Краткосрочный кредит. Сложные процентные ставки. Доходность кредитования.
Теоретические сведения: В международной финансовой практике принято относить к краткосрочным кредиты со сроком один год (один базовый период). В Российской Федерации краткосрочными считаются кредиты со сроком менее одного месяца.
Наращенная сумма краткосрочного кредита вычисляется по формуле простых процентов, а именно:
S=K*(l+r*d/B),
где К-сумма кредита, r-простая ставка процентов, d-число дней кредита, В-продолжительность базового периода в днях.
Эта формула употребляется в разных странах по-разному в зависимости от d и В.
В связи с этим существуют следующие названия методов расчета наращенной суммы краткосрочного кредита.
а) обыкновенные проценты с приближенным числом дней кредита (базовый период В=360 дням, а продолжительность каждого месяца считается равной 30 дням).
б) обыкновенные проценты с точным числом дней кредита (базовый период В=360 дням, а продолжительность кредита вычисляется точно с учетом реального числа дней в месяце)
в) точные проценты с точным числом дней кредита ( базовый период В=365 или 366 дням, а продолжительность кредита вычисляется точно с учетом реального числа дней в месяце)
В мировой практике первый и последний дни кредита принято считать за один день. В практике российских банков день выдачи и день возврата кредита считаются как два разных дня.
Краткосрочный кредит - кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный для формирования оборотных средств предприятий и фирм.
В средне и долгосрочных финансово-кредитных операциях применяют сложные проценты. База для начисления сложных процентов (в отличие от простых) не остается постоянной - она увеличивается с каждым шагом во времени, абсолютная сумма начисляемых процентов возрастает, и процесс увеличения суммы долга происходит с ускорением. Присоединение начисленных процентов к сумме, которая послужила базой для их начисления, называют капитализацией процентов.
Наращенная сумма по сложным процентам вычисляется по уравнению:
S - наращенная сумма; P - первоначальный размер долга (ссуда, кредит и т.д.); i - процентная ставка; n - число лет наращения.
Долгосрочный кредит: его особенности и способы выплаты.
Долгосрочный кредит - кредит, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала.
В среднем срок такого кредитования может варьировать от 3 до 5 лет, хотя может быть и значительно больше – 30-50 лет.
Долгосрочный кредит для банков наиболее выгодный кредитный продукт, даже учитывая все связанные с ним возможные риски. Такие кредиты предоставляют и коммерческие и инвестиционные банки, а также пенсионные фонды.
Основным риском такого кредитования считается невозврат суммы кредита в положенный срок, смерть заемщика, снижение стоимости залогового имущества. При максимальных сроках кредитования (30-50 лет) эти риски наиболее вероятны и нередки, но несмотря на это все, убытки вполне перекрываются общей прибылью от долгосрочных кредитов.
Срок действия кредита – это основа долгосрочного кредитования: чем больше срок договора, тем больше сумма переплаты по кредиту. Сегодня средние процентные ставки по долгосрочным кредитам (более 3 лет) варьируются в пределах 8-12% годовых. При расчете общей суммы, например при сроке выплаты кредита в 20 лет, окажется, что в итоге заемщик выплатит банку сумму, как минимум вдвое большую исходной.
Длительный срок дает возможность погашать задолженность по частям, а также за счет результатов инвестирования кредитных средств. К недостаткам относится переплата, если платить на протяжении всего срока договора, длительная зависимость от исполнения кредитных обязанностей.