та її форми.

Банківський кредит — це кошти, які надаються банком згідно із законодавством у позику юридичній або фізичній особі на визначе­ний термін, для цільового використання та під процент. Надання кредитів є однією з основних економічних функцій банку, що здій­снюється ним з метою отримання прибутку та задоволення тимча­сових потреб у додаткових грошових коштах підприємницьких струк­тур, населення та державних організацій.

Основними джерелами формування банківських кредитних ресурсів є:

1. тимчасово вільні кошти держави й осіб, на добровільній основі передані фінансовим посередникам для подальшої капіталі­зації і отримання прибутку. Вони відображаються на депозитних рахунках у відповідних комерційних банках і забезпечують власни­кам фіксований дохід у формі відсотків із вкладів;

2. кошти, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу промислового і торгового капіталу.

Основними принципами банківського кредитування є принципи строковості, поверненості, цільового характеру, забезпеченості та платності.

Класифікацію кредитів залежно від категорії позичальника, строку, механізму погашення кредиту, його забезпечення наведено в табл. 1.

Таблиця 1

Класифікація кредитів

Тип пози- чальника	Вид діяльності	Ціль позики	Метод надання	Термін погашення	Графік виплат	Вид забезпечення
Населення (фіз. особи)	Споживання	Особисте споживання	У разовому порядку	Довгострокові	Однаковими періодами	Забезпечені нерухомістю
МП	Торгівля	Оборотний капітал	Відповідно до відкритої кредитної лінії	Середньо-строкові	Неоднакови-ми періодами	Забезпечені дорожніми документами, цінними паперами, дорогоцінними металами тощо
Корпорація	Послуги	Основний капітал	Гарантовані	Короткострокові	Одночасне погашення	Забезпечені товарними запасами
Фінансовий інститут	Виробництво	Інвестиційні проекти		Онкольні (до запитання)		Переуступка контрактів дебіторської заборгованості
Державна установа	Сільське господарство	Нерухомість		Прострочені		Гарантовані
Громадська організація	Будівництво і нерухомість	Фінансові операції		Відстрочені		Незабезпечені
	Енергетика	Лізинг

Основними формами грошової позики є:

1. споживчий кредит;

2. фiрмовий кредит;

3. вексельний кредит;

4. факторинг (форфейтинг). 

Фiрмовий кредит – це традиційна форма кредитування, при якій постачальник пред’являє кредит покупцю у формі відстрочки платежу. Різновидністю фірмового кредиту є аванс покупця, який виплачується постачальнику після підписання договору (контракту).