2 Баланс предприятия на начало планируемого года
Таблица 4 - Состав и структура баланса на начало планового периода, рублей
АКТИВ |
4933144 |
ПАССИВ |
4933144 |
||||||||
1. Капитал оборотный |
1.1. Капитал денежных средств |
166335 |
1 |
Капитал краткосрочных обязательств |
Капитал заемный (1+2) |
331038 |
|||||
1.2.Капитал краткосрочных финансовых вложений |
25201 |
||||||||||
1.3.Капитал дебиторской задолженности |
131029 |
2 |
Капитал долгосрочных обязательств |
604800 |
|||||||
1.4.Капитал материально-производственных запасов |
337679 |
3 |
Капитал собственный |
Капитал постоянный (2+3) |
3997306 |
||||||
2. Капитал долгосрочных вложений |
1380950 |
||||||||||
3. Капитал основной |
2385936 |
||||||||||
4. Капитал нематериальных вложений |
506014 |
||||||||||
Баланс характеризует финансовое положение предприятия на определенную дату и отражает его ресурсы в единой денежной оценке по их составу и направлениям использования, с одной стороны (актив), и по источникам их финансирования - с другой стороны (пассив).
3 Прогнозирование объемов работ
Планируемые показатели доходной части бюджета предприятия являются фундаментом для большей части стратегических и тактических финансовых планов.
Строительное предприятие, несколько лет работающее в условиях рынка и завоевавшее довольно устойчивое положение, выполняет, как правило, определенные специализированные виды работ, объем которых имеет незначительные колебания, связанные, в основном, с сезонностью их выполнения. В данной курсовой работе предлагается спрогнозировать на год объемы работ в стоимостном выражении.
Составления годового плана выполнения объемов работ по видам специализированных работ с разбивкой по месяцам приведена в таблице 5.
(1)
где Q реал – объем выполненных работ, рублей;
Пт – производительность труда одного работника, руб./чел.;
Ч - среднесписочная численность работников, чел.
Показатели |
Нулевой цикл |
Сантехнические работы |
Отделочные работы |
Столярные работы |
Кровельные работы |
Среднемесячная производительность труда 1 рабочего, руб. |
474880 |
461230 |
217810 |
244650 |
377540 |
Среднегодовая численность |
27 |
25 |
31 |
33 |
21 |
Объем выполненных работ, руб |
12821760 |
11530750 |
6752110 |
8073450 |
7928340 |
Коэффициенты приведены к значению предыдущего месяца, а не к начальному, то есть для получения значения текущего месяца необходимо умножить значение предыдущего месяца на коэффициент текущего месяца.
|
(2) |
,
где
-
объем работ в феврале;
-
объем работ в январе;
Кфевр - коэффициент изменения объема работ в феврале.
Таблица 5 - Составление годового плана выполнения объемов работ, рублей
Период |
Наименование работ |
Коэффициенты изменения объема работ |
||||||
Нулевой цикл |
Сантехнические |
Отделочные |
Столярные |
Кровельные |
ВСЕГО |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||
Январь |
12821760 |
11530750 |
6752110 |
8073450 |
7928340 |
47106410 |
1,0 |
|
Февраль |
12821760 |
11530750 |
6752110 |
8073450 |
7928340 |
47106410 |
1,0 |
|
Март |
12821760 |
11530750 |
6752110 |
8073450 |
7928340 |
47106410 |
1,0 |
|
1 квартал |
38465280 |
34592250 |
20256330 |
24220350 |
23785020 |
141319230 |
|
|
Апрель |
13462848 |
12107287,5 |
7089715,5 |
8477122,5 |
8324757 |
49461730,5 |
1,05 |
|
Май |
14135990,4 |
12712651,88 |
7444201,275 |
8900978,625 |
8740994,85 |
51934817,03 |
1,05 |
|
Июнь |
15549589,4 |
13983917,06 |
8188621,403 |
9791076,488 |
9615094,335 |
57128298,73 |
1,1 |
|
2 квартал |
43148427,8 |
38803856,44 |
22722538,18 |
27169177,61 |
26680846,19 |
158524846,3 |
|
|
Июль |
17104548,3 |
15382308,77 |
9007483,543 |
10770184,14 |
10576603,77 |
62841128,6 |
1,1 |
|
Август |
17104548,3 |
15382308,77 |
9007483,543 |
10770184,14 |
10576603,77 |
62841128,6 |
1,0 |
|
Сентябрь |
17104548,3 |
15382308,77 |
9007483,543 |
10770184,14 |
10576603,77 |
62841128,6 |
1,0 |
|
3 квартал |
51313645,1 |
46146926,31 |
27022450,63 |
32310552,41 |
31729811,31 |
188523385,8 |
|
|
Октябрь |
16249320,9 |
14613193,33 |
8557109,366 |
10231674,93 |
10047773,58 |
59699072,17 |
0,95 |
|
Ноябрь |
15436854,9 |
13882533,66 |
8129253,897 |
9720091,183 |
9545384,901 |
56714118,56 |
0,95 |
|
Декабрь |
13893169,4 |
12494280,3 |
7316328,508 |
8748082,065 |
8590846,411 |
51042706,71 |
0,90 |
|
4 квартал |
45579345,3 |
40990007,29 |
24002691,77 |
28699848,18 |
28184004,89 |
167455897,4 |
|
|
ГОД |
178506698, |
160533040 |
94004010,58 |
112399928,2 |
110379682,4 |
655823359,5 |
|
|
В первые три квартала происходит рост выручки, наибольший прирост составляет нулевой цикл работ. Однако в четвертом квартале наблюдается тенденция её снижения. Таким образом, годовая выручка от реализации продукции составит 655823359,5 руб.