Сущность, основные формы и функции кредита.

Кредит — это сделка между юридическими или физическими лицами о предоставлении денег или товаров в долг с уплатой про­центов. Один из партнеров (ссудодатель — кредитор) предоставля­ет другому (ссудополучателю — заемщику) ссуду: деньги или иму­щество на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, но, как правило, с оплатой этой услуги в виде процен­тов. Главное, что отличает ссуду от всех других форм денежных отношений, — это возвратное движение стоимости. Всюду, где кре­дит, деньги выполняют функцию средства платежа. Следователь­но, кредит — это особая форма движения денег, или ссудного фон­да, а по теории Маркса, ссудного капитала.

Ссудный фонд, или ссудный капитал, представляет собой:

1) денежные резервы предприятий, высвобождающиеся в про­цессе кругооборота капитала;

2) денежные резервы специальных фондов, например пенсионных;

3) денежные резервы государства;

4) денежные сбережения населения, аккумулируемые банками;

5) эмиссию денег, осуществляемую в соответствии с экономической политикой правительства.

Итак, кредитные отношения, обусловленные непрерывным кру­гооборотом дохода, продукта и ресурса, позволяют эффективно ис­пользовать все временно свободные денежные средства для нужд экономики.

Сущность кредита выступает в его трех основных функциях.

1. Аккумулятивно-распределительная функция — это аккумуля­ция (привлечение) временно свободных денежных средств и их раз­мещение между заемщиками на условиях платности и возвратности.

Данная функция четко проявляется в процессе сбора и предоставления во временное пользование денег деловым предприятиям, международным орга­низациям и домохозяйствам для удовлетворения их потребностей в денеж­ных ресурсах.

2. Созидательно-эмиссионная функция — это создание кредит- -ных средств обращения и резерва, который банк считает необхо­димым или обязывается в юридическом порядке содержать.

Данная функция проявляется в том, что в процессе кредитования созда­ются банковские деньги: векселя, чеки, банкноты и т.д., а также новые пла­тежные средства — средства безналичного расчета, что, в свою очередь, при­водит к уменьшению количества наличных денег в обращении. Чем совер­шеннее кредитная система в экономике страны, тем больше величина безна­личного оборота.

3. Контрольная функция кредита — эта отслеживание за дея­тельностью клиентов (заемщиков и кредиторов): оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъ­ектов, соблюдение принципов кредитования.

Принципами кредитования являются: возвратность; срочность; обеспеченность; целевое использование и платность. Принципы могут меняться в зависимости от конкретных форм кредита.

Формы кредита

1. Банковский кредит — это предоставление денег в виде ссуд.

Он обслуживает движение денежного капитала. В качестве субъектов бан­ковского кредита выступает, с одной стороны, банк — кредитор, а с другой — Юридические и физические лица — заемщики. Стержнем банковской кредит­ной системы является Центральный Банк (ЦБ), который занимается выпуском (эмиссией) наличных денег — банкнот, осуществляет кредитование ком­мерческих банков, сберегает резервы частных банков и других кредитных уч­реждений, золотовалютные резервы государства, кредитует и выполняет расчетные операции для правительства. ЦБ позволяет государству команд­ными методами распределять ссудный фонд, определять направления ссуд и порядок их возврата, что составляет основу макроэкономического регулиро­вания не только денежного обращения, но и всей экономики в целом.

2. Коммерческий кредит — это предоставление одним предпри­нимателем другому отсрочки платежа за отгруженные продукты или оказанные услуги.

Он обслуживает движение товарного капитала через .вексельное обраще­ние. В большинстве случаев коммерческий кредит переплетается с банков­ским кредитом, так как размеры первого ограничены величиной капитала юри­дических лиц, которые он обслуживает. Банковский кредит наиболее развит в индустриальных странах.

3. Межбанковский кредит — это предоставление кредита бан­ками друг другу: когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других их недостает.

4. Государственный кредит — это выпуск и размещение госу­дарственных облигаций и других пенных бумаг среди предприятий (частных и государственных), организаций и населения.

Иначе говоря, субъектами при государственном кредите выступают юри­дические, физические лица и государство.

Разновидностью государственного кредита является государст­венный долг — это заимствование государством денежных средств у банков и других кредитно-финансовых институтов с целью фи­нансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

5. Международный кредит — это предоставление кредита в ви­де ссуд или отсрочки платежа за отгруженную продукцию или ус­луги в сфере международных финансовых сделок и международ­ной торговли.

В качестве субъектов международного кредита выступают международ­ные организации, например Международный валютный фонд (МВФ), фир­мы, банки, государства.

Наряду с перечисленными основными формами кредита в эко­номике развитых стран имеют место специфические формы кредита, которые различаются по объекту и субъекту кредитования, целево­му назначению, платности, срочности возврата.

Например, потребительский кредит — это предоставление потребителям кредита в виде ссуд, скажем, на покупку жилья или другого имущества, с рас­срочкой платежа; ипотечный — это предоставление долгосрочных ссуд под залог недвижимости земли, зданий, сооружений и т.д.; сельскохозяйствен­ный кредит — это предоставление долгосрочных ссуд для инвестиций в сель­ское, хозяйство, как правило, под залог недвижимости. Есть и другие формы кредита, такие, как инвестиционный, страховой и т.д. Но мы не будем их подробно рассматривать, так как цель данной главы рассмотреть механизм кре­дитно-денежной политики и в дальнейшем раскрыть влияние кредитно-де­нежной политики на уровень национального дохода.